Đang tải... (xem toàn văn)
Một số ý kiến tăng thu nhập, tiết kiệm chi phí góp phần nâng cao hiệu quả tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Hà Tây
Tài liệu sưu tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyn phớ Mục lục Lời mở đầu: Sự cần thiết đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tợng phạm vi nghiªn cøu Phơng pháp nghiên cứu 5 KÕt cÊu cđa ®Ị tµi Chơng I : Hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng chế tài ngân hàng thơng mại I - Hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại kinh tế thÞ trêng .6 1- Sù ®êi , đặc trng ngân hàng thơng mại 2- Vị trí vai trò ngân hàng thơng mại 3- Khái quát nghiệp vụ ngân hàng thơng mại .10 3.1.Các nghiệp vụ tài sản nợ(nghiệp vụ nguồn vốn) 10 3.1.1.Nguån vèn huy ®éng .10 3.1.2.Vèn ®i vay .13 3.1.3.Vèn tù cã ngân hàng thơng mại 13 3.2.Các nghiệp vụ tài sản có (sử dụng vèn) 14 3.2.1.NghiƯp vơ ng©n quü 14 3.2.2.NghiƯp vơ tÝn dông 14 3.2.3.NghiƯp vơ tµi chÝnh 16 3.3 NghiƯp vơ trung gian 16 II - Cơ chế tài ngân hàng thơng mại : 17 http://tailieutonghop.com Tài liệu sưu tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trc tuyn phớ 1- Khái quát chế tài ngân hàng thơng mại .17 1.1.Vốn nhà Nớcvà trach nhiệm bảo toàn 18 1.1.1.Vèn nhµ níc .18 1.1.2.Tr¸ch nhiƯm bảo toàn vàphát triển vốn ngân hàng quốc doanh 18 1.2 Các khoản thu nhập - chi phí kết kinh doanh NHTM 19 1.2.1.Các khoản thu nhËp cña NHTM 19 1.2.2.Các khoản chi phí NHTM .20 1.2.3 KÕt qu¶ kinh doanh cña NHTM 21 2- Cơ chế tài ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 25 2.1 Khái quát ĐT&PTViệt Nam 25 2.2 Néi dung c¬ chế tài ĐT&PT Việt Nam 25 Chơng II : Thực trạng kế toán thu nhập - chi phí xác định kết kinh doanh Ngân Hàng Đầu t Phát triển Hà Tây 27 I- Đặc điểm kinh tế xà hộivà ảnh hởng đến kêt kinh doanh NHĐT&PT Hà Tây 27 1.Đặc điểm kinh tÕ x· héi 27 2.Sự đời cấu tổ chức máy NHĐT&PT Hà Tây 28 2.1.Sự đời NHĐT&PT Hà Tây .28 2.2.Cơ cấu hoạt động máy NHĐT&PT Hà Tây 30 Thực trạng hoạt động kinh doanh NHĐT&PT Hà Tây 30 3.1 Công tác huy động vốn 30 3.2.Công tác đầu t vµ sư dơng vèn 31 3.3.Về dịch vụ ngân quĩ 39 3.4.Mét sè công tác khác 39 http://tailieutonghop.com Tài liệu sưu tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phí II.Thùc tr¹ng thu nhập - chi phí xác định kết kinh doanh NHĐT&PT Hà Tây 40 Thùc trạng thu nhập NHĐT&PT Hà Tây .40 Thực trạng chi phí ccủa NHĐT&PT Hà Tây .45 Kết kinh doanh NHĐT&PT Hà Tây 48 Chơng III: Một số giải pháp kiến nghị nhằm tăng thu nhập, tiết kiệm chi phí góp phần nâng cao hiệu NHĐT&PT Hà Tây .53 I Mục tiêu phấn đấu đến năm 2002 53 VỊ ngn vèn huy ®éng 53 Về hoạt động tín dụng 53 II Những giải pháp ngằm tăng thu nhập, tiết kiệm chi phí đảm bảo kÕt qu¶ kinh doanh cã l·i .54 Các giải pháp nhằm tăng thu nhập 54 1.1 Đa dạng hoá hoạt động dịch vụ mở thêm nghiệp vụ 54 1.2 Mở rộng hoạt động tín dụng,nâng cao hiệu khoản cho vay 56 1.3 Tăng cờng chất lợng cán công nhân viên ngân hàng 59 1.4 Thực chế khoán tµi chÝnh toµn diƯn 60 Các giải pháp giảm chi phí 61 I.1 Cần phải tính toán giá huy độngvốn để đáp ứng nhu cầu hoạt động sản xuất kinh doanhvà tiết kiệm chi phí 61 I.2 TiÕt kiƯm chi phÝ qu¶n lý 63 I.3 TiÕt kiƯm chi phÝ kh¸c 63 III Mét sè kiÕn nghÞ 64 Đối với nhà nớc 64 §èi víi Ngân hàng Nhà Nớc 65 http://tailieutonghop.com Tài liệu sưu tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phí §èi víi §T&PT ViƯt Nam .66 Đối với NHĐT&PT Hà Tây 68 KÕt luËn 71 Lời mở đầu Sự cần thiết: Đất nớc ta chuyển hoà nhập với phát triĨn cđa khu vùc vµ thÕ giíi ViƯt nam víi tiềm sẵn có đợc khai thác cách kịp thời hiệu đà hoàn thành nhiêm vụ công nghiệp hoá - đại hoá xây dựng đất nớc Trên đờng có góp mặt đáng kể hệ thống tài - tiền tệ, đặc biệt hệ thống ngân hàng phần lớn ngân hàng thơng mại Hệ thống NHTM hệ thống bôi trơn toàn kinh tế Có chức thu hút tập trung nguồn vốn nhỏ lẻ, không kì hạn thành nguồn vốn lớn, có kì hạn để đáp ứng nhu cầu đầu tu phát triển kinh tế Trong kinh tế đại việc thu hút nguồn vốn đợc thực thông qua hai kênh thông qua NHTM thông qua thị trờng tài Việt Nam, thị trờng tài sơ khai cha đáp ứng đợc vai trò Do vậy, sứ mạng lại đặt lên vai NHTM Điều giúp ta xác định đợc vai trò to lớn NHTM ph¸t triĨn nỊn kinh tÕ http://tailieutonghop.com Tài liệu sưu tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phí Tất doanh nghiệp kinh tế đặt lợi nhuận lên mục tiêu hàng đầu kết cuối doanh nghiệp Khác với doanh nghiệp khác tính giá thành sản phẩm, tính kết thơng vụ NHTM xác định sở lấy tỉng thu nhËp cđa toµn hƯ thèng – tỉng chi phí toàn hệ thống vào cuối năm tài Bởi vậy, việc tăng thu nhập giảm hợp lý chi phí sở cạnh tranh NHTM nớc; cạnh tranh ngân hàng tổ chức phi ngân hàng việc làm cần thiết vấn đề cấp bách Xuất phát từ suy nghĩ trên, qua thời gian thực tập, tìm hiểu thực tế ngân hàng kiến thức lý luận mà em đà đợc thầy cô trang bị, đợc giúp đỡ tận tình thầy giáo, Thạc sĩ Lê Văn Luyện thầy cô giáo dạy môn anh chị NHĐT&PT Hà Tây, em mạnh dạn chọn đề tài Một số ý kiến tăng thu, tiết kiệm chi phí nhằm nâng cao hiệu kinh doanh NHĐT&PT Hà Tây làm đề tài viết chuyên đề thực tập Qua em xin đa vài suy nghĩ thân cá nhân em nhằm góp phần bé nhỏ nghiệp phát triển ngân hàng Tuy nhiên với thời lợng thực tập kiến thức hạn chế, chuyên đề không tránh khỏi thiếu sót định Vì em kính mong bảo, hớng dẫn giúp đỡ thầy cô giáo khoa, đặc biệt thầy giáo, Thạc sĩ Lê Văn Luyện nh ban lÃnh đạo NHĐT&PT Hà Tây anh chị ngân hàng anh chị làm việc phòng kế toán phòng nguồn vốn NHĐT&PT Hà Tây đà tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành tốt chuyên đề Em xin xhân thành mong đợi ý kiến bổ khuyết Thầy cô anh chị Mục đích nghiên cøu: http://tailieutonghop.com Tài liệu sưu tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho ti liu trc tuyn phớ Nghiên cứu cách có hệ thống cụ thể quản lý thu nhập chi phí.Từ rút mặt hạn chế tồn tìm giải pháp hoàn thiện Đối tợng phạm vi nghiên cứu: - Đối tợng nghiên cứu : khoản thu nhập chi phí-nhũng yếu tố cấu thành lợi nhuận - Phạm vi nghiên cứu : Đề tài tập trung khảo cứu thực trạng kế toán thu nhập chi phí kết kinh doanh NHĐT&PT Hà Tây năm 1999, 2000, 2001và tháng đầu năm 2002 Phơng pháp nghiên cứu: Sử dụng phơng pháp so sánh phân tích, phân tổ thông kê, tổng hợp nhằm nêu đợc nhân tố khách quan chủ quan ảnh hởng tới thu nhập chi phí kết kinh doanh ngân hàng 5.Kết cấu đề tài: Ngoài phần lời mở đầu phần kết luận, viết em đợc chia làm chơng : Chơng I: Những lý luận hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng chế tài ngân hàng thơng mại quốc doanh Chơng II: Thực trạng kế toán thu nhập - chi phí xác định kết kinh doanh NHĐT&PT Hà Tây Chơng III: Một số giải pháp kiến nghị nhằm tăng thu nhập, tiết kiệm chi phí góp phần nâng cao hiệu NHĐT&PT Hà Tây http://tailieutonghop.com Ti liu c su tm t nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phí http://tailieutonghop.com Tài liệu sưu tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến phớ Chơng I Những lý luận Hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng chế tài ngân hàng thơng mại quốc doanh I- Hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng 1-Sự đời ngân hàng thơng mại: Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh tế hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nhiệm vụ chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng tổ chức kinh tế, dân c với trách nhiệm hoàn trả sử dụng vốn huy động vay thành phần kinh tế nói chung Ngân hàng thơng mại đợc hình thành phát triển trình lâu dài, trải qua nhiều hình thái kinh tế xà hội xà hội loài ngời Mầm mống ngân hàng đợc xuất phát từ có sản xuất trao đổi hàng hoá Thời kỳ quốc gia, chí địa phơng sử dụng loại tiền riêng Khi sản xuất, trao đổi hàng hoá ngày phát triển việc sử dụng nhiều loại tiền để trao đổi hàng hóa gặp nhiều khó khăn, có nhiều thơng nhân đà đứng kinh doanh tiền tệ tạo thành tổ chức chuyên nghề kinh doanh tiền tệ Nghiệp vụ lúc đầu họ đổi đồng tiền vùng lấy đồng tiền vùng ngợc lại Trong số có số ngời làm nghề kim hoàn họ có phơng tiện lu giữ an toàn loại kim loại quý, loại tiền đúc, tiền nén thơng gia thờng gửi tiền vào để đảm bảo an toàn Đây hình thức tiền gửi đầu tiên, lúc đầu tiền gửi không thay đổi, nghĩa gửi vào đồng tiền lấy đồng tiến Ngời gửi tiền phải trả lệ phí cho ngời giữ tiền, thơng gia http://tailieutonghop.com Ti liu c sưu tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phí gửi tiền họ đợc ngời nhận tiền cấp cho giấy biên nhận Giấy biên nhận dùng để toán thuận tiện tiền đúc tiền nén Đây hình thức ngân phiếu đầu tiên, thực tế họ đà dùng ngân phiếu để toán Do tiền đúc đợc rút ra, đà trở thành khoản tiền nhàn rỗi, nên ngời bảo quản tiền tệ dùng cho vay để kiếm lời Do phát triển sản xuất lu thông hàng hoá phát triển ngành thơng nghiệp đà thúc đẩy nghề kinh doanh tiền tệ phát triển mở rộng nghiệp vụ kinh doanh họ đà huy động vốn cách trả lÃi cho ngời gửi tiền Bên cạnh họ có làm nghiệp vụ khác nh toán, vận chuyển tiền Tất nghiệp vụ đà trở thành nghiệp vụ chuyên môn họ Trong bối cảnh nhiều ngân hàng phát hành nhiều loại