... Ban Tổng Giám đốc Côngty c> Nếu khách hàng có yêu cầu xem hồ sơ (có giới hạn), việc cần quy định hợp đồng theo đạo Ban Tổng Giám đốc CôngtyTài liệu tham khảo: Sổ tay chấtlượng Sổ tay môitrường ... hồ sơ cho phù hợp với hoạt động côngty Trong trường hợp phát sinh loại hồ sơ danh mục hồ sơ Côngty người có nhu cầu viết giấy đề nghị đến TrưởngBộ phận liên quan xin ý kiến, trường hợp Trưởng ... Hủy HS Người phân công Lưu HS Kết thúc 3.2 Thuyết minh Nội dung: 3.2.1 Xác định hồ sơ lưu Đại diện Lãnh đạo có nhiệm vụ kết hợp vớiTrưởng phận liên quan tập hợp loại hồ sơ công ty, lập danh mục...
... Người kiểm sốt tài liệu có trách nhiệm liênhệvới đơn vị phát hành để cập nhật tài liệu bên có thay đổi ngồi Định kỳ tháng, Ban ISO tổchức đánh giá phù hợp tài liệu yêu cầu pháp luật trạng hệ ... sách phân phối tài liệu (mã số: 0093; 0092) Người kiểm sốt tài liệu Người kiểm sốt tài liệu 3.2 Nội dung (thuyết minh lưu đồ): 3.2.1 Phát hành tài liệu mới: Phát sinh nhu cầu tài liệu mới: người ... nhân, Bộ phận chuyên môn theo mục - có) Đốivớinội dung mà người biên soạn, Bộ phận chuyên môn liên quan, Người kiểm sốt tài liệu có ý kiến khác trình ý kiến cho ĐDLĐ để ĐDLĐ có định cuối Tài...
... 0107 Tổtrưởng Bảo trì Tổtrưởng Bảo trì TrưởngBộ phận cấp Kế hoạch hiệu chuẩn: 0108 Tổtrưởng Bảo trì TrưởngBộ phận cấp Kế hoạch hiệu chuẩn, lịch hiệu chuẩn Nhân viên bảo trì TrưởngBộ phận ... hàng phải kiểm tra xác nhận nội cách so sánh với thiết bị hiệu chuẩn /kiểm tra xác nhận quan nhà nước có thẩm quyền.đo, cân v.v sau dán tem “đã hiệu chuẩn nộibộ - Sau hiệu chuẩn, hàng nămBộ phận ... chuyển cho TrưởngBộ phận cấp kiểm tra, xác nhận trước trình Tổng Giám Đốc phê duyệt c> Lập kế hoạch hiệu chuẩn /kiểm tra xác nhận thiết bị đo lường: - Kế hoạch hiệu chuẩn bao gồm nội dung sau: thời...
... Kiểmtoánnội báo cáo trực tiếp lên Tổng Giám đốc Hội đồng Quản trị Do đó, vớikiểmtoánnội làm việc hiệu quả, hệthốngkiểmsoátnộicôngtyliên tục kiểm tra hoàn thiện ... đóng vai trò kiểmtoánnội miêu tả Các cấu phần Hệthốngkiểmsoátnội theo COSO - MôitrườngKiểmsoát (Control Environment): Tạo tảng cho cấu phần khác Hệthốngkiểmsoátnộithông qua việc ... Việt Nam, côngty trách nhiệm hữu hạn côngty cổ phần có 11 cổ đông phải có Ban Kiểmsoát Mặc dù vai trò quyền hạn Ban Kiểmsoát theo Luật Doanh nghiệp không rõ ràng mức đó, có khả Ban Kiểm soát...
... Quyết định số 120/2008/QĐ-BTC ngày 22/12/2008 BộTài ban hành Chế độ kếtoán ngân sách nhà nước hoạt động nghiệp vụ Kho bạc Nhà nước - Yêu cầu, điều kiện thực thủ tục hành chính: + Đã có dự toán ... + Thông tư số 79/2003/TT-BTC ngày 13/8/2003 BộTài hướng dẫn chế độ quản lý, cấp phát, toánkhoản chi NSNN qua KBNN; + Công văn số 1187/KB/KHTH ngày 10/9/2003 Kho bạc Nhà nước hướng dẫn kiểmsoát ... hành chính: Kho bạc Nhà nước cấp huyện - Kết thực thủ tục hành chính: Đồng ý toán - Phí, lệ phí: không - Tên mẫu đơn, mẫu tờ khai: - Giấy rút dự toán ngân sách (mẫu C2-02/NS); - Giấy đề nghị toán...
