Báo cáo thực tập Đ ề tài th ự c t ậ p "Thực trạng về cho vay và rủi ro cho vay của phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám" Nguyễn Văn Dũng Lớp 12 – 03C 1 Báo cáo thực tập MỤC LỤC Đề tài thực tập 1 "Thực trạng về cho vay và rủi ro cho vay của phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám" 1 MỤC LỤC 2 CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH HÀ NỘI – PHÒNG GIAO DỊCH HOÀNG HOA THÁM 1.1. Khái quát về ngân hàng TMCP Á Châu 1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng là một tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế, là tổ chức thu hút tiết kiệm lớn nhất trong hầu hết mọi nền kinh tế. Hàng triệu cá nhân, hộ gia đình và các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế - xã hội đều gửi tiền tại ngân hàng. Ngân hàng đóng vai trò người thủ quỹ cho toàn xã hội. Thu nhập từ ngân hàng là Nguyễn Văn Dũng Lớp 12 – 03C 2 Báo cáo thực tập nguồn thu nhập quan trọng của nhiều hộ gia đình. Ngân hàng là tổ chức cho vay chủ yếu đối với doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình và một phần đối với nhà nước. Ngân hàng là một trong những tổ chức trung gian tài chính quan trọng nhất, thực hiện các chính sách kinh tế, đặc biệt là chính sách tiền tệ, vì vậy là một kênh quan trọng trong chính sách kinh tế của Chính phủ nhằn ổn định kinh tế. Theo luật các tổ chức tín dụng năm 1997 qui định thì: “ Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan”. Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác và các loại hình ngân hàng khác, trong đó ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần và số lượng các ngân hàng: “ Ngân hàng thương mại là tổ chức tín dụng hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng cac dịch vụ thanh toán”. 1.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng. Ngân hàng TMCP Á Châu có trụ sở chính tại số 442 Nguyễn Thị Minh Khai - Quận 3 – Thành Phố Hồ Chí Minh được thành lập theo giấy phép số 0032/NH – GP, do ngân hàng nhà nước cấp ngày 24/04/1993, và giấy phép số 533/GP – UB do uỷ ban nhân dân Thành Phố Hồ Chí Minh cấp ngày 13/05/1993. Ngày 04/06/1993, Ngân hàng TMCP Á Châu chính thức đi vào hoạt động dưới hình thức là ngân hàng cổ phần chuyên kinh doanh về tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng. Sau 16 năm hoạt động đến nay ACB đã có được sự tăng trưởng mạnh mẽ và ổn định, trở thành một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu và thực sự có tiềm năng lớn trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ. ACB đã đạt 7.829tỷ đồng vốn điều lệ, khẳng định được vị trí của mình trong nền kinh tế. Lĩnh vực kinh doanh ngày càng được mở rộng, đối tượng khách hàng ngày càng phát triển bao gồm các doanh nghiệp, các cá Nguyễn Văn Dũng Lớp 12 – 03C 3 Báo cáo thực tập nhân thuộc mọi thành phần kinh tế. Sản phẩm của ACB đa dạng và ngày càng được nâng cao. Với phương châm hoạt động an toàn, hiệu quả và luôn đặt lợi ích của khách hàng gắn liền với lợi ích của ngân hàng, những năm qua ACB luôn là người đồng hành tin cậy của khách hàng và uy tín của ngân hàng ngày càng được củng cố và phát triển. ACB đã được đánh giá cao của các tổ chức có uy tín. Mục tiêu của ngân hàng là trở thành một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu tại việt nam trong mảng thị trường đã lựa chọn, trở thành một đối tác tin cậy, an toàn và trung thực đem lại lợi ích tối đa cho khách hàng thông qua việc cung cấp các dịch vụ ngân hàng tiện ích và ưu việt, cung cấp các sản phẩm đa dạng luôn cải tiến để phù