CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 Tổng quan về tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế 1.1.1 Doanh nghiệp vừa và nhỏ Quan niệm DNV&N ở các nước tuy có sự khác nhau, song nhìn chung đều dựa vào hai tiêu chí cơ bản để phân định đó là số lượng lao động và quy mô vốn kinh doanh Ví dụ: Tên nước Số lao động Tổng số vốn hoặc giá trị tài sản Nhật <50 lao động trong bán lẻ <100 lao động trong bán buôn <300 lao động trong ngành khác < 10 triệu Yên < 30 triệu Yên < 100 triệu Yên Mỹ <500 lao động < 3,5 triệu USD Thái Lan <100 lao động < 20 triệu Bạt Singapore < 100 lao động <499 triệu SD Philipines < 200 lao động < 100 triệu pê-sô Indonesia < 100 lao động < 0,6 tỷ ru-pi Như vậy, việc quan niệm thế nào là một DNV&N chỉ mang tính tương đối và chủ yếu là căn cứ vào quy mô vốn và lao động của doanh nghiệp đó. Tại Việt Nam, theo Nghị định số 90/2001/NĐ-Chính phủ ngày 23-11-2001 thì DNV&N được hiểu như sau: “ DNV&N là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người. Căn cứ vào tình hình kinh tế xã hội cụ thể của từng ngành và từng địa phương mà có thể linh hoạt áp dụng đồng thời cả hai tiêu chí vốn và lao động hoặc một trong hai tiêu chí nói trên” Nhìn chung, DNV&N có những đặc điểm sau đây: Một là, DNV&N có cơ cấu tổ chức nhỏ, gọn nhẹ, do vậy dễ thích nghi với sự thay đổi của môi trường kinh doanh. Tuy nhiên, do quy mô nhỏ, làm ăn manh mún nên cũng chịu nhiều tác động khi thị trường có các biến động mạnh. Hai là, DNV&N có tốc độ thu hồi vốn nhanh do quy mô vốn sản xuất của doanh nghiệp không quá lớn, chu kỳ sản xuất thường ngắn nên vòng quay của mỗi đồng vốn nhanh. Nhưng bên cạnh đó, quy mô vốn nhỏ cũng tạo ra khó khăn cho DNV&N trong việc vay vốn, vì không hội đủ điều kiện vay vốn như: không đủ vốn tự có tham gia, thiếu tài sản đảm bảo…. Ba là, DNV&N bị hạn chế về kỹ năng quản lý, khă năng thu hút nguồn lao động có trình độ cao gặp khó khăn, hạn chế về kỹ thuật, khó tiếp cận với công nghệ tiên tiến, không ( hoặc thiếu ) điều kiện cập nhật thông tin thị trường…. Bốn là, DNV&N bị hạn chế về nguồn tài chính vì vốn chủ sở hữu nhỏ, giá trị tài sản nhỏ, giá trị tài sản thế chấp thấp. Vì vậy đối với các DNV&N thì vay vốn ngân hàng là nguồn tài chính quan trọng. Vai trò của DNV&N Thứ nhất, DNV&N góp phần giải quyết công ăn việc làm cho người lao động Hiện nay, số người trong độ tuổi lao động ngày càng tăng, sự không cân bằng giữa cung cầu lao động có thể dẫn đến tình trạng thất nghiệp, làm gia tăng các tệ nạn xã hội, gây mất trật tự xã hội. Trong khi đó các doanh nghiệp lớn thường đặt cơ sở ở những trung tâm kinh tế của đất nước, những thành phố lớn. Còn DNV&N lại có mặt ở khắp các địa phương, vì vậy DNV&N là phương tiện hiệu quả nhất để giải quyết vấn đề việc làm, góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp, đồng thời góp phần nâng cao chẩt lượng cuộc sống cho người lao động, do DNV&N chiếm một số lượng lớn, lĩnh vực hoạt động đa dạng, ở nhiều ngành nghề khác nhau, do đó DNV&N có khả năng tạo ra được khối công viêc làm lớn cho xã hội. Thứ hai, DNV&N góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Với số lượng động đảo, cung