giấy bạc khác đà gây cản trở cho việc phát triển kinh tế, Nhà nớc ta đà can thiệp vào hoạt động ngân hàng cách ban hành đạo luật để hạn chế số lợng ngân hàng đợc phép phát hành Từ ngân hàng đợc chia làm ngân hàng cấp : + Ngân hàng trung ơng ( Ngân hàng phát hành ) + Ngân hàng trung gian chủ yếu ngân hàng thơng mại Vậy ngân hàng thơng mại chất đợc hình thành Ngân hàng thơng mại ngân hàng kinh doanh tiền tệ, chủ yếu tiền gửi ngắn hạn, cho vay ngắn hạn Ngoài ngân hàng thơng mại trung gian to¸n cho c¸c tỉ chøc kinh tÕ cá nhân xà hội Do ngân hàng thơng mại có khả tạo tiền 2- Vị trí , vai trò ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại pháp nhân thực tế doanh nghiệp kinh doanh hàng hoá đặc biệt với hoạt động chủ yếu vay vay với phơng châm kinh doanh phải đảm bảo an toàn, hiệu tự chịu trách nhiệm, thực thể kinh doanh với t cách ngân hàng kinh doanh nên ngân hàng thơng http://tailieutonghop.com Ti liu c su tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phí m¹i tổ chức kinh doanh độc lập tự chịu trách nhiệm kết kinh doanh Ngân hàng thơng mại nhận tiền gửi, cấp tín dụng cho kinh tế làm dịch vụ ngân hàng Mọi hoạt ®éng vỊ ngn vèn, sư dơng vèn, kÕt qu¶ kinh doanh đợc phản ánh cách đầy đủ, xác tài khoản, sổ sách thích hợp kế toán ngân hàng Ngân hàng thơng mại tỉ chøc kinh doanh tiỊn tƯ, ®ã chđ u huy động dới hình thức tiền gửi vay thông qua hoạt động Ngân hàng thơng mại đà biến tiền thành vốn từ vốn tạo lợi nhuận thông qua hoạt động tín dụng Trong hoạt động kinh doanh tiền tệ tiền tệ vừa phơng tiện vừa mục đích kinh doanh ngân hàng thực kinh doanh tạo lợi nhuận đòi hỏi phải tìm đầu trớc, sau định việc huy động vốn đầu vào Trong quản trị điều hành kinh doanh tiền tệ ngân hàng phải ý đảm bảo khả chi trả, đặc biệt việc giải ngân cho khoản vay, dự án đầu t, phải tìm đợc nguồn vốn đầu vào có chi phí thấp, phải có sách khách hàng, để thiết lập đợc quan hệ thân tín với khách hàng, khách hàng hoạt động lớn có quan hệ thờng xuyên hoạt động ngân hàng khách hàng, khách hàng ngời bạn đồng hành ngân hàng hiệu kinh doanh ngân hàng phụ thuộc vào hiệu kinh doanh kháchh hàng Trong kinh doanh ngân hàng phải đa dạng hoá hình thức huy động vốn để thu hút đợc nguồn vốn nhàn rỗi xà hội vào ngân hàng, tạo nên nguồn vốn ngân hàng để đầu t cho kinh tế Ngân hàng phải cải tiến liên tục, đảm bảo toán nhanh chóng thuận tiện, an toàn tài sản cho khách hàng Ngoài cần có số biện pháp tâm lý khách hàng phải luôn đảm bảo tạo lợi nhuận đạt tỷ lệ tối u 10 http://tailieutonghop.com Tài liệu sưu tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phí Chi phÝ cđa ng©n hàng khoản chi phí phát sinh trình hoạt động ngân hàng Mỗi loại nghiệp vụ khác có khoản chi phí khác nhau, có khoản chi Cho hoạt động bình thờng máy ngân hàng nội dung khoản chi phí ngân hàng nh đà nói phong phú , nhng khái quát toàn chi phí thành khoản mục sau: chi phí cho hoạt động kinh doanh, chi phí cho nhân viên, chi Cho hoạt động quản lý công vụ, chi tài sản, chi phí dự phòng bảo toàn tiền gửi khách hàng chi phí bất thờng Theo bảng số liệu ta thấy tổng chi phí NHĐT&PTHà Tây tính đến 31/12/2001 33465 triệu đồng giảm so với kỳ năm 2000 5490 triệu đồng giảm 6094 triệu đồng so với năm 1999 Nói chung chi phí chi nhánh giảm dần theo năm, kết đàng khích lệ cho toàn ngân hàng Trong tỉng chi phÝ cđa chi nh¸nh thÊy râ chi phÝ cho việc huy động vốn kinh doanh nhiều chi phí khác, điều dễ hiểu phụ thuộc vào lÃi suất thị trờng, mặt khác chi phí cho việc huy động vốn tăng khẳng định ngân hàng huy động vốn tơng đôí tốt, lòng tin ngân hàng khách hàng đợc khẳng định rõ rệt Theo bảng trên, hoạt động huy động vốn khoản chi phí có tỷ trọng lớn tổng chi phí năm Năm 1999 chiếm 84.1% tổng chi phí, năm 2000 chiếm 86.9% tổng chi phí đến năm 2001 tăng lên chiếm 91.4% tổng chi phí Về hoạt động toán ngân quĩ năm 1999 548 triệu đồng chiếm 1.38% tổng chi phí, năm 2000 453 triệu đồng, chiếm 1.14% tỷ trọng tổng chi phí năm 2001 438 triệu ®ång, chiÕm tû träng 1.3% tỉng chi phÝ cđa ng©n hàng Điều khẳng định ngân hàng đà có cách quản lý khoản mục tơng đối chặt chẽ Còn khoản mục chi cho nhân viên , chi phí hoạt động quản lý công vụ, chi tài sản, chi phí dự phòng bảo toàn tiền gửi khách hàng, chi bất thờng chiếm tỷ trọng nhỏ tỉng chi phÝ Cơ thĨ, chi phÝ cho nh©n viên năm 1999 2842 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 7.18%, năm 2000 2635 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 6.68% vµ 51 http://tailieutonghop.com Tài liệu sưu tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho