Đang tải... (xem toàn văn)
Quản trị rủi ro tín dụng tại sở giao dịch II ngân hàng công thương Việt Nam.pdf
-1- MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU Ý nghóa đề tài i Mục tiêu nghiên cứu ii Đối tượng phạm vi nghiên cứu ii Phương pháp nghiên cứu iii Tính đề tài iii Kết cấu đề tài iv CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.1 Tín dụng .1 1.1.2 Ruûi ro tín dụng .3 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng 1.2.1 Khái niệm .6 1.2.2 YÙ nghóa 1.2.3 Nguyên tắc 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 1.3 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nước 1.3.1 Ngân hàng Hongkong and Shanghai Banking Corporation (HSBC) .14 1.3.2 Ngân hàng United Overseas Bank (UOB) 17 1.3.3 Baøi học kinh nghiệm rút cho NHTM Việt Nam 19 Kết luận chương -2- CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VÀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH 2.1 Giới thiệu BIDV-HCMC 2.1.1 Giới thiệu sơ lược BIDV 21 2.1.2 Giới thiệu BIDV-HCMC .21 2.1.3 Tình hình hoạt động BIDV-HCMC năm qua 24 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng BIDV-HCMC 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng 26 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng 28 2.3 Kết điều tra nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 2.3.1 Bảng câu hỏi điều tra .31 2.3.2 Quy mô điều tra 33 2.3.3 Kết điều tra 33 2.4 Phân tích nguyên nhân gây rủi ro tín dụng BIDV-HCMC thời gian qua 2.4.1 Nguyên nhân khách quan 36 2.4.2 Nguyên nhân thuộc khách hàng vay 41 2.4.3 Nguyên nhân thuộc lực quản trị ngân hàng .42 2.5 Công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV-HCMC 2.5.1 Chính sách tín dụng 46 2.5.2 Coâng tác phân loại rủi ro nhận diện rủi ro 48 2.5.3 Công tác phòng ngừa rủi ro, khắc phục xử lý rủi ro tín dụng 49 Kết luận chương -3- CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV-HCMC 3.1 Mục tiêu đề xuất giải pháp 3.2 Căn đề xuất giải pháp 3.2.1 Căn định hướng phát triển kinh tế 54 3.2.2 Căn định hướng phát triển Ngành ngân hàng .55 3.2.3 Căn tình hình hoạt động tín dụng BIDV-HCMC 56 3.3 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV-HCMC 3.3.1 Xây dựng sách tín dụng hiệu 56 3.3.2 Xây dựng cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng có hiệu 57 3.3.3 Quản lý giám sát rủi ro tín dụng sau cho vay 60 3.3.4 Xây dựng nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin nội 60 3.3.5 Đổi phương thức cho vay điều kiện hội nhập 61 3.3.6 Đào tạo nguồn nhân lực quản trị rủi ro tín dụng 62 3.3.7 Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro 63 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Đối với Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam 64 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 68 3.4.3 Đối với Nhà nước 71 Kết luận chương KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC -4- LỜI MỞ ĐẦU Ý nghóa đề tài: Trong năm gần đây, tình hình kinh tế xã hội nước ta có bước phát triển mới, toàn diện vững so với thời kỳ trước Kinh tế tăng trưởng với tốc độ năm sau cao năm trước: năm 2003 7,34%; 2004 7,69% 2005 8,4%, bình quân năm đạt 7,8% Các Ngân hàng thương mại có nhiều đổi mới, phát triển thể vai trò “chìa khoá” trợ giúp cho doanh nghiệp cá nhân hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ… Cho đến tín dụng hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại hoạt động đem lại thu nhập ngân hàng Tuy nhiên, thực tế đỗ vỡ tín dụng sau khủng hoảng kinh tế khu vực năm 1997 hàng loạt vụ án lớn như: Tamexco, Epco-Minh Phụng, Trần Xuân Hoa… cho thấy hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro tiềm tàng Tổn thất giai đoạn hệ thống ngân hàng vô nặng nề, không tài sản, uy tín kinh doanh mà người, lòng tin người dân chế, sách Trong