cấp ra thị trường một khối lượng lớn các sản phẩm dịch vụ đa dạng, phong phú về mẫu mã chủng loại. Hàng năm, DNV&N đóng góp cho nền kinh tế khoảng 26% GDP, 31% giá trị tổng sản lượng công nghiệp Thứ ba, DNV&N nâng cao hiệu quae sản xuất cho nền kinh tế, là thanh giảm sóc cho nêng kinh tế. DNV&N thường chuyên môn hoá vào các ngành sản xuất các sản phẩm phụ trợ, giúp giảm áp lực cho các doanh nghiệp lớn trong việc nhập khẩu các linh kiện hoặc sản phẩm phụ. Đồng thời, DNV&N tham gia kinh doanh các lĩnh vưc mà các doanh nghiệp lớn đang bỏ ngỏ, nâng cao hiệu quả sản xuất của nền kinh tế. Thứ tư, DNV&N góp phần vào chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo vùng, lãnh thổ. Do phần lớn các doanh nghiệp lớn đều tập trung ở các thành phố, thị xá lớn nên đã gây ra tình trạng mất cân đối nghiêm trọng về trình độ phát triển kinh tế, văn hoá xã hội giữa nông thôn và thành thị, giữa các vùng miền trong cả nước. Sự ra đời và phát triển của các DNV&N khắc phục được tình trạng trên, tạo ra sự phát triển đồng đều về kinh tế giữa các vùng miền, thu hút lao động trong xã hội, hạn chế sự chuyển dịch lao động từ nông thôn ra thành thị. Hơn thế, các DNV&N còn góp phần vào việc duy trì và phát triển các ngành nghề truyền thống như mây tre đan, dệt, đồ gốm…. 1.1.2 Tín dụng đối với các DNV&N 1.1.2.1 Những đặc trưng cơ bản về tín dụng DNV&N Tín dụng ngân hàng được hiểu là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với các chủ thể trong nền kinh tế như doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình…Trong đó, ngân hàng đóng vai trò là trung gian tài chính thực hiện huy động vốn nhàn rỗi trong dân cư để cho vay đối với nền kinh tế. Các ngân hàng cung cấp nhiều loại hình tín dụng với các đặc trưng cơ bản khác nhau, trong đó tín dụng DNV&N có đặc trưng sau: Thứ nhất, tín dụng DNV&N được coi là thị trường tiềm năng nhưng lại là thị trường có quá nhiều ngân hàng tham gia. Nhu cầu về vốn của DNV&N không lớn như nhu cầu của các doanh nghiệp lớn, nên doanh thu từ cho vay DNV&N là không cao. Trong khi đối tượng khách hàng đa dạng, thuộc nhiều nghành nghề kinh tế nên chi phí cho vay và kiểm soát từng khoản vay lại cao, việc quản lý cũng gặp nhiều khó khăn. Do vậy, một khoản tín dụng DNV&N đem lại thu nhập thấp. Tuy nhiên, do số lượng các DNV&N là rất lớn nên số lượng các món vay nhiều nên DNV&N vẫn được coi thị trường tiềm năng của các ngân hàng. Bên cạnh đó, thị trường này đã có quá nhiều nhà cung cấp, do vậy để phát triển được thị trương này đòi hỏi các nhà ngân hàng phải có các thế mạnh của mình và có sức cạnh tranh tốt Thứ hai, hồ sơ tín dụng DNV&N phức tạp: việc cho vay thường dựa trên các yếu tố như: nhu cầu vay của khách hàng, tài sản đảm bảo, vốn chủ sở hữu của khách hàng, khả năng đáp ứng của NH. Trong đó, nhu cầu vay của DNV&N thường là nhu cầu vay vốn trung dài hạn để nâng cấp, cải tạo cơ sở vật chất kỹ thuật, đổi mới trang thiết bị…. là những nhu cầu vốn lớn. Còn tài snr đảm bảo đa số là tài sản của doanh nghiệp ví dụ như: đất đai, máy móc, nhà xưởng đã cũ và lạc hậu nên có giá trị thấp, khó đáp ứng được nhu cầu về TSĐB, đồng thời cũng gây khó khăn cho