ti liu trc tuyn phớ năm 2001 1546 triệu đồng làm cho tỷ trọng giảm 4.61% tổng chi phí chi nhánh Qua ta thấy ngân hàng quản lý chặt chẽ khoẩn chi phí tập trung cho kinh doanh Hơn hoạt động kinh doanh, ngân hàng cha tiết kiệm đợc triệt để khoản chi phí phí cho nguồn vốn huy động với lÃi suất cao ngân hàng lớn Điều đợc thể rõ nét ta xem xét đến kết cấu khoản chi phí cho hoạt động kinh doanh Kết cấu chi phí cho hoạt động kinh doanh ngân hàng cho ta thấy công tác huy động vốn đặc biệt huy động từ tổ chức tín dụng, biện pháp thu hút đợc khối lợng vốn lớn tơng đối ổn định nhng chi phí lại cao Vốn huy ®éng tõ tỉ chøc tÝn dơng chiÕm tû träng lớn tạo nên khoản chi phí lớn thờng xuyên cuả NHĐT&PTHà Tây, điều ảnh hởng không nhỏ tới kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Năm 2001, lÃi suất huy động vốn ngân hàng có phần giảm xuống nên việc thu hút vốn từ tổ chức kinh tế dân c gặp khó khăn Chính nên NHĐT&PTHà Tây phải huy động từ nguồn vốn lu chuyển nội việc trả lÃi cho nguồn vốn lớn tăng so với năm trớc Nguồn vốn huy động từ dân c thờng xuyên biến động nên gây khó khăn cho ngân hàng việc kế hoạch hoá nguồn vốn phục vụ cho kinh doanh Khoản chi trả lÃi tiền gỉ mang tính chất không ổn định nhng lÃi st thÊp h¬n l·i st tiỊn gưi tiÕt kiƯm Cã thĨ nhËn thÊy mét u ®iĨm nỉi bËt cđa ngn vốn huy động từ tiền gửi tổ chức cá nhân lÃi suất tiền gửi thấp, điểm đáng ý mà NHĐT&PTHà Tây cần phải khai thác hoạt động kinh doanh Nếu khai thác triệt để nguồn vốn ngân hàng có lợi giảm đợc khối lợng chi phí lớn cho công tác huy động vốn ngân hàng Chi phí cho hoạt động kinh doanh ngân hàng khoản chi phí lớn chủ yếu tổng chi phí nhng để trì đợc hoạt động kinh doanh ngân hàng phí cho cán công nhân viên Điều đáng nói chi phí cho khoản mục đà giảm từ năm 1999 dến năm 2000 cuôí năm 2001 Thể đợc tiết kiệm chi phí ngân hàng cách hợp lý 52 http://tailieutonghop.com Ti liu sưu tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phớ lý mà hiêuk kinh doanh ngân hàng ngày tăng Hiện tình hình kinh tế xà hội nớc ta đà phát triển, mặt đời sống ngời làm công ăn lơng nhà nớc tăng lên mức chi phí tiền lơng bình quân cho nhân viên NHĐT&PTHà Tây cha phải đà cao, nhng nói mức lơng phù hợp đủ để khuyến khích lòng yêu nghề, hăng say công việc điều kiện thuận lợi để không ngừng tăng thu nhập cho ngân hàng để tăng tiền lơng cho cán công nhân viên Trong trình hạch tóan ngân hàng có xu hớng tăng thu giảm chi tới mức thấp Tuy nhiên, khoản chi cắt giảm đợc khoản chi luốn tỷ lệ thuận với kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Để trì hoạt động kinh doanh, ngân hàng phí khoản chi phí khác nh: chi phí cho hoạt động quản lý công vụ, chi tài sản, chi dự phòng bảo toàn tiền gửi khách hàng, chi phí bất thờng Đây khoản chi phí cần thiết, chi khoán, chi theo định mức dự toán ngân hàng khoản chi hạch toán cà nhân xác định phận tiết kiệm, phận cha tiết kiệm Đồng thời thực tế cha có sách khuyến khích lợi ích vật chất đơn vị cá nhân thực tiết kiệm kinh doanh phổ biến sách tiết kiệm thực tế ngời cha thực đợc triệt để Nhìn chung khoản mục khoản chi phí giảm so với năm trớc(đợc thể cụ thể bảng) Qua ta thấy cần phải tính toán khoản chi phí Cho hợp lý để đảm bảo yêu cầu kinh doanh chi nhánh mà tiết kiệm đợc chi phí quản lý nhằm tăng lợi nhuận có ý nghĩa quan trọng việc tăng thu nhập thực tế cho ngân hàng Tóm lại, yếu tố cấu thành phí có ảnh hởng ngợc chiều với lợi nhuận kinh doanh việc giảm chi phí cần đợc quan tâm để 53 http://tailieutonghop.com Tài liệu sưu tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trc tuyn phớ tăng lợi nhuận kinh doanh NHĐT&PTHà Tây nói riêng NHTM nói chung Kết kinh doanh NHĐT&PTHà Tây Cũng nh ngành khác, tiêu lợi nhuận tiêu chất lợng trình hoạt động kinh doanh ngân hàng Đối với NHĐT&PTHà Tây chi nhánh nên kết hoạt động sau thu nhËp - chi phi – thuÕ doanh thu toàn lợi nhuận đợc chuyển ngân hàng đầu t Vì vậy, trình phân tích kết kinh doanh, chi nhánh phải có nghĩa vụ phân phối lợi nhuận Những kết NHĐT&PTHà Tây đạt đợc năm 1999, 2000, 2001 đợc thực qua số liệu sau: Kết kinh doanh NHĐT&PTHà Tây Đơn vị: Triệu đồng Tổng thu nhập 1999 Sè tiỊn 56458 Tỉng chi phÝ Chªnh lƯch 39559 16899 ChØ tiªu Sè tiỊn 65924 2000 Chªnh lƯch 9466 Sè tiỊn 68691 2001 Chªnh lƯch 12143 39395 26529 -164 9630 33465 35226 -6094 18337 thu-chi (Nguån b¸o c¸o kÕt kinh doanh NHĐT&PTHà Tây) Nhìn vào bảng ta thấy tổng thu nhập từ 56458 triệu đồng năm 1999 tăng lên 65924 triệu đồng năm 2000 tăng lên 68691 triệu đồng năm 2001 (tăng gấp 