môi trường hoạt động đầy rủi ro này, đặc biệt thị trường TP Hồ Chí Minh, hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân hàng đứng trước khó khăn, thách thức tiềm ẩn Trong cạnh tranh gay gắt Ngân hàng thương mại sức ép tiến trình hội nhập, hoạt động tín dụng có nhiều văn hướng dẫn thực nhiều bất cập, cần đổi Quản trị rủi ro tín dụng, tạo an toàn kinh doanh Ngân hàng phải coi điều kiện tiên đảm bảo cho trình phát triển Ngân hàng thương mại nói chung Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển nói riêng cách -5- bền vững Chính vậy, quản trị rủi ro tín dụng mối quan tâm hàng đầu phương diện lý thuyết thực tiễn Xuất phát từ ý nghóa đó, tác giả mạnh dạn đóng góp quan điểm qua đề tài: “Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh” Mục tiêu nghiên cứu: Mục tiêu nghiên cứu đề tài: - Nghiên cứu sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng học kinh nghiệm từ ngân hàng nước - Thu thập liệu điều tra, phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh - Trên sở lý luận phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng, từ đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài: hoạt động tín dụng Chi nhánh Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh Phạm vi nghiên cứu: - Về không gian: Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh - Về thời gian: chủ yếu từ năm 2003 đến tháng đầu năm 2006 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp điều tra: Để tìm nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, tác giả gửi mẫu phiếu điều tra tới -6- nhà lãnh đạo, chuyên viên công tác phận tín dụng thẩm định thuộc Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh ngân hàng thương mại khác địa bàn - Phương pháp phân tích thống kê, so sánh tổng hợp: Kết hợp kết điều tra với số liệu từ báo cáo tổng kết cuối năm Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh để phân tích, đánh giá, so sánh tổng hợp - Phương pháp tư duy: tác giả sử dụng phương pháp tư logic phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng đề xuất giải pháp Tính đề tài Việt Nam trình hội nhập quốc tế mà chuẩn bị hội nhập tài công việc quan trọng để định khai thác tối đa lợi ích từ hội nhập quốc tế mang lại hay Việt Nam lại bị yếu tố bất lợi hội nhập quốc tế ảnh hưởng Nhận thức tầm quan trọng đó, Ngân hàng Nhà nước đưa quy định có tính định hướng cao cho Ngân hàng thương mại Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng ngân hàng, Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 tỷ lệ an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Các quy định Ngân hàng Nhà nước xây dựng dựa định hướng chuẩn mực thông lệ quốc tế, vận dụng số nguyên tắc Ủy ban Basel tạo tiền đề cho hệ thống Ngân hàng Việt Nam gia nhập thị trường tài ngân hàng giới Do đó, đề tài dựa quy định Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam để phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh nhằm tìm giải pháp giúp công tác quản trị rủi ro tín -7- dụng ngân hàng hiệu để hoạt động ngân hàng theo sát với chuẩn mực quốc tế, chuẩn bị cho tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế Kết cấu đề tài: Ngoài lời mở đầu kết luận, luận văn trình bày gồm chương: Chương 1: Cơ sở khoa học quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Chương 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh -8- CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.1 Tín dụng: 1.1.1.1 Khái niệm: Khái niệm tín dụng có nguồn gốc từ thuật ngữ La tinh “credittum” có nghóa tin tưởng, tín nhiệm Quan hệ tín dụng hình thành phát triển qua nhiều hình thái kinh tế xã hội Tuy nhiên, dù môi trường xã hội nào, đối tượng vay mượn hàng hóa hay tiền tệ chất tín dụng thể qua nội dung sau: - Quan hệ tín dụng quan hệ vay mượn - Quan hệ tín dụng