BÀI THUYẾT TRÌNH CỦA NHĨM Mơn: Tín Dụng Thanh Tốn Lớp tín chỉ: 11QK-04 Giảng viên: Lê Quang Trung Các thành viên nhóm: 1.Trần Hồng Dương - D11QK02 2.Trương Lê Thùy Dương - D11QK02 Nguyễn Thị Hồng Liên - D11QK02 Tạ Ngọc Anh - D11QK02 Đinh Hồng Thái - D11QK02 Trương Thị Mỹ Hạnh - D11QK04 Vũ Mai Anh - D11QK02 Đinh Huyền Trang - D11QK04 Phạm Thị My - D11QK04 10 Đỗ Thị Thu Trang - D11QK04 11 Nguyễn Thị Hương - D11QK02 12 Bùi Thị Trang - D11QK01 13 Lê Thị Thảo - D11QK02 14.Vũ Mai Anh – D11QK04 15 Nguyễn Thị Hương – D11QK05 16 Nguyễn Phương Thảo – D11QK05 17 Vũ Văn Tuấn – D11QK03 Nội dung thuyết trình: I Lý thuyết Khái niệm Cơ sở pháp lý Đối tượng nên sử dụng hình thức tốn nhờ thu Phân loại Quy trình nhờ thu Vai trị Rủi ro phương pháp nhờ thu Biện pháp xử lý số trường hợp II Đánh giá I Lý Thuyết 1.Khái niệm: - phương thức toán mà theo ngân hàng nhận ủy thác khách hàng tiến hành thu tiền từ người có nghĩa vụ trả tiền yêu cầu người có nghĩa vụ trả tiền chấp nhận toán theo nội dung quy định thị nhờ thu Cơ sở pháp lý - Phương thức toán nhờ thu thực theo Quy tắc thống nhờ thu chứng từ thương mại (Unifrom rules for the collection of commercial paper ICC) ban hành năm 1967 Quy tắc ICC sửa đổi năm 1978 số xuất No 522 (Unifrom rules for the collection – URC No 522), có hiệu lực kể từ ngày 1/1/1996 văn hành I Lý Thuyết Đối tượng tham gia: - Người nhờ thu/ người ủy thác thu (Principal) - Người trả tiền (Drawee) - Ngân hàng ủy thác (Remitting bank) - Ngân hàng thu hộ tiền (Collecting bank) - Ngân hàng xuất trình chứng từ (Presenting bank) I Lý Thuyết Phân loại: *)Căn theo chứng từ, có loại Nhờ thu: - Nhờ thu phiếu trơn - Nhờ thu kèm chứng từ: có loại Nhờ thu: + Nhờ thu trả (D/P) (Documents against payment) + Nhờ thu trả chậm (D/A) (Documents against acceptance) I Lý thuyết Quy trình nhờ thu   A) Nhờ thu trơn: Người bán nhờ ngân hàng thu hộ tiền hối phiếu ngân hàng mua không kèm theo điều kiện Quy trình nhờ thu trơn: I Lý thuyết Quy trình nhờ thu B) Nhờ thu kèm chứng từ: Nhờ thu kèm chứng từ sau người bán hồn thành nghĩa vụ giao hàng lập chứng từ tốn nhờ Quy trình nhờ thu kèm chứng từ:  I Lý thuyết Vai trò: a Ngân hàng chuyển chứng từ - Là ngân hàng phục vụ nhà xuất nên gọi nhờ thu toán hàng xuất (Export Documentary Collection) phương thức nhờ thu (Outward bills collection) *) Quy trình: - Tiếp nhận hồ sơ - Kiểm tra đối chiếu - Kiểm tra chứng từ - Hoàn tiện hồ sơ nhờ thu - Gửi chứng từ xử lý thông tin - Thông báo cho khách hàng: toán chấp nhận toán - Lưu hồ sơ I Lý thuyết Vai trò: b Ngân hàng xuất trình chứng từ - Phương thức thức tốn hàng nhập khẩu, cịn gọi nhờ thu đến tốn hàng nhập Ngân hàng đóng vai trò ngân hàng thu hộ, ngân hàng xuất trình chứng từ *) Quy trình: - Tiếp nhận – kiểm tra hộ sơ nhận từ ngân hàng nước - Thơng báo cho khách hàng - Thanh tốn chấp nhận toán  Trường hợp nhờ thu toán chấp nhận toán + Nếu nhờ thu D/P + Nếu nhờ thu D/A - Lưu hồ sơ MẪU GIẤY ĐỀ NGHỊ NHỜ THU CỦA NGÂN HÀNG BIDV I Lý thuyết Rủi ro phương thức nhờ thu: Thứ 1:Với người xuất Thứ 2: Với người nhập - Người nhập không nhận hàng - Với phương thức D/A, người nhập chấp nhận - Những hành trình có khoảng cách khơng lớn từ địa điểm giao hàng tốn khơng tốn đến hạn địa điểm nhận hàng  rủi ro người nhập hàng - Có nguy khơng tốn tiền nhờ ngân hàng đến trước chứng từ thu hộ - Việc phát hành chứng từ giả, người nhập đối mặt với rủi ro không nhận hàng Thứ 3: Với ngân hàng chuyển chứng từ Thứ 4: Với ngân hàng thu hộ  Rủi ro xảy ngân hàng toán ứng trước tiền cho người xuất chưa nhận tiền từ ngân hàng  Trong trường hợp ngân hàng làm trái với thị nhờ thu, ngân thu hộ hàng