1,3 lần so với năm 1999) Việc tăng tổng thu nhập chi nhánh đà thực tốt công tác huy động vốn sử dụng vốn , quản lý tốt chi phí tốt Tổng chi phí ngân hàng giảm dần theo năm; cụ thể năm 1999 tổng chi phí 39559 triệu đồng, năm 2000 39395 triệu đồng năm 2001 35226 triệu đồng Nh vậy, tổng chi phí chi nhánh liên tục giảm thu nhập tiếp tục tăng năm.So với năm 1999 năm 2001 chi phí đà giảm đáng kể : 6094 triệu đồng Đây điều đặc biệt ghi nhận ngân 54 http://tailieutonghop.com Tài liệu sưu tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trc tuyn phớ hàng.Và mà việc ngân hàng đợc tặng danh hiệu anh hùng lao động thời kỳ đổi điều dễ hiểu Cũng nh ngành khác tiêu lợi nhuận tiêu chất lợng trình hoạt động kinh doanh ngân hàng, từ tiêu đánh giá đợc chất lọng hoạt động ngân hàng Tuy nhiên kết kinh doanh không xác định riêng cho sở mà xác định chung cho toàn hệ thống NHĐT&PT Để đánh giá đắn hoạt động chi nhánh ngân hàng thờng ngân hàng nông nghiệp đa chế khoán cho ngân hàng sở ngân hàng phải quan tâm đến kết kinh doanh khai thác khả tiềm tàng để hoàn thành tốt kế hoạch tài năm Trong nhiều năm qua , hoạt động điều kiện khó khăn nhng với nỗ lực tập thể cán công nhân viên toàn chi nhánh, hoạt động kinh doanh NHĐT&PTHà Tây đà có bớc tiến đáng kể đóng góp không nhỏ vào phát triển kinh tế xà hội tỉnh Hà Tây nói riêng đất nớc Bên cạnh mặt công tác đà làm đợc, hoạt động kinh doanh NHĐT&PTHà Tây có tồn định sau: - Lợi nhuận ngân hàng phụ thuộc chủ yếu vào hoạt động kinh doanh Hoạt động tín dụng mà không tốt ảnh hởng đến lợi nhuận ngân hàng - Hoạt động dịch vụ ngân hàng cha đợc trọng quan tâm mức, dịch vụ ngân hàng đơn điệu nên để phí nhiều khoản thu mà không sử dụng đến vốn ngân hàng - Hoạt động kinh doanhvàng bạc , đá quí kinh doanh ngoại tệ cha phát triển nên khoản thu từ hoạt động thấp - Nguồn vốn huy độngcủa ngân hàng lớn , nhiên nguồn vốn huy động từ tiền gửi dân c chiếm tỷ trọng tơng đối cao, làm Cho chi phí huy động vốn lớn, làm giảm đáng kể lợi nhuận ngân hàng 55 http://tailieutonghop.com Ti liu c su tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phí - Phòng kiểm tra , kiểm soát nội cha đợc tách riêng nên ảnh hởng không nhỏ tới trình hoạt động ngân hàng Tóm lại,tất vấn đề có tính hai mặt nên việc NHĐT&PTHà Tây tồn điều tránh khỏi Song với 45 năm kinh nghiêm với lòng yêu nghề tin ràng tơng lai ngân hàng khắc phục đợc khó khăn để bớc khẳng định đờng phát triển Mặt khác trình độ hiểu biết khách hàng nhiều hạn chế nh cha hiểu rõ luật lệ sách Hoặc họ cố tình hiểu sai, hiểu không việc làm gây tổn hại đến tài sản chí đến uy tín ngân hàng 56 http://tailieutonghop.com Ti liu c su tm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phí Ch¬ng III Một số giải pháp kiến nghị nhằm tăng thu nhập, tiết kiệm chi phí góp phần nâng cao hiệu hoạt động Ngân Hàng Đầu T & PHáT TRIểN Hà tây Phát huy mặt đợc khắc phục mặt hạn chế , cha đựoc công tác hoạt động kinh doanh ngân hàng năm 2001 NHĐT&PTHà Tây đề định hớng giải pháp thực kế hoạch kinh doanh tháng cuối năm 2002 năm 2003 với nội dung chủ yếu sau: I.Mục tiêu phấn đấu tháng cuối năm 2002 năm 2003 1.Về nguồn vốn huy động Duy trì mở rộng quan hệ với khách hàng gửi tiền truyền thống nh công ty hợp tác quốc tế đâù t , công ty in tài chính, báo lao động xà hội đồng thời tăng cuờng biện pháp huy động vốn từ doanh nghiệp tầng lớp dân c Phấn đấu tăng mức huy ®éng vèn ngo¹i tƯ ®đ ®Ĩ sư dơng chi nhánh, nhận điều chuyển từ trung ơng Tiếp tục giữ vững tốc độ tăng trởng huy động nh năm qua nhằm trở thành chi nhánh cung cấp vèn quan träng Cho hÖ thèng Më réng quan hƯ to¸n qc tÕ nh»m thu hót vèn tõ tổ chức quốc tế Năm 2002 đặt mục tiêu tăng trởng nguồn vốn 10% ý tập trung tăng trởng tiền gửi tiết kiệm tổ chức dân c Về hoạt động tín dụng : Đa dạng hoá hoạt động tín dụng; tăng trởng nhanh chóng tín dụng trung dài hạn nhiều hình Cho vay đồng tài trợ, cho vay tín dụng ,trả góp, cho thuê tài tăng cuờng hoat động bảo lÃnh, tín dụng dự phòng Bên 57 http://tailieutonghop.com Tài liệu sưu tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liu trc tuyn phớ cạnh cần mở rộng đầu t với thành phần kinh tế quốc doanh, doanh nghiệp t nhân, cá nhân hộ vay vốn kinh doanh dịch vụ cầm cố tài sản Đẩy mạnh việc thực sách khách hàng Thực tốt vai trò t vấn Cho khách hàng.Tiếp tục đẩy mạnh quan hệ tín dụng với khách hàng truyền thống ; bên cạnh có đầu vào khu vực kinh tế quốc doanh nhằm mục tiêu đa dạng hoá danh mục khánh hàng Nâng cao chât lợng tín dụng thông qua việc kiểm tra kiểm soát chặt chẽ dự án