... tướng Chính phủ việc ban hành Quy chế tổchức mua sắm tài sản, hàng hoá từ ngân sách nhà nước theo phương thức tập trung + Quyết định số 120/2008/QĐ-BTC ngày 22/12/2008 BộTài ban hành Chế độ kếtoán ... Quyết định số 30/2005/QĐ-BTC ngày 26/5/2005 BộTài ban hành chế độ mở sử dụng tàikhoản KBNN + Thông tư số 59/2003/TT-BTC ngày 23/6/2003 BộTài hướng dẫn thi hành Luật Ngân sách Nhà nước; + Thông ... thực số nội dung Quy chế tổchức mua sắm tài sản, hàng hoá từ ngân sách nhà nước theo phương thức tập trung + Công văn số 1187/KB/KHTH ngày 10/9/2003 Kho bạc Nhà nước hướng dẫn kiểmsoát khoản...
... sơ, tài liệu sau: * Tài liệu tạm ứng vốn : + Quyết định phê duyệt dự toán chi phí QLDA theo mẫu số 05A/DT-QLDA số 05B/DT-QLDA Thông tư số 117/2008/TT-BTC (đối vớitrường hợp phải lập dự toán) ... số 03/ĐT-QLDA Thông tư số 117/2008/ TT-BTC * Số lượng hồ sơ: 01 (bộ) - Thời hạn giải quyết: ngày làm việc - Đối tượng thực thủ tục hành chính: Tổchức - Cơ quan thực thủ tục hành chính: + Cơ quan ... ngày 22/12/2008 BộTài việc ban hành Chế độ kếtoán Ngân sách Nhà nước hoạt động nghiệp vụ Kho bạc Nhà nước + Thông tư số 27/2007/TT-BTC ngày 03/4/2007 BộTài hướng dẫn quản lý, toán vốn đầu tư...
... nghị toán vốn đầu tư + Giấy rút vốn đầu tư ( trường hợp tạm ứng vốn nước) IV Thanh toán khối lượng hoàn thành: Ngoài tài liệu gửi lần đầu, chủ đầu tư gửi đến KBNN tài liệu sau: * Đốivớitrường ... Giấy đề nghị toán vốn đầu tư + Giấy đề nghị toán tạm ứng vốn đầu tư (nếu có) + Giấy rút vốn đầu tư (thanh toán vốn đối ứng) * Đốivớitrường hợp toán không theo hợp đồng: + Giấy đề nghị toán vốn ... Giấy đề nghị toán tạm ứng vốn đầu tư (nếu có) + Bảng kêchứng từ chi + Giấy rút vốn đầu tư (thanh toán vốn đối ứng) * Số lượng hồ sơ: 01 (bộ) - Thời hạn giải quyết: ngày làm việc - Đối tượng thực...
... IV Thanh toán khối lượng hoàn thành: Thanh toán khối lượng hoàn thành theo hợp đồng + Bảng xác định giá trị khối lượngcông việc hoàn thành theo hợp đồng (Quy định phụ lục số kèm theo Thông tư ... Thanh toán khối lượng hoàn thành không thông qua hợp đồng xây dựng, chủ đầu tư gửi đến KBNN tài liệu sau: + Giấy đề nghị toán vốn đầu tư + Giấy đề nghị toán tạm ứng vốn đầu tư (nếu có toán tạm ... Giấy đề nghị toán vốn đầu tư + Giấy đề nghị toán tạm ứng vốn đầu tư (nếu có toán tạm ứng) + Giấy rút vốn đầu tư * Số lượng hồ sơ: 01 (bộ) - Thời hạn giải quyết: ngày làm việc - Đối tượng thực...
