... chính hoạt động Kiểmsoát nội bộ, cácthủtụcKiểmsoát đà đợc công ty thiếtkế và áp dụng. Cácthủtụckiểmsoát chủ yếu này bao gồm:o Lập, kiểm tra, so sánh và phê duyệt các số liệu, tài ... hệ thống kiểm soát. Môi trờng kiểmsoát bao gồm toàn bộ các yếu tố có tính chất môi trờng tác động đến việc thiết kế, sự hoạt động và tính hữu hiệu của các chính sách, thủtụckiểmsoát của ... sách, các biện pháp kiểmsoát và cácthủtụckiểmsoát nhằm các mục đích sau:1. Bảo vệ tài sản và sổ sách kế toán2. Bảo đảm tính tin cậy của thông tin3. Bảo đảm duy trì và kiểm tra việc tuân thủ...
... Thiết lập cơ chế kiểmsoát Cơ chế kiểmsoát là gì?- Là cácthủtục được xác lập nhằm mục đích ngăn chặn hoặc phát hiện rủi ro.- Khi cácthủtục (cơ chế) này được vận hành một cách hữu ... phân định một cách rõ ràng2. Thủtục định dạng trước- Đây là thủtụckiểmsoát hữu hiệu khi doanh nghiệp áp dụng rộng rãi chương trình máy tính vào công tác quản lý.- Là thủtục hữu hiệu vì ... nguồn8. Thủtụckiểm tra & theo dõi- Đây có thể được xem là cơ chế kiểmsoát sự kiểmsoát - Ban giám đốc tự kiểm tra và theo dõi- BGĐ giao quyền cho cá nhân hay bộ phận nào đó kiểm tra...
... 2.3.3. Những hạn chế trong cácthủtụckiểmsoát nội bộ về chi phí tại Công ty Thủ tụckiểmsoát chi phí ñược Công ty ñề ra, tuy nhiên việc thực hiện cácthủtụckiểmsoát chi phí chưa ñầy ñủ ... Thủtụckiểmsoát nội bộ chi phí hoạt ñộng: Các gian lận và thủtụckiểmsoát chi phí bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp tương tự kiểmsoát chi phí sản xuất chung. 1.3. KIỂMSOÁT ... tụckiểmsoát nội bộ về doanh thu tại các Trạm a. Hoàn thiện kiểmsoát quá trình ký kết hợp ñồng Công ty cần hoàn thiện thủtụckiểmsoát quá trình ký kết hợp ñồng như sau: - Hoàn thiện kiểm...
... THỦ TỤCHIỆU CHUẨN & KIỂM SỐT THIẾT BỊ ĐO1. Mục đích:Nhằm đảm bảo cho việc quản lý cácthiết bị đo của Công ty luôn đáp ứng đúng theo qui định về thiết bị đo của cơ ... dán nêu các thông tin sau: ngày hiệu chuẩn, tên thiết bị, tên, chữ ký của người kiểm tra v.v. vào thiết bị đã được hiệu chuẩn.f> Hiệu chuẩn /kiểm tra xác nhận nội bộ:- Tất cả cácthiết bị ... trì kiểm tra lại cácthiết bị đo cùng loại so với thiết bị đã hiệu chuẩn, loại bỏ hết tồn bộ thiết bị không đạt tiêu chuẩn, lập biên bản kiểm tra theo biểu mẫu: 0109 và chuyển biên bản về các...
... Website: www.cpoclub.net - Email: contact@cpoclub.net THỦ TỤCKIỂMSOÁT SẢN PHẨM KHÔNG PHÙ HỢP1. Mục đích:- Thu nhập thống kêcác dữ liệu về các vụ việc không phù hợp liên quan đến hoạt động đào ... Phân tích đánh giá- Đề xuất các biện pháp cải tiến, các hành động khắc phục phòng ngừa nếu cần.2. Thủtục chi tiết:TT TIẾN TRÌNH THỰC HIỆN TRÁCH NHIỆM1 - Mô tả các việc không phù hợp (một ... quan Các phòng khoa liên quan3 Quyết định các biện pháp xử lý thích hợp Hiệu trưởng, Trưởng phòng, khoa4 Thực hiện các biện pháp xử lý- Điều chỉnh, sửa chữa (Ví dụ: thông tin sai về kế hoạch...
... Nhà nước. BỘ THỦTỤC HÀNH CHÍNHThuộc phạm vi chức năng quản lý của Bộ Tài chính______________________________ Thủ tụckiểmsoát thanh toán vốn chi phí quản lý dự án đầu tư của các dự án sử ... - Yêu cầu, điều kiện thực hiện thủtục hành chính: Không.- Căn cứ pháp lý của thủtục hành chính:+ Luật Ngân sách số 01/2002/QH11 ngày 16/12/2002 của Quốc ... rút vốn đến Kho bạc Nhà nước. + Kho bạc Nhà nước kiểm tra nếu hồ sơ, tài liệu đã đầy đủ hợp lệ KBNN làm thủtục thanh toán cho chủ đầu tư. - Cách thức thực hiện: Trực tiếp tại Kho bạc Nhà nước...
... trì kiểm tra lại cácthiết bị đo cùng loại so với thiết bị đã hiệu chuẩn, loại bỏ hết toàn bộ thiết bị không đạt tiêu chuẩn, lập biên bản kiểm tra theo biểu mẫu: 0109 và chuyển biên bản về các ... để kiểm tra hay thay thế. g> Cập nhật hồ sơ: - Toàn bộ hồ sơ liên quan đến quá trình hiệu chuẩn thiết bị đo phải được lưu giữ cẩn thận theo Thủtụckiểmsoát hồ sơ. - Hàng năm các ... tra thiết bị đo lường: - Trên cơ sở kế hoạch làm việc của Tổ bảo trì, theo yêu cầu đối với cácthiết bị kiểm soát thiết bị đo là được hiệu chuẩn hay kiểm tra xác nhận một năm một lần, lịch...
... việc. - Cácthủtụckiểm toán: Việc thiếtkếcácthủtụckiểm toán của trắc nghiệm công việc thờng tuân theo phơng pháp luận với bốn bớc sau:ã Cụ thể hoá các mục tiêu kiểmsoát nội bộ cho các khoản ... lập kế hoạch kiểm toán, dựa vào các yếu tố xác định trong kế hoạch kiểm toán tổng quát, kiểm toán viên sẽ thiếtkếcácthủtụckiểm toán chi tiết và soạn thảo chơng trình kiểm toán. III. Thiết ... lập kế hoạch và thiếtkếcác phơng pháp các phơng pháp kiểm toán trong quy trình kiểm toán Báo cáo tài chính. Phần II: Thực tế lập kế hoạch và thiếtkếcác phơng pháp kiểm toán trong các công...
... THỦTỤCKIỂMSOÁT HỒ SƠ1. Mục đích: Thủ tục này quy định cách thức xác định, thu thập, lập danh mục, sắp xếp, truy cập, lưu trữ, hủy bỏ hồ sơ của các hệ thống quản lý. ... tắc dễ tìm, lưu được lâu dài. Các hồ sơ phù hợp được cập nhật vào danh mục hồ sơ, các hồ sơ không cần thiết thì huỷ theo quy định của danh mục hồ sơ của Công ty, các hồ sơ chưa xác định được ... được chuyển cho tất cả các bộ phận làm căn cứ cho các bộ phận lập danh mục hồ sơ của 2Yêu cầu KS hồ sơXác định hồ sơ lưuNhận dạng - Phân loạiSắp xếp – Bảo quảnLưu HSKết thúcDanh mục Hồ...