hoạt động hoàn thiện công tác thẩm định, phân tích tín dụng trớc Cho vay Cải tiến côngtác làm việc, thực tốt phân loại khách hàng, điều chỉnh linh hoạt lÃi xuất *Các tiªu, mơc tiªu kinh doanh chđ u thùc hiªn năm 2002 nh sau: Tổng tài sản tăng 25%, so với năm 2001 Vốn tự huy động tăng 30%, so với năm 2001 D nợ tín dụng tăng 25%, so với năm 2001(không kể ODA) Nợ hạn giử mức nhỏ 1% Thu nợ tín dụng ĐTKHNN vợt 5% kế hoạch giao Kết tài chính: tăng 5% - 10% , so với năm 2001 Trong thu dịch vụ chiếm 30% Ngoài ra, ngân hàng cón tâm gi vững danh hiệu xuất sắc, danh hiệu anh hùng thời kỳ đổi Đó số tiêu quan trọng mà ngân hàng đặt làm mục tiêu hoạt động Trong tháng đầu năm 2002 va qua ngân hàng đà co kết đáng khích lệ bàn đạp để thực tốt nhiêm vụ tháng cuối năm 2002 năm tiép II- Những giải pháp nhằm tăng thu nhập tiết kiệm chi phí đảm bảo kết kinh doanh cã l·i 58 http://tailieutonghop.com Tài liệu sưu tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho ti liu trc tuyn phớ 1.Giải pháp nhằm tăng thu nhập Mục đích cuối nhà kinh doanh tối đa hoá lợi nhuận tất mục tiêu, phơng hớng nhà hoạt động kinh doanh hớng tới lợi nhuận Hoà chung xu hớng đó, dới em xin ®ãng gãp mét sè ý kiÕn nho nhá vỊ việc tăng thu NHĐT&PTHà Tây 1.1.Đa dạng hoá dịch vụ mở thêm dịch vụ Trong chế nay, nhu cầu đòi hỏi nguời ngày cao việc ngân hàng mở rộng phát triển dịch vụ ngân hàng tất yếu Điều nà đáp ứng đợc yêu cầu đòi hỏi khách hàng mà giúp Cho ngân hàng khoản thu nhập đáng kể Đối với nớc phát triển thu nhập từ hoạt động dịch vụ ngân hàng chiếm từ 70- 80% tổng thu nhâp,số lại thu nhập từ hoạt động tín dơng Vµ tû träng nµy cã chiỊu híng ngµy cµng tăngvề thu dịch vụ ngày giảm thu hoạt động tín dụng Điêù cho thấy việc mở rộng dịch vụ ngân hàng xu chung ngân hàng không riêng NHĐT&PTHà Tây Tuy nhiên, NHĐT&PTHà Tây tồn số vấn đề cha tốt, điều kiện vị cha đợc u đó, để thực việc đòi hỏi: - Các sở hạ tầng, máy móc trang thiết bị kĩ thuật, phơng tiện làm việc phục vụ cho việc toán qua ngân hàng phải thờng xuyên cập nhật không ngừng cải thiện đổi chúng nhằm đáp ứng đợc nhu cầu toán cách nhanh nhất, xác, an toàn với chi phí thấp để thu hút khách hàng (Ngân hàng trình Chính phủ dự án xây dựng ngân hàng cho rộng rÃi hn đại hơn, Đây điều kiện tốt cho phát triển ngân hàng) - Không ngừng nâng cao chất lợng dịch vụ uỷ thác, dịch vụ Cho thuê két sắt dịch vụ t vấn theo yêu cầu khách hàng loại hình dịch vụ Cho tới tơng đối mẻ song nhu cầu Dịch vụ không đòi hỏi phải có vốn lớn nhng đem lại nguồn thu nhập cao Vì tiến hành đa laoaị dịch vụ vào phải tiÕn 59 http://tailieutonghop.com Tài liệu sưu tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho ti liu trc tuyn phớ hành tuyên truyền quảng cáo phơng tiện thông tin để doanh nghiệp, cá nhân, khách hàng có quan hệ thờng xuyên với ngân hàng chí khách hàng cha có lần giao dịch với ngân hàng hiểu đợc tiẹn ích dịch vụ ngân hàng cung ứng đa mức phí hợp lý để thu hút khách hàng Ngoài cần phải tu sửa nâng cấp sở hạ tầng giúp Cho việc bảo vệ tài sản khách hàng đợc an toàn , đem lại lòng tin cho khách hàng đến với ngân hàng Bên cạnh đó, NHĐT&PTHà Tây phải không ngừng đẩy mạnh phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, dá quí nh kinh doanh thị trờng chứng khoán Tuy nhiên điều kiện nh vấn đề không tởng mẻ xa lạvới ngân hàng nhng kinh tế để thắng cạnh tranh đòi hỏi cần đặt gây dựng cho móng ban đầu để tạo đà cho bớc phát triển tới Ngoài dịch vụ mà NHĐT&PTHà Tây thờng xuyên sử dụng nh dịch vụ chuyển tiền, thu đổi ngân phiếu, dịch vụ toán ngân hàng cần phải mạnh dạn yêu cầu, khảo sát thị trờng để không ngừng mở rộngvà nâng cao dịch vụ vốn có nh tiềm ẩn nhằm giúp cho đời sống công nhân viên đợc cải thiện nói cách khác góp phần tăng thu nhập cho ngân hàng 1.2 Mở rộng hoạt động tín dụng , nâng cao hiệu khoản vay Mở rộng hoạt động tín dụng mong muốn NHNO quận Ba Đình giai đoạn hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng Để mở rộng hoạt động tín dụng trớc hết ngân hàng cần xây đựng đợc cấu tín dụng hợp lý Nh đà phân tích , việc đẩy mạnh sử dụng vốn chỗ cho phép ngân hàng có đợc thu nhập cao nhiều Vì thu nhập điều chun vèn sÏ thÊp h¬n thu nhËp cho vay nÕu cïng sè tiỊn ®ã Trong thêi ®iĨm hiƯn kinh tế đà phát triển , nhu cầu vốn cho kinh tế không ngừng tăng lên Nhiều doanh nghiệp t 60 http://tailieutonghop.com Tài liệu sưu tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyn phớ nhân có nhu cầu vay vốn cao song lại không đủ điều kiện để vay vốn ngân hàng, đành phải vay vốn chủ nợ với lÃi st cao h¬n