hợp theo xu thế thị trường và yêu cầu ngày càng cao của khách hàng. Chỉ hơn 16 năm hoạt động từ một ngân hàng nhỏ chưa có tên tuổi đến nay ACB đã trở thành một ngân hàng có vị thế nhất định trong hệ thống các ngân hàng thương mại. Mới đây ngân hàng TMCP Á Châu được công nhận là ngân hàng đứng đầu trong các ngân hàng thương mại. 1.2. Tổ chức của phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám Bảng 1.1: Tổ chức bộ máy hoạt động của phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám Nguyễn Văn Dũng Lớp 12 – 03C BAN GIÁM ĐỐC 4 Báo cáo thực tập Trong đó: • Ban giám đốc: Gồm 1 giám đốc và 2 phó giám đốc có chức năng lãnh đạo và điều hành mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng • Phòng kế hoạch kinh doanh: Với nhiệm vụ là xây dựng kế hoạch kinh doanh, tổng hợp theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh. Cân đối nguồn vốn, sử dụng vốn và điều hoà vốn kinh doanh đối với các doanh nghiệp và cho vay kinh tế hộ gia đình. Huy động vốn, thực hiện các dịch vụ cầm cố bảo lãnh… thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp uỷ quyền. • Phòng kế toán – ngân quỹ: Làm nhiệm vụ trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định của NHNN, NHTMCP Á Châu. Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu chi tài chính, quỹ tiền lương trình lên cấp trên phê duyệt • Phòng thanh toán quốc tế: Làm nhiệm vụ kinh doanh ngoại tệ bằng các hình thức mở L/C, lập các bộ chứng từ với các đơn vị xuất khẩu, mua bán kinh doanh thu đổi ngoại tệ. Nguyễn Văn Dũng Lớp 12 – 03C Phòng kế hoạch kinh doanh Phòng kế toán ngân quỹ Phòng tín dụng Phòng tổ chức hành chính Phòng kiểm tra kiểm toán nội bộ Phòng thanh toán quốc tế Phòng giao dịch 5 Báo cáo thực tập • Phòng kiểm tra kiểm toán nội bộ: Làm nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát mọi hoạt động của chi nhánh về thực hiện các quy định, quy chế của nhà nước, của NHTMCP Á Châu. Thực hiện sơ kết, tổng kết theo định kỳ hàng quý,6 tháng, năm. • Phòng tổ chức hành chính: Có nhiệm vụ theo dõi nhân sự, tiếp nhận và tổ chức đào tạo cán bộ. Làm công tác văn phòng, hành chính văn thư lưu trữ . • Phòng tín dụng: Có nhịêm vụ tìm kiếm khách hàng vay vốn, tạo lập hồ sơ khách hàng vay vốn. • Phòng giao dịch: Thực hiện các hoạt động giao dịch với khách hàng. Nhận tiền gửi tiết kiệm, giải ngân, chuyển tiền v.v.,, CHƯƠNG 2 Nguyễn Văn Dũng Lớp 12 – 03C 6 Báo cáo thực tập THỰC TRẠNG VỀ CHO VAY VÀ RỦI RO CHO VAY CỦA PHÒNG GIAO DỊCH HOÀNG HOA THÁM 2.1. Tình hình huy động vốn. Hoạt động huy động vốn là hoạt động cơ bản, hoạt động đầu tiên của bất cứ ngân hàng nào. Từ những đồng vốn huy động được ngân hàng mới tiến hành cho vay và phục vụ các nghiệp vụ khác. Vốn huy động đảm bảo năng lực tài chính cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Trong tổng nguồn vốn của một ngân hàng thì vốn huy động chiếm một tỷ lệ cao và đóng vai trò rất quan trọng. Đối với huy động vốn, phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám có một lợi thế đó tọa lạc ở khu vực kinh tế phát triển và đông dân cư có thu nhập cao. Qua các số liệu tính toán ở bảng 2.2 ta thấy, tổng nguồn vốn huy động được nhanh qua các năm. Năm 2008, tổng nguồn vốn huy động vốn của phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám đạt 114.195,870 triệu đồng tăng 33,7% so với năm 2007, trong đó lượng vốn huy động từ dân cư tăng khá, đạt 60.734,540 Triệu đồng tăng 9,9% so với năm 2007. Đến năm 2009, tổng nguồn vốn huy động phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám đạt 156.285,760 triệu đồng tăng 36,9% so với năm 2008, trong đó lượng vốn huy động từ dân cư đạt 80.723,200 triệu đồng tăng 32,9% so với năm 2008. Mức huy động vốn từ dân cư tăng là nhờ sự thành công của chương trình gửi tiền tiết kiệm dự thưởng và các chính sách mà phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám áp dụng cho khách hàng khi tham gia gửi tiết kiệm. Lượng vốn huy động từ dân cư tăng nhanh cho thấy uy tín của phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám đối với người gửi tiền ngày càng được củng cố. Tuy nhiên việc tăng nhanh nguồn vốn huy động từ thị trường liên ngân hàng cũng có những mặt hạn chế là làm tăng rủi ro thanh khoản, tăng chi phí huy động vốn và giảm tỷ lệ lợi nhuận. Nguyễn Văn Dũng Lớp 12 – 03C 7 Báo cáo thực tập Bảng 2.2 : Tình hình huy động vốn tại phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám thời kỳ 2008 – 2009 Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 (dự kiến) So sánh 2009/2008 Số tiền (1) Tỷ trọng (%) Số tiền (2) Tỷ trọng (%) Số tiền (`3=2-1) Tỷ lệ (3/1) (%) Tổng vốn huy động 114.195,87 0 100 156.285,76 0 100 42.089,89 36,9 1. Cơ cấu theo nguồn hình thành - Bằng VND 82.568,250 72,3 110.389,35 0 70,6 27.821,100 33,7 - Bằng vàng và ngoại tệ 31.627,620 26,7 45.896,410 29,4 14.268,790 45,1 2. Theo thành phần kinh tế - Tiền gửi của tổ chức kinh tế 53.461,330 46,8 75.562,560 48,4 22.101,23 41,3 - Tiền gửi của dân cư 60.734,540 53,2 80.723,200 51,6 19.988,66 32,9 3. Cơ cấu theo kỳ hạn - T/G không kỳ hạn 9.185,360 8,1 15.196,560 9,7 6.011,200 65,4 -T/G <12 tháng 49.721,080 43,5 45.564,890 29,2 - 4.156,19 - 8,4 -T/G>12 tháng 55.289,430 48,4 95.524,310 61,1 40.234,88 72,8 ( Theo nguồn báo cáo thường niên năm 2008,2009 của ngân hàng Á Châu) Về tình hình huy động vốn theo loại tiền tệ: Năm 2008 vốn huy động bằng VND là 82.568,250 triệu đồng, tăng 23% so với năm 2007. Đến năm 2009 vốn huy động bằng VND là 110.389,350 triệu đồng tăng 33,7 % so với năm 2008. Vốn huy động bằng ngoại tệ tăng cả về quy mô lẫn tỷ trọng. Như vậy có thể thấy tình hình huy động vốn bằng nội tệ và ngoại tệ đều thuận lợi. Điều này là do làn sóng tăng lãi suất huy Nguyễn Văn Dũng Lớp 12 – 03C 8 Báo cáo thực tập động vốn của ngân hàng trong thời gian qua, đặc biệt là tăng lãi suất huy động đối với ngoại tệ trong bối cảnh giá vàng tăng và thị trường bất động sản đóng băng, đã giúp cho ngân hàng thuận tiện hơn trong việc huy động vốn bằng ngoại tệ. Một điều đáng chú ý nữa là xét về cơ cấu tiền gửi theo kỳ hạn, trong khi tỷ lệ tiền gửi <12 giảm đi -8,4%,cụ thể từ 49.721,080 triệu đồng năm 2008 giảm xuống còn 45.564,890 triệu đồng năm 2009 thì đối nghịch với nó,tỷ lệ tiền gửi .12 tháng lại tăng lên rất lớn tới 72,8%, cụ thể từ 55.289,430 triệu đồng năm 2008 đã tăng lên 95.524,310 triệu đồng năm 2009. Chính điều này cũng làm thay đổi tỷ trọng các loại tiền gửi trong cơ cấu tiền gửi theo kỳ hạn. Nguồn tiền gửi với kỳ hạn lâu dài sẽ là điều kiện thuận lợi đảm bảo nguồn vốn ổn định để ngân hàng tiến hành các hoạt động đầu tư tín dụng. 2.2. Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng Bảng 3.2: Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng (vòng/năm) Đơn vị : triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 (dự kiến) So sánh 2009/2008 Số tiền Tỷ lê. % 1.Tổng nguồn vốn 114.195,870 156.285,760 42.089,89 36,9 2.Doanh số cho vay 100.854,890 145.587,980 44.733,09 44,4 Vòng quay vốn tín dụng (3=2/1) 0,88 0,93 0,05 5,7 ( Theo nguồn báo cáo thường niên năm 2008,2009 của ngân hàng Á Châu) Vòng quay vốn tín dụng của phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám năm sau luôn cao hơn năm trước, điều này thể hiện công tác tổ chức điều hành vốn của phòng là rất tốt. Cho vay đúng đối tượng, khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích…. Nên khả năng thu nợ cao làm tăng tốc độ vòng quay vốn tín dụng. Năm 2008 là 0,88 vòng/năm. Sang năm 2009 là 0,93 vòng/năm tăng 5,7% so với năm 2008 2.3. Tình hình cho vay Bảng 4.2 Dư nợ cho vay của phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám 2008 – 2009 Đơn vị: Triệu đồng Nguyễn Văn Dũng Lớp 12 – 03C 9 Báo cáo thực tập Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 (dự kiến) So sánh 2009/2008 Số tiền (1) Tỷ trọng (%) Số tiền (2) Tỷ trọng (%) Số tiền (`3=2-1) Tỷ lệ (3/1) (%) Tổng dư nợ 36.498,370 100 46.189,670 100 9.691,300 26,6 1. Cơ cấu theo nguồn hình thành - Bằng VND 25.712,160 70,4 32.256,580 69,8 6.544,420 25,5 - Bằng vàng và ngoại tệ 10.789,21 29,6 13.933,09 30,2 3.143,880 29,1 2. Theo thành phần kinh tế DNNN 3.266,930 9 5.345,850 11,6 2,078,920 63,6 Cá nhân, DN ngoài QD 33.231,440 91 40.843,820 88,4 7.612,380 22.9 3. Cơ cấu theo kỳ hạn cho vay Cho vay ngắn hạn 20.113,130 55,1 26.125,360 56,6 6.012,23 29,9 Cho vay trung và dài hạn 16.385,240 44,9 20.064,310 43,4 3.679,07 22,5 ( Theo nguồn báo cáo thường niên năm 2008,2009 của ngân hàng Á Châu) Trong hoạt động cho vay, phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám luôn chú trọng trong việc cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay tiêu dùng theo chiến lược đề ra. Với những biện pháp tổng thể như tăng cường đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên ngân hàng đổi mới quy trình nghiệp vụ, tăng cường công tác tiếp thị quảng bá hình ảnh, phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám đã đạt được những kết quả : Hoạt động cho vay tại phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám trong những năm qua có bước tăng trươngr đáng kể. Tốc độ tăng trưởng khá, năm sau cao hơn năm trước. Tổng dư nợ cho vay của ngân hàng năm 2008 là 36.498,370 triệu đồng, dư nợ cho vay ngắn hạn là 20.113,130 triệu đồng tăng 2.620,120 triệu đồng so với năm 2007. Đến năm 2009 tổng dư nợ cho vay ngắn hạn là 26.125,360 triệu đồng tăng 6.012,230 triệu Nguyễn Văn Dũng Lớp 12 – 03C 10 [...]... 2008 và đứng đầu trong khối các ngân hàng cổ phần Nguyễn Văn Dũng 14 Lớp 12 – 03C Báo cáo thực tập CHƯƠNG 3 MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TẠI PHÒNG GIAO DỊCH HOÀNG HOA THÁM 3.1 Định hướng hoạt động năm 2010 + Về tín dụng : - Phấn đấu duy trì tỷ lệ dư nợ trung và dài hạn chiếm 25% trên tổng dư số nợ Mở rộng cho vay với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, cho vay tiêu dùng và cho. .. thành một trong những dịch vụ mạnh của NH 3.2 Một số giải pháp 3.2.1 Nhóm giải pháp nhằm phòng ngừa rủi ro trong nghiệp vụ cho vay - Thẩm định chặt chẽ các dự án cho vay - Tôn trọng quy trình tín dụng - Tăng tỷ trọng các khoản cho vay đảm bảo bằng tài sản - Xây dựng nhóm khách hàng chiến lược - Lập quỹ dự phòng rủi ro - Phân loại rủi ro với các khoản vay lớn • Thẩm định kỹ các dự án cho vay Tăng cường... chất lượng quản lý rủi ro trong nội bộ các TCTD, nâng cao đòi hỏi kĩ thuật trong việc trích lập dự phòng rủi ro, xây dựng hệ thống và các biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế và nợ nước ngoài Nguyễn Văn Dũng 19 Lớp 12 – 03C Báo cáo thực tập Tập trung vào cơ chế giám sát cho vay và vay bằng ngoại tệ của các NHTM để tránh rủi ro