... Giấy đề nghị toán tạm ứng vốn đầu tư ( có toán tạm ứng) + Giấy rút vốn đầu tư * Số lượng hồ sơ: 01 (bộ) - Thời hạn giải quyết: ngày làm việc - Đối tượng thực thủ tục hành chính: Tổchức - Cơ quan ... 27/2007/TT-BTC + Thông tư số 28/2007/TT-BTC ngày 03/4/2007 BộTài hướng dẫn veịec quản lý, cấp phát, toán, toán vốn đầu tư từ nguồn trái phiếu Chính phủ Thông tư số 133/2007/TT-BTC ngày 14/11/2007 BộTài ... 03/4/2007 BộTài hướng dẫn quản lý, toán vốn đầu tư vốn nghiệp có tính chất đầu tư thuộc nguồn vốn ngân sách nhà nước Thông tư số 130/2007/TT-BTC ngày 02/11/2007 BộTài sửa đổi, bổ sung số điểm Thông...
... Câu lạc Giám đốc nhân - Trụ sở: CT4.1001, Đô thị Sông Đà - Mỹ Đình, Từ Liêm, Hà Nội - Điện thoại: 04 7855518 - Fax: 04 7855518 - Website: www.cpoclub.net - Email:...
... cạnh số soát xét, ghi ngày hiệu lực bên trang sửa đổi ghi nhận vào phiếu thông báo thay đổitài liệu Ví dụ: số soát xét/lần sửa đổi 00/01 Thực bước 7,8,9 Kiểmsoáttài liệu bên - Khi nhận tài liệu ... bên (các văn pháp luật Trung ương, quyền địa phương: Nghị định, nghị quyết, thông tư liên quan đến phạm vi áp dụng hệthống quản lý chất lượng) nhân viên văn thư ghi nhận vào sổ theo dõicông ... Phụ lục: 1: Danh mục tài liệu nội 2: Số/ phiếu ký nhận tài liệu 3: Danh mục tài liệu bên 4: Phiếu thông báo thay đổitài liệu 5: Phiếu đề xuất ban hành văn bản/ thay đổitài liệu Người duyệt...
... Các cấu phần Hệthốngkiểmsoátnội theo COSO - MôitrườngKiểmsoát (Control Environment): Tạo tảng cho cấu phần khác Hệthốngkiểmsoátnộithông qua việc thiết lập sách kiểmsoátcôngty ... giao kết công ty, cho phép nhân viên cấp quản lý thực tốt nhiệm vụ - Hoạt động kiểmsoát (Monitoring): trình đánh giá tính hiệu hệthốngkiểmsoátnội bộ, trợ giúp xem xét hệthốngkiểmsoát có ... cố định sổ Ít hàng năm, côngty nên tiến hành kiểmkê tất tài sản cố định, đối chiếu số lượngkiểmkê thực tế với đăng ký tài sản cố định Việc kiểmkêđối chiếu phải tìm tài sản không sử dụng,...
... Yên ki m soát n i b v chi phí doanh thu B c ñ tàiCôngty m t s h n ch , b t c p v môi trư ng ki m soát, t ch c thôngtin ph c v ki m soát th t c ki m soát, chưa ñ m b o cung c p thôngtin cho ... nư c S tài chính, y ban nhân dân t nh phê t 2.1.4 T ch c k toán t i Côngty th xã Tuy Hòa v i công su t 5.000m /ngày ñêm Năm 2000 công a Mô hình t ch c k toánty ñư c ñ i tên thành Côngty C p ... m soát n i b trình h ch toán t i Phòng K toántài v : KSNB trình h ch toán t i Phòng K toán - tài v ñư c th hi n theo quy trình sau: (1) K toán t ng h p Phòng K toán - tài v nh n ñư c B ng toán...
... nhiên kiểmsoát quản lý có quan hệ trực tiếp xác thôngtinkếtoán Tuy kiểmsoát quản lý có tác động đáng kể đến xác thôngtinkếtoán Cần phân biệt kiểmsoátnộikiểmtoánnộiKiểmtoánnộichức ... trưởng phòng Kếtoán tổng hợp Kếtoán Thanh toánKếtoán Vật tư TSCĐ Kếtoán Thanh toánKếtoán Thanh toán Sơ đồ : Sơ đồ tổchức máy kếtoán Chứckếtoán viên 2.2.2 Hình thức kếtoán áp dụng ... kiểmsoátnội để lập kế hoạch kiểm toán: _ Chính sách kế toán, sách nhân sự… _ Các quy đònh kiểmkêtài sản, ghi chép kế toán, về thủ tục nhập kho, mối quan hệ phận kiểmtoánnộikếtoán _ Các nội...