nhiỊu so víi l·i st cho vay ngân hàng Vì vậy, thị trờng bỏ ngỏ mà ngân hàng phải mở rộng hoạt động tín dụng nhng đồng thời cần phải đảm bảo trình hoạt động kinh doanh Để giải tồn này: - Ngân hàng cần có sách u đÃi với khách hàng truyền thống, có uy tín ngân hàng hoạt động tín dụng nh xem xét dự án đầu t đầu t chiều sâu có hiệu Ngoài phải xem xét phân tích kĩ thông tin có liên quan đến dự án vay vốn khách hàng để hạn chế bớt rủi ro cho ngân hàng Đối với doanh nghiệp quốc doanh đơn vị có nhu cầu vốn lớn thờng xuyên nhng chủ yếu vốn ngắn hạn chu kỳ sản xuất kinh doanh họ thờng ngắn, vốn quay vòng nhanh Nhu cầu vốn phải đợc đáp ứng kịp thời linh hoạt việc giúp dỡ khách hàng vừa để tăng uy tín ngân hàng khách hàng đồng thời giúp đỡ ngân hàng tăng thêm lợi nhuận - Cán thẩm định cần phải tham khảo thông tin phải đa nhận xét khách quan với hình thức cho vay cầm đồ, tài sản chấp, hình thức cho vay đảm bảo an toàn cho ngân hàng Mặt khác, ngân hàng cần có phần thởng, khuyến khích khách hàng cần vay vốn thờng xuyên, doanh số d nợ lớn để khuyến khích họ vay vốn trả nợ gốc lÃi hạn cho ngân hàng Ngân hàng làm tốt công tác marketing ngân hàng để nắm bắt nhu cầu khách hàng vốn tín dụng tất đơn vị quốc doanh nh quốc doanh, đặc biệt đơn vị kinh doanh khách hàng truyền thống Vì kinh tế thị trờng nói chung hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng khách hàng đóng vai trò định ®Õn ®Çu cđa 61 http://tailieutonghop.com Tài liệu sưu tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phí ng©n hàng Việc tuyên truyền quảng cáo sản phẩm ngân hàng hạn chế nên nhiều ảnh hởng tới kết kinh doanh ngân hàng Vì vậy, ngân hàng phải thờng xuyên tổ chức hội nghị ngân hàng , để trực tiếp thấy đợc nhận xét khách hàng sản phẩm ngân hàng, cách phục vụ ngân hàng Các hoạt động yểm trợ ngân hàng nhân tố quan trọng nh tham gia vào hiệp hội ngân hàng, vào hội trợ để làm bật ngân hàng Ngân hàng cần tổ chức công tác toán không dùng tiền mặt với phơng trâm an toàn, nhanh chóng, xác nhằm tăng thêm lòng tin khách hàng vào ngân hàng Có nh khách hàng tin tởng muốn toán qua ngan hàng Cơ sở việc toán qua ngân hàng số d tài khoản ngân hàng , ngân hàng có ®iỊu kiƯn ®Ĩ sư dơng mét phÇn vèn tỉng số d có tài khoản tiền gỉ toán khách hàng (loại tiền gửi ngân hàng trả lÃi suất thấp ) để Cho vay Nh ngân hàng vừa huy động nguồn vốn với lÃi suất thấp để Cho vay với lÃi suất cao Mặt khác, toán không dùng tiền mặt ngân hàng thu đợc phí dịch vụ chuyển tiền Muốn làm đợc điều ngân hàng cần phải trang bị phơng tiện toán đại đồng thời phải bỗi dõng nâng cao trình độ nghiệp vụ kế toán nói riêng tinh thần làm việc cán công nhân viên chi nh¸nh viƯc sư dơng mét c¸ch chđ động máy tính công việc chuyên môn Bên cạnh việc tăng nguồn huy động vốn sách lÃi suất thấp không ngừng mở rộng hoạt động địa bàn tín dụng nh khối lợng tín dụng khu vực lân cận Ngân hàng cần làm tốt công tác kiểm tra, kiểm soát nhằm phát hiện, ngăn chặn kịp thời tợng tiêu cực cho vay, thu nợ, thu lÃi nhằm hạn chế møc thÊp nhÊt rđi ro tÝn dơng vµ chèng thÊt thu cho ngân hàng Từng bớc nâng cao chất lợng tín dụng đảm bảo kinh doanh ngân hàng có hiệu kinh tế cao nhằm bớc nâng cao hiệu kinh doanh, đòi hỏi ngân hàng phải tạo chế nhằm gắn trách nhiệm cán víi tõng c«ng 62 http://tailieutonghop.com Tài liệu sưu tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phí viƯc tÝn dụng gắn với khoản cho vay, thu nợ, cho cán công nhân viên cần phỉ quan tâm tới hiệu công việc mình, lấy hiệu công việc làm thớc đo lực phẩm chất ngân hàng, triển khai thực tốt chế khoán tài NHTƯ qui định Cán tín dụng phải thẩm định kiểm tra giám sát qui trình cho vay nhằm hớng dẫn khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu định, từ có điều kiện trả nợ ngân hàng gốc lÃi kì hạn Cán kế toán phải theo dõi chặt chẽ qui trình cho vay, toán xác, bảo quản hồ sơ vay vốn khách hàng cách khoa học nhằm cung cáp thông tin cho cán tín dụng việc đôn đốc trả lÃi cho ngân hang hạn góp phần chống thất thu cho ngân hàng 1.3 Tăng cờng chất lợng cán công nhân viên ngân hàng Con ngời yếu tố trung tâm định định tới hiệu kinh doanh ngân hàng Do việc xây dựng đội ngũ cán bộ, tổ chức điều hành hoạt độngkinh doanh có ý nghĩa, tác dụng lớn ngân hàng Chính chi nhánh NHĐT&PTHà Tây cần: - Thờng xuyên có kế hoạch tổ chức cho cán đợc đào tạo đào tạo lại Hớng dẫn, tổ chức tập huấn, bỗi dỡng kiến thức chuyên sâu, thờng xuyên đợc trang bị thêm hiểu biết pháp luật, kinh tế, ngoại ngữ, tin học tạo điều kiện cho họ tự nâng cao trình độ kiến thức