quan hệ dựa tin tưởng hoàn trả - Giá trị hoàn trả thông thường lớn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác, người vay phải trả thêm phần lợi tức Như vậy, đưa khái niệm tổng quát tín dụng sau: “Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán” (Hồ Diệu, Tín dụng ngân hàng, 2001, Nhà xuất thống kê) 1.1.1.2 Vai trò tín dụng: Đối với ngân hàng: Nghiệp vụ tín dụng chiếm tỷ trọng lớn kinh doanh ngân hàng nghiệp vụ sinh lời chủ yếu ngân hàng thương mại -9- Đối với xã hội: Thứ nhất, tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa phát triển Trong trình sản xuất kinh doanh, để trì hoạt động liên tục đòi hỏi vốn doanh nghiệp phải đồng thời tồn ba giai đoạn: dự trữ, sản xuất lưu thông Vì vậy, tượng thừa thiếu vốn tạm thời diễn doanh nghiệp Từ đó, tín dụng góp phần điều tiết nguồn vốn, tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh không bị gián đoạn Mặt khác, với mục tiêu mở rộng sản xuất doanh nghiệp yêu cầu nguồn vốn mối quan tâm hàng đầu đặt Để đẩy nhanh tiến độ phát triển sản xuất không trông chờ vào vốn tự có mà doanh nghiệp phải biết tận dụng dòng chảy khác vốn xã hội Từ đó, tín dụng nơi tập trung đại phận vốn nhàn rỗi, trung tâm đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho đầu tư phát triển Thứ hai, tín dụng góp phần ổn định tiền tệ ổn định giá Trong thực chức thứ tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng góp phần làm giảm khối lượng tiền lưu hành kinh tế, đặc biệt tiền mặt tay tầng lớp dân cư, làm giảm áp lực lạm phát, nhờ góp phần làm ổn định tiền tệ Mặt khác, cung ứng vốn tín dụng cho kinh tế, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh… làm cho sản xuất ngày phát triển, sản phẩm hàng hóa dịch vụ làm ngày nhiều, đáp ứng nhu cầu ngày tăng xã hội, nhờ mà tín dụng góp phần làm ổn định thị trường giá nước… Thứ ba, tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xã hội Một mặt, tín dụng có tác dụng thúc đẩy kinh tế phát triển, sản xuất hàng hóa dịch vụ ngày gia tăng thỏa mãn nhu cầu đời sống - 10 - người lao động Mặt khác, vốn tín dụng cung ứng tạo khả việc khai thác tiềm sẵn có xã hội tài nguyên thiên nhiên, lao động, đất, rừng… thu hút nhiều lực lượng lao động xã hội để tạo lực lượng sản xuất thúc đẩy tăng trưởng kinh tế 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm: Có nhiều định nghóa rủi ro tín dụng: Theo Thomas P Fitch thì: rủi ro tín dụng loại rủi ro xảy người vay không toán nợ theo thỏa thuận hợp đồng dẫn đến sai hẹn nghóa vụ trả nợ Cùng với rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng rủi ro chủ yếu hoạt động cho vay Ngân hàng (Dictionary of Bank terms, Barron’s Edutional Series, Inc,1997) Còn theo Hennie van Greuning – Sonja Brajovic Bratanovic thì: rủi ro tín dụng định nghóa nguy mà người vay chi trả tiền lãi, hoàn trả vốn gốc so với thời hạn ấn định hợp đồng tín dụng Đây thuộc tính vốn có hoạt động Ngân hàng Rủi ro tín dụng tức việc chi trả bị trì hoãn, tồi tệ không hoàn trả toàn Điều gây cố dòng chu chuyển tiền tệ, gây ảnh hưởng tới khả khoản Ngân hàng (The World Bank) Từ định nghóa rút nội dung rủi ro tín dụng sau: − Rủi ro tín dụng người vay sai hẹn thực nghóa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm vốn gốc và/hoặc lãi Sự sai hẹn trễ hạn không toaùn ... pháp lý… - Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng: sách tín dụng rõ ràng, ngân hàng phải thiết kế chiến lược quản trị rủi ro tín dụng Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng đưa tuỳ thuộc vào... tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh -8- CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng. .. thực trạng rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh nhằm tìm giải pháp giúp công tác quản trị rủi ro tín -7- dụng ngân hàng hiệu để