phải chịu trách nhiệm với tổn thất chi phí phát sinh việc vi phạm thị nhờ thu gây I Lý thuyết Biện pháp xử lý số trường hợp a Hàng đến trước chứng từ b Người nhập không nhận hàng - Yêu cầu gửi trước 1/3 BL thẳng đến người NK - Yêu cầu người nhập ký quỹ trước - Xin bảo lãnh ngân hàng - Ủy thác lưu kho lô hàng - Giải lô hàng: bán đấu giá, chuyển nước, giảm giá cho người nhập c Chứng từ giả - Yêu cầu nội dung hình thức chứng từ phải chặt chẽ, khơng yêu cầu chung chung - Chứng từ phải quan đáng tin cậy - Vận đơn hãng tàu đích danh lập - Cung cấp giấy chứng nhận kiểm tra II Đánh Giá Nhờ thu trơn ƯU ĐIỂM NHƯỢC ĐIỂM - Đơn giản, có lợi cho người nhập việc nhận hàng khơng liên -Tốc độ tốn chậm phụ thuộc vào thiện chí bên phải quan đến tốn tốn việc di chuyển chứng từ - Phương pháp nhờ thu trơn tương đối đơn giản, tốn chi phí rẻ - Gây rủi ro cho người bán người mua có chứng từ thương mại - Nhớ thu trơn bổ sung cho phương thức chuyển tiền trả sau người xuất tay nhận hàng sau khơng tốn chủ động đòi tiền sau giao hàng - Chưa sử dụng hết chức ngân hàng Vai trò ngân hàng - So với toán ghi sổ, tốc độc toán nhờ thu trơn nhanh đơn chuyển chứng từ - Giảm rủi ro tốn cho người xuất chứng từ hàng hóa chuyển giao cho người nhập sau người nhập toán tiền hàng ký hối phiếu chấp nhận toán II Đánh Giá Nhờ kèm chứng từ: ƯU ĐIỂM NHƯỢC ĐIỂM Đối với bên bán (nhà xuất khẩu) Đối với bên bán (nhà xuất khẩu) + Sau bên mua tốn hay chấp nhận tốn bên bán chắn chứng từ +Ngân hàng thương mại trao chứng từ hàng hóa cho bên mua trước người toán hay chấp nhận trao cho bên mua toán + Khi hối phiếu đến hạn toán mà bên mua chưa toán bên bán có quyền khiếu nại bên + Nếu ngân hàng thu hộ sai sót việc thực Lệnh nhờ thu, hậu phát sinh bên bán chịu mua tòa + Khi ngân hàng thu hộ đồng ý hàng hóa (mà chứng từ đại diện) giao + Để giải trường hợp bên mua khơng tốn khơng chấp thuận tốn bên bán + Bên bán chịu chi phí liên quan tới việc bảo vệ hàng hóa ngân hàng định người đại diện (phải xác định rõ thẩm quyền) để giải + Bên bán có quyền kiện bên mua bên mua khơng tốn hay khơng chấp nhận tốn mà hàng hóa Đối với bên mua (nhà nhập khẩu) gửi từ trước + Bên mua kiểm tra chứng từ ngân hàng xuất trình trước toán hay chấp nhận Đối với nhà nhập tốn +Bên mua gặp rủi ro bên bán lập chứng từ giả hay cố tình gian lận thương mại + Đối với D/A, bên mua sử dụng hay bán hàng hóa mà chưa phải toán hối + Sau ký hay chấp nhận toán hối phiếu ký hạn (hay phát hành kỳ phiếu), bên mua buộc phải phiếu hết hạn tốn tốn vơ điều kiện hối phiếu đến hạn, không bị kiện tòa Đối với Ngân hàng nhờ thu ngân hàng thu hộ Đối với ngân hàng + Có thu nhập chi phí nhờ thu, từ giao dịch mua bán ngoại tệ từ giao dịch khác có liên quan + Ngân hàng nhờ thu chỉ chịu rủi ro toán hay ứng tiền cho bên mua trước nhận tiền từ + Mở rộng tín dụng tài trợ thương mại ngân hàng thu hộ + Tăng cường mối quan hệ với ngân hàng đại lý, tạo tiềm giao dịch đối ứng + Ngân hàng thu hộ phải chịu rủi ro bên mua không nhận chứng từ khơng tốn khơng chấp nhận ... kiện Quy trình nhờ thu trơn: I Lý thuyết Quy trình nhờ thu B) Nhờ thu kèm chứng từ:? ?Nhờ thu kèm chứng từ sau người bán hồn thành nghĩa vụ giao hàng lập chứng từ tốn nhờ Quy trình nhờ thu kèm chứng... Ngân hàng xuất trình chứng từ (Presenting bank) I Lý Thuyết Phân loại: *)Căn theo chứng từ, có loại Nhờ thu: - Nhờ thu phiếu trơn - Nhờ thu kèm chứng từ: có loại Nhờ thu: + Nhờ thu trả (D/P) (Documents... – D11QK03 Nội dung thuyết trình: I Lý thuyết Khái niệm Cơ sở pháp lý Đối tượng nên sử dụng hình thức toán nhờ thu Phân loại Quy trình nhờ thu Vai trị Rủi ro phương pháp nhờ thu Biện pháp xử lý