về tỷ giá, ngoại hối kỳ hạn Qua đó có những cảnh báo sớm cho NHTM Tiếp tục... việc ngăn chặn rủi ro một cách tuyệt đối là hoàn toàn thiếu thực tế Do vậy trong quá trình kinh doanh mỗi NH phải biết chấp nhận rủi ro mức độ nhất định có thể chấp nhận được đảm bảo cho hoạt động NH ổn định và phát triển vững chắc Do đó việc phân tích và đưa ra các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh tín dụng của NH nói chung và của phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám nói riêng... Hoàng Hoa Thám nói riêng là cần thiết và đó cũng là nhân tố quyết định đến sự thành bại của NH Sau thời gian học tập tại trường và qua thời gian thực tập tại phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám, với mong muốn được đóng góp một phần nhỏ bé vào công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro cho vay tại chi nhánh nên em đã mạnh dạn đưa ra một số biện pháp Tuy nhiên với thời gian có hạn và khả năng kiến thức còn hạn chế,... như định hướng của phòng là đẩy mạnh cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ và cho vay tiêu dùng Kết quả trên cho thấy, phòng đã thành công trong việc mở rộng hoạt động cho vay được thể hiện qua doanh số cho vay cũng như dư nợ cho vay tăng qua các năm Có được như vậy phài kể đến sự lãnh đạo sáng suốt của hội đồng quản trị và ban điều hành cùng với sự nỗ lực hết mình của các cán bộ tín dụng trẻ trung năng...Báo cáo thực tập đồng tương đương 29,9% Dư nợ cho vay trung và dài hạn đều tăng qua các năm nhưng không có sự chênh lệch lớn Hoạt động cho vay của phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám được phản ánh qua bảng 4.2 Qua bảng 4.2 ta thấy: Dư nợ theo loại tiền tệ không có sự chuyển dịch về cơ cấu, đồng nội tệ vẫn chiếm phần lớn Dư nợ ngoại tệ đều tăng trong 2 năm 2008 – 2009 cụ thể năm... Nguyễn Văn Dũng 20 Lớp 12 – 03C Báo cáo thực tập Kết luận Trong nền kinh tế thị trường còn nhiều biến động, hoạt động tín dụng của các NHTM nói chung và của phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám nói riêng hiện nay gặp khá nhiều rủi ro Để có thể tồn tại và phát triển các NH phải biết vượt lên chính mình, đẩy lùi những khó khăn vướng mắc còn tồn tại trong kinh doanh, hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất bằng các biện... sai phạm nhằm hạn chế mức rủi ro thấp nhất cho ngân hàng 3.2.2 Nhóm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong nghiệp vụ cho vay - Phân loại các khoản nợ quá hạn để có biện pháp xử lý - Đề nghị NHTW về các khoản rủi ro bất khả kháng xin trợ cấp nếu quỹ dự phòng không đủ - Phân loại nợ để có giải pháp thích hợp - Tư vấn cho khách hàng về sử dụng vốn có hiệu quả - Đề xuất cấp trên về biện pháp giải quyết nợ... tra, kiểm soát nội bộ trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng là một hình thức quản lý hoạt động của ngân hàng có hiệu quả về chiểu sâu Hoạt động này làm hoàn thiện công tác của cán bộ tín dụng, góp phần ngăn ngừa, chấn chỉnh những sai sót trong quá trình thực hiện nghiệp vụ Do vậy để nâng cao hiệu quả công tác kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro cho vay Phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám đã thực hiện một số biện . Lớp 12 – 03C 1 Báo cáo thực tập MỤC LỤC Đề tài thực tập 1 " ;Thực trạng về cho vay và rủi ro cho vay của phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám" 1 MỤC LỤC. Báo cáo thực tập Đ ề tài th ự c t ậ p " ;Thực trạng về cho vay và rủi ro cho vay của phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám" Nguyễn Văn