lực kinh nghiệm làm việc Đặt yêu cầu chuyên môn bắt buộc , đòi hỏi đội ngũ phải có kiến thức chuyên sâu lĩnh vực tài doanh nghiệp, tài ngân hàng, có khả phân tích tài Kiên thực xếp lại cán không đáp ứng đợc yêu cầu công việc Trong trình học tập bồi dỡng phải gắn lí luận với thực tiễn để cán công nhân viên ngân hàng vận dụng cách linh hoạt, sáng tạo có hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng - Thực hiên phân công công việc theo lực, kinh nghiệm ngời, phân quyền đề nghị cấp tín dụng theo trình độ, kinh nghiêm 63 http://tailieutonghop.com Ti liệu sưu tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến phớ - Ngân hàng cần qui định nhiệm vụ, trách nhiệm quyền hạn rõ ràng cán công nhân viên ngân hàng, thờng xuyên kiểm tra giám sát hoạt động họ, tránh tình trạng làm sai làm hỏng không xác định đợc trách nhiệm thuộc Cán cố tình vi phạm qui định có hành vi gian trá phải giải sử lý thực chế độ thởng phạt phân minh cần thiết có chế độ đÃi ngộ, lơng thởng khác nhiệm vụ quan trọng khác Nh kích thích đợc cán công nhân viên hoàn thành tốt công việc đợc giao - Phân công cán giỏi, có kinh nghiệm kèm cặp cán trẻ, kinh nghiệm Đây cách thiết thực để nâng cao trình độ đội ngũ nhân viên Cho phép kết hợp cụ thể lý thuyết thực tiễn - Hàng năm nên tổ chức thi chất lợng cán ngành ngân hàng để giúp họ có ®iỊu kiƯn häc hái kinh nghiƯm lÉn vµ tù nâng cao trình độ - Ngoài ra, ngân hàng cần tạo điều kiện cho cán công nhân viên phát huy lực tiềm ẩn Nguồn lực lớn đem lại kết bất ngờ Khuyến khích họ không vật chất mà tinh thần để họ phát huy hết lực sáng tạo đóng góp vào công phát triển ngành NH nói chung NHĐT&PT nói riêng - Để hớng tới NHĐT&PT quy mô đại tơng lai gần , để đủ sức cạnh tranh nhằm phục vụ tốt khách hàng địa bàn đem lại nguồn thu lớn cho ngân hàng Ngay từ chi nhánh phải có kế hoạch tăng cờng, bồi dỡng cán công nhân viên số lợng chất lợng Lớp cán khung kế cận phải có kiến thức, trình độ nghiệp vụ bản, có đạo đức, lối sống lành mạnh, trách nhiệm nghề nghiệp cao, có lĩnh kiên cờng, kinh nghiệm nghề nghiệp vững để đảm bảo kinh doanh hiệu quả, an toàn tình hình 64 http://tailieutonghop.com Ti liu sưu tầm từ nguồn internet tác giả chia sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phớ Ngoài tiếp xúc với khách hàng phải niềm nở, tận tình , chu đáo , bám sát thị trờng để nắm bắt đợc nhu cầu vay vốn khách hàng từ khai thác sử dụng triệt để số d tài khoản tiền gửi tổ chức kinh tế ngn vèn tr¶ víi l·i st rÊt thÊp Tuy nhiên yêu cầu đặt để sử dụng tốt nguồn vốn đòi hỏi ngân hàng phải tính toán đến nhu cầu sử dụng số d chủ tài khoản, không để tình trạng khả toán làm ảnh hởng tới uy tín từ làm ảnh hởng tới kết hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.4 Cơ chế khoán tài toàn diện : Nền kinh tế Việt Nam bíc sang mét trang sư míi c«ng cc xây dựng đất nớc, xoá bỏ chế kế hoạch hoá tập trung chuyển sang chế thị trờng Trong kinh tế thị trờng đơn vị sản xuất kinh doanh hoàn toàn độc lập, họ chịu trách nhiệm hoạt động kinh doanh Các NHTMQD , tổ chức kinh tế tất doanh nghiệp khác kinh tế thị trờng bình đẳng kinh doanh lấy hiệu kinh tế làm thớc đo, làm môi trờng phấn đấu Do lợi nhuận mục tiêu hàng đầu mà doanh nghiệp vơn tới Cơ chế khoán tài đà đóng góp phần không nhỏ vào trình hình thành lợi nhuận ngân hàng Việc áp dụng chế khoán tài đà buộc tự thân chi nhánh ngân hàng phải kinh doanh để tồn tại, tồn để kinh doanh môi trờng cạnh tranh khốc liệt việc đòi hỏi cán ngành ngân hàng nói chung cán NHĐT&PTHà Tây nói riêng phải không ngừng học hỏi để nâng cao hiệu công việc với phơng châm an toàn- hiệu Mặt khác với chế khai thác phát huy đợc khả , sở trờng cán công nhân viên từ giúp cho cán công nhân viên ý thức có trách nhiệm với công việc mà đợc giao theo phơng châmlàm nhiều hởng nhiều, có làm có hởng, không làm không hởng Muốn thực chế cách rộng rÃi phổ cập đòi 65 http://tailieutonghop.com ... ban hành đạo luật để hạn chế số lợng ngân hàng đợc phép phát hành Từ ngân hàng đợc chia làm ngân hàng cấp : + Ngân hàng trung ơng ( Ngân hàng phát hành ) + Ngân hàng trung gian chủ yếu ngân hàng. .. hình thànhvà phát triển ngân hàng phát triển kinh tế tỉnh Hà Tây nghiệp kinh tế phát triển đất nớc 2.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý ngân hàng : Là ngân hàng quốc doanh, chi nhánh NHĐT PT Hà Tây có... thờng xuyên hoạt động ngân hàng khách hàng, khách hàng ngời bạn đồng hành ngân hàng hiệu kinh doanh ngân hàng phụ thu? ??c vào hiệu kinh doanh kháchh hàng Trong kinh doanh ngân hàng phải đa dạng hoá