NH khi định giá TSĐB. Vốn chủ sở hữu của DNV&N cũng không lớn. Mặt khác, các loại hồ sơ ngân hàng yêu cầu DNV&N đáp ứng không phải lúc nào cũng đầy đủ và có độ chính xác, tin cậy cao. Đó không chỉ là hạn chế cho DN khi vay vốn NH mà còn là khó khăn cho ngân hàng trong việc đáp ứng nhu cầu của DNV&N Thứ ba, trong tín dụng đối với DNV&N, ngân hàng cần tư vấn cho DN để hiệu quả sử dụng vốn vay cao hơn. Do DNV&N thường bị hạn chế về kỹ thuật, nguồn tài chính và khả năng quản lý. Thứ tư, tín dụng DNV&N có nhiều rủi ro, do quy mô nhỏ nên trước các biến động của thị trường DNV&N là các đối tượng chịu ảnh hưởng đầu tiên. Ngoài ra còn chịu rủi ro do những hạn chế về trình độ cũng như khả năng quản lý. 1.1.2.2 Các hình thức tín dụng DNV&N Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng rất đa dạng và phong phú với nhiều hình thức khác nhau. Người ta phân loại tín dụng dựa trên nhiều tiêu thức vì: - Thứ nhất: Phân loại tín dụng để sử dụng quản lý tín dụng có hiệu quả. - Thứ hai: Để đảm bảo an toàn vốn trong kinh doanh thì việc cấp tín dụng phải gắn liền với đối tượng vay, nhằm tạo điều kiện cho sự vận động của vốn phù hợp vời sự vận động của hàng hoá. Thứ ba: Nguồn vốn của ngân hàng bao gồm nhiều loại: tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi kỳ hạn, phát hành các công cụ nợ … Do đó phải tiến hành phân loại tín dụng để thực hiện cân đối giữa vốn và sử dụng vốn trong ngân hàng Thương Mại, giúp cho nhà quản lý điều hành ngày càng có hiệu quả. Căn cứ vào một số tiêu thức phân chia, ngân hàng cung cấp DNV&N các loại hình thức tín dụng sau: Căn cứ vào thời hạn cho vay: • Cho vay ngắn hạn: Loại cho vay này có thời hạn hết 12 thàng và được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp • Cho vay trung hạn: Có thời hạn từ 12 tháng đến 5 năm. Tín dụng hạn chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh… Bên cạnh đầu tư cho tài sản cố định, cho vay trung hạn còn là nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên của doanh nghiệp mới thành lập. • Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm và thời hạn tối đa có thể lên đến 50 năm. Tín dụng dài hạn là loại tín dụng được cung cấp để đáp ứng các nhu cầu như xây dựng nhà xưởng, xí nghiệp, mua sắm các thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn. Căn cứ vào mức độ tín nhiệm: • Cho vay có đảm bảo: là hình thức cấp tín dụng có tài sản hoặc người bảo lãnh đứng ra làm bảo đảm cho khoản nợ vay. Hình thức này áp dụng đối với khách hàng không có uy tín cao đối với ngân hàng, khi vay vốn đòi hỏi phái có sự đảm bảo. Sự bảo đảm này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có them một nguồn thu thứ hai bổ xung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn. • Cho vay không bảo đảm: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng, khách hàng vay không có bảo đảm sẽ nhận được khoản vay khi hội tụ đầy đủ các yếu tố sau: có tín nhiệm đối với tổ chức tín dụng cho vay, có dự án đầu tư, hoặc phương án sản xuất kinh doanh dịch vụ khả thi, có khả năng hoàn trả nợ, có khả năng tài chính để thực hiện nghĩa vụ trả nợ… Căn cứ vào phương thức cho vay: • Cho vay từng lần: mỗi lần vay vốn doanh nghiệp và ngân hàng thực hiện các thủ tục vay vốn và ký kết hợp đồng tín dụng. • Cho vay theo hạn mức tín dụng: ngân hàng cấp tín cho doanh nghiệp theo một hạn mức nhất định, dư nợ cho vay không được vượt quá hạn mức này. • Cho vay theo hạn mức thấu chi: ngân hang chấp nhận cho doanh nghiệp chi vượt có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của ngân hàng Căn cứ vào đối tượng tín dụng: • Tín dụng vốn lưu động: là hình thức cấp tín dụng có thời hạn ngắn thường dười 1 năm. Được sử dụng để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế, có nghĩa là cho vay bù đắp vốn lưu động thiếu hụt tạm thời, bao gồm cho vay dự trữ hàng hoá, cho vay chi phí sản xuất, cho vay để thanh toán các khoản nợ dưới hình thức chiết khấu kỳ phiếu…. • Tín dụng vốn cố định: là hình thức đầu tư vốn của ngân hàng mà chi phí đầu tư gắn liền với TSCĐ, có nghĩa là đầu tư để mua sắm TSCĐ, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rông sản xuất, xây dựng các xí nghệp và các công trình mới. 1.2 Chất lượng tín dụng DNV&N 1.2.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng DNV&N Chất lượng tín dụng là một phạm trù rộng , có thể hiểu về chất lượng tín dụng như sau: Chất lượng của một sản phẩm hay dịch vụ đều được biểu hiện ở mức đọ thoả mãn nhu cầu của người tiêu dùng và lợi ích tài chính cho người cung cấp. Theo đó, chất lượng tín dụng được hiểu ở sự thoả mãn nhu cầu vay vốn của khách hàng, sự phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội đồng thời đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Chất lượng tín dụng còn là khả năng thu hồi đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi theo đúng dự định. Theo đó, hiệu quả và khả năng thu hồi nợ càng lớn thì chất lượng tín dụng càng cao và ngược lại. Từ cách hiểu trên, chất lượng tín dụng được thể hiện trên ba góc độ: khách hàng, nền kinh tế và ngân hàng. a. Đối với khách hàng Chất lượng tín dụng phải đáp ứng được nhu cầu của khách hàng trên các khía cạnh như khả năng tiếp cận, khả năng đáp ứng nhu cầu khách hàng về chất lượng, số lượng, giá cả và quy trình. • Về quy trình, thủ tục: Khi sử dụng bất cứ một sản phẩm, dịch vụ nào của ngân hàng, khách hàng cũng đều nhất thiết phải tuân thủ những quy trình thủ tục nhất định của NH. Quy trình,thủ tục tín dụng cần phải đơn giản, thuận tiện và linh hoạt đối với hoạt động của khách hàng. Tạo điều kiện cho khách hàng có khả năng tiếp cận vốn nhanh gọn và thuận tiện nhất. Một quy trình thủ tục rườm rà, phức tạp không chỉ khiến khách hàng mệt mỏi mà còn gây cản trở cho quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng. • Về thời hạn trả nợ: NH tính toán và thoả thuận thời hạn trả nợ với khách hàng dựa vào chu kỳ sản xuất kinh doanh,chu kỳ luân chuyển vốn … của khách hàng. Từ đó tạo điều kiện cho khách hàng có khả năng tạo nguồn trả nợ theo đúng thời hạn trong hợp đồng, hướng khách hàng vào việc sử dụng vốn vay đúng mục đích. Tuy nhiên tất cả chỉ là số liệu được tính toán dựa trên kế hoạch. Trong bối cảnh thị trường đầy biến động, NH cần phải có những phản ứng phù hợp với lợi ích của doanh nghiệp cũng như NH. • Về tài sản đảm bảo: Trong quan hệ tín dụng, bộ phận lớn khách hàng phải có tài sản đảm bảo mới được cấp tín dụng. Việc này là cần thiết để giảm thiểu rủi roc ho NH nhưng ngân hàng cũng nên xử lý linh hoạt, không nên đánh giá tài sản đảm bảo quá cao nhưng cũng không nên đánh giá quá khắt khe. • Về chi phí cấp tín dụng: bao gồm lãi suất và các khoản phí mà khách hàng phải chịu trong quan hệ tín dụng. Chi phí càng thấp thì gánh nặng về trả nợ lãi của khách hàng càng thấp, chính vì vậy mà khách hàng luôn tìm đến các khoản tín dụng với lãi suất thấp hơn để vay. Do vậy, để cạnh tranh được với các NH khác, đòi hỏi các ngân hàng phải có mức lãi suất hợp lý. • Khả năng đáp ứng nhu cầu về vốn của NH đối với khách hàng: Với phương án, dự án kinh doanh của mình, ngoài nguồn vốn tự có và các nguồn vốn khác, DN luôn mong muốn được ngân hàng đáp ứng toàn bộ lượng vốn thiếu hụt cần thiết cho dự án. Theo quyết định 457/2005/QĐ-NHNN về tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của các TCTD, tổng dư nợ cho vay và bảo lãnh tối đa đối với một khách hàng không được vượt quá 25% vốn tự có của TCTD đó, tổng dư nợ cho vay và bảo lãnh tối đa đối với một nhóm khách hàng không vượt quá 60% vốn tự có của TCTD đó. Việc ngân hàng có khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng hay không cho thấy quy mô, tiềm lực tài chính của NH hay cũng như vị thế của NH trên thị trường. Từ đó ảnh hưởng rất lớn tới quyết định lựa chọn NH. b. Đối với nền kinh tế: Chất lượng tín dụng pahỉ góp phần phục vụ sản xuất lưu thông hàng hoá, thực hiện các chính sách vĩ mô của nhà nước trong từng thời kỳ, góp phần tăng trưởng kinh tế, hội nhập quốc tế…. Chất lượng tín dụng trên phương diện nền kinh tế thể hiện qua những nội dung sau: • Góp phần thực hiện chính sách tiền tệ: tín dụng ngân hàng được coi là chất lượng khi nó thực thi chính sách tiền tệ quốc gia trong từng thời kỳ nhằm ổn định giá trịi tiền tệ, kiểm soát lạm phát…. • Đáp ứng nhu cầu vốn cần thiết cho sản xuất kinh doanh, góp phần giúp nền kinh tế tăng trưởng và phát triển bền vững. Với vai trò huy động vốn để cho vay và đầu tư,các ngân hàng đóng vai trò là người cung cấp vốn chủ yếu cho nền kinh tế, phục vụ quá trình kinh doanh, khai thác triệt để tiềm năng phát triển kinh tế, giúp cải thiện chất lượng cuộc sống cho người lao động. • Góp phần phát triển các ngành nghề, lĩnh vực mũi nhọn của nền kinh tế theo định hướng của chính phủ, chấp hành tốt các quy định về an toàn trong hoạt động NH, không bất chấp rủi ro chạy theo lợi nhuận gây ảnh hưởng tới hệ thống ngân hàng. c. Đối với ngân hàng thương mại: Chất lượng tín dụng thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp vời năng lực của bản thân ngân hàng và đảm bảo tính cạnh tranh trên thị trường với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi. Chất lượng tín dụng trên phương diện NHTM thể hiện qua những nội dung sau: • Quy trình tín dụng: là trình tự các bước mà NH phải thực hiện khi cấp tín dụng cho khách hàn. Quy trình phản ánh nguyên tắc cho vay, phương pháp cho vay, trình tự giải quyết các công việc, thủ tục hành chính và thẩm quyền giải quyết các vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng. Quy trình tín dụng là quy định bắt buộc đối với bất kỳ một ngân hàng nào và thường được in thành văn bản hay sổ tay hướng dẫn cán bộ tín dụng trong việc thực hiện thống nhất nghiệp vụ tín dụng. Quy trình tín dụng có ý nghĩa rất lớn quyết định chất lượng tín dụng, là cơ sở để NH kiểm soát quá trình cấp tín dụng, đảm bảo cho các khoản tín dụng và là căn cứ điều chỉnh các chính sách tín dụng cho hợp lý với tình hình thực tiễn. Một ngân hàng có quy trình tín dụng đơn giản hợp lý sẽ tiết kiệm được thời gia, chi phí lại vừa đảm bảo được chất lượng tín dụng và đem lại sự thuận tiện cho khách hàng. • Hiệu quả hoạt động tín dụng: Trong thực tiễn, hoạt động tín dụng có chất lượng cao đồng nghĩa với việc doanh thu từ hoạt động đó phải cao, đem lại lợi nhuận lớn, chi phí thấp… Chi phí thấp đồng nghĩa với việc NH phải đơn giản hoá các thủ tục, gọn nhẹ các khâu, bộ phân không cần thiết để tinh giảm bộ máy quản lý… • Khả năng thu hồi các khoản nợ khi đến hạn: là một chỉ tiêu rất quan trọng phản ánh mức độ an toàn của các khoản tín dụng.Khả năng thu hồi nợ càng cao, tỷ lệ xử lý tài sản đảm bảo càng thấp, rủi ro tín dụng thấp chứng tỏ chất lượng tín dụng cao. • Khả năng cạnh tranh: của một NH cao hay thấp cho thấy phần nào chất lượng tín dụng của NH đó. Sở dĩ như vậy bởi vì tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu, đem lại nguồn thu nhập chính cho NH. Một NH có khả năng cạnh tranh cao nghĩa là khả năng thu hút khách hàng tốt, khả năng huy đông vốn cao, khả năng quản lý rủi ro tốt, chất lượng phục vụ tốt…thì hoạt động tín dụng của NH đó sẽ được khách hàng đánh giá là có chất lượng hơn. 1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đối với DNV&N 1.2.2.1 Các chỉ tiêu định tính a. Đảm bảo nguyên tắc cho vay Đây là một nguyên tắc rất quan trọng đối với Ngân Hàng. Để đánh giá chất lượng một khoản vay đầu tiên phải xem xét khoản vay đó có đảm bảo nguyên tắc cho vay không. Ba nguyên tắc cơ bản của cho vay là: - Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng - Hoàn trả nợ gốc và tiền lãi vay đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng - Vốn vay phải được đảm bảo bằng tài sản tương đương b. Cho vay đảm bảo có điều kiện Các điều kiện để một khách hàng được vay vốn tại Ngân hàng - Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật - Mục đích sử dụng vốn hợp pháp - Có khả năng tài chính bảo đảm trả nợ trong thời hạn cam kết - Có dự án đầu tư, phương án SXKD khả thi - Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định cuả chính phủ , của NHNN c. Quy trình thẩm định Quy trình thẩm định là chỉ tiêu định tính quan trọng nhất quyết định tới chất lượng khoản vay vì thông qua quá trình thẩm định Ngân hàng có thể nắm bắt được thông tin về tình hình tài chính, khả năng trả nợ của khách hàng từ đó đưa ra quyết định cho vay hay không. Vì thế một khoản vay có chất lượng là khoản vay đã được thẩm định theo đúng quy trình của ngân hàng. d. Mức độ đáp ứng nhu cầu của khách hàng Chất lượng tín dụng được đánh giá là tốt khi các doanh nghiệp quan hệ tín dụng với ngân hàng được đáp ứng tốt nhu cầu của họ. Khách hàng nói chung và DNV&N nói riêng luôn mong muốn một quy trình thủ tục tín dụng đơn giản, gọn nhẹ,khoa học, thuận tiện và thật sự khách quan trong thái độ làm việc của nhân viên Ngân hàng. Tất nhiên dù gọn nhẹ tới mấy vẫn phải tuân theo nguyên tắc tín dụng, các nguyên tắc đảm bảo an toán khác. Doanh nghiệp được cung cấp vốn nhanh chóng, kịp thời sẽ giúp quá trình sản xuất kinh doanh diễn ra ổn định, nắm bắt được các cơ hội kinh doanh và giảm được một phần chi phí vốn vay. 1.2.2.2 Các chỉ tiêu về mặt định lượng a. Doanh số cho vay Doanh số cho vay là tổng số tiền mà ngân hàng đã thực sự giải ngân cho khách hàng được tính trong một khoản thời gian nhất định. Nếu một ngân hàng có doanh số cho vay càng lớn cho thấy mối quan hệ tín dụng giữa khách hàng và ngân hàng càng nhiều, khả năng đáp ứng tạo ra lợi nhuận lớn từ hoạt động tín dụng. Nhưng không phải khi chỉ tiêu này lớn thì chất lượng tín dụng cũng tốt mà còn phụ thuộc vào các rủi ro khác mà hoạt động tín dụng gặp phải. Để dánh giá doanh số cho vay đối với DNV&N qua từng thời kỳ có thể xác định các chỉ tiêu như sau: Mức tăng DSCV DNV&N = Tổng DSCV đối với DNV&N năm(t) – năm(t-1) Mức tăng doanh số cho vay đối với DNV&N thay đổi phán ánh sự thay đổi về quy mô tín dụng đối với DNV&N Tỷ lệ tăng DSCV DNNV&N = Mức tăng DSCV đối với DNV&N Tổng DSCV đối với DNV&N năm(t-1) Chỉ tiêu này thay đổi phản ánh tốc độ thay đổi của doanh số cho vay năm nay so với năm trước là bao nhiêu, từ đó cho biết xu hướng đầu tư vào DNV&N là mở rộng hay thu hẹp Tỷ trọng DSCV DNV&N = Tổng DSCV đối với DNV&N Tổng DSCV của hoạt động tín dụng [...]... hoạt động tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng Thứ ba: Chất lượng thẩm định tín dụng Thẩm định tín dụng là việc vo cùng quan trọng trong hoạt động tín dụng Ngân hàng phải tiến hành thẩm định về khách hàng, môi trường kinh doanh, phương án sử dụng vốn vay, khả năng trả nợ của khách hàng trước khi ra quyết định tín dụng Nếu công tác thẩm định không thực hiện tốt thì việc ra quyết định tín dụng cho vay... làm hạn chế hiệu quả hoạt động tín dụng, giảm sức cạnh tranh của ngân hàng Như vậy, chất lượng thẩm định có tác động lớn đối với chất lượng tín dụng Thứ tư: Thông tin tín dụng Thông tin tín dụng là yếu tố không thể thiếu được và là yếu tố quan trọng trong quản lý tín dụng của ngân hàng Chất lượng của thông tin tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến khoản vay Thông tin tín dụng đầy đủ, chính xác và có hệ... lượng tín dụng cao hay thấp phụ thuộc rất nhiều vào trình độ đội ngũ cán bộ Ngân hàng, đặc biệt là cán bộ tín dụng Cán bộ tín dụng có trình độ nghiệp vụ, có kiến thức và hiểu biết rộng sẽ phân tích và nắm bắt được tình hình của khách hàng và ra quyết định tín dụng chính xác hơn, khả năng giao tiếp tốt và khả năng maketing giỏi sẽ ảnh hưởng lớn đến tăng trưởng tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng Đội... khối lượng tín dụng tối đa mà ngân hàng có thể đầu tư cho một doanh nghiệp Thứ hai: Các chính sách tín dụng Chính sách tín dụng gồm có chính sách về khách hàng, quy mô và giới hạn tín dụng, lãi suất, thời hạn tín dụng và kỳ hạn nợ, các khoản đảm bảo và chính sách với các tài sản có vấn đề Chính sách tín dụng đúng đắn, phù hợp sẽ thu hút được nhiều khách hàng có uy tín, năng lực giúp ngân hàng tận dụng. .. giải quyết khiếu nại, tố cáo khi có tranh chấp xảy ra Có như vậy mới đảm bảo được tính sinh lời và an toàn trong hoạt động tín dụng Tóm lại, tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu của NHTM và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập của ngân hàng nên việc nâng cao chất lượng tín dụng luôn là vấn đề được quan tâm Chất lượng tín dụng được hiểu là sự thuận tiện và kịp thời đối với khách hàng, là sự an toàn và hiệu... của dư nợ tín dụng đối với DNV&N năm nay so với năm trước là bao nhiêu d Tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo Tỷ trọng dư nợ có TSĐB = Dư nợ có tài sản đảm bảo Tổng dư nợ Chỉ tiêu này phản ánh dư nợ có tài sản đảm bảo chiếm bao nhiêu phần trăm tổng dư nợ Chỉ tiêu này càng lớn thì chất lượng tín dụng càng cao, rủi ro càng được giảm thiểu cho ngân hàng e Vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng = Doanh... toán và phân tích lợi nhuận thu được từ tín dụng đối với DNV&N Lợi nhụân từ hoạt đông tín Lợi nhuận từ hoạt động TD đối với DNV&N dụng = Tổng lợi nhuận Lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng càng cao, chứng tỏ các khoản vay không chỉ thu hồi được gốc mà còn thu được cả lãi, không phát sinh nợ quá hạn, nợ khó đòi nhiều 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với DNV&N 1.2.3.1 Các nhân... sử dụng vốn vay đúng mục đích và có hiệu quả, đồng thời có thể hỗ trợ, giám sát nếu được thực hiện thường xuyên,liên tục, kịp thời phát hiện các sai phạm của cán bộ tín dụng trong quá trình cho vay, cũng như hoạt động của DNV&N thì có thể có những biện pháp khắc phục, không để phát sinh nợ quá hạn, tránh rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Thứ sáu: Trình độ đội ngũ cán bộ, đạo đức nghề nghiệp Chất lượng. .. hạn chế và ngăn chặn rủi ro tín dụng, rủi ro lựa chọn đối nghịch do thiếu thông tin hay thông tin không cân xứng về khách hàng và đối tượng đầu tư, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngược lại nếu thông tin sai lệch hoặc không đầy đủ sẽ quyết định cho vay sai lầm, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay Thứ năm: Công tác kiểm tra, giám sát Khi thực hiện cấp một khoản tín dụng, ngân hàng luôn phải... với mức chi phí hợp lý, đảm bảo việc thực hiện phương án SXKD một cách tốt nhất Vì vậy, có phương án sử dụng vốn vay hiệu quả là một điều kiện cần thiết để nâng cao chất lương hoạt động tín dụng 1.2.3.2 Các nhân tố khách quan a Môi trường tự nhiên Yếu tố tự nhiên cũng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng nhưng là phía khách hàng Đặc biệt các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh trong lĩnh vực phụ thuộc nhiều . động tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng. Thứ ba: Chất lượng thẩm định tín dụng Thẩm định tín dụng là việc vo cùng quan trọng trong hoạt động tín dụng. . mới. 1.2 Chất lượng tín dụng DNV&N 1.2.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng DNV&N Chất lượng tín dụng là một phạm trù rộng , có thể hiểu về chất lượng tín