LỜI CAM ĐOAN Tôi, Nguyễn Ngọc Hải xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế này là do chính tôi nghiên cứu và thực hiện. Các thông tin số liệu và nội dung trong luận văn là hoàn toàn trung thực, chính xác và không phải là bản copy của bất kỳ công trình nghiên cứu nào đã được công bố trước đây./. Tác giả NGUYỄN NGỌC HẢI LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Quý Thầy Cô của Trường Đại học Lạc Hồng đã trang bị cho tôi những kiến thức hữu ích trong 2 năm của chương trình học tại trường. Xin cảm ơn Cô Tiến sỹ Phạm Thị Hà đã tận tình hướng dẫn cho tôi hoàn thành bài luận văn này. Trong quá trình hướng dẫn, Cô đã đóng góp nhiều ý kiến hữu ích và cho tôi học hỏi rất nhiều kiến thức, phương pháp nghiên cứu khoa học bổ ích. Xin gửi lời cảm ơn Lãnh đạo Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại , các phòng nghiệp vụ, cán bộ công nhân viên ngân hàng Đại  đã tạo điều kiện, giúp đỡ, chia sẻ kiến thức, ý kiến trong suốt quá trình hoàn thành bài luận văn. Xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC Lời cam đoan Lời cảm ơn Mục lục Danh mục các chữ viết tắt Danh mục bảng biểu Mở đầu . 1 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 3 1.1. TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 3 1.1.1. Quá trình ra đời và phát triển của hoạt động tín dụng Ngân hàng . 3 1.1.2. Chức năng của tín dụng Ngân hàng 4 1.1.2.1. Chức năng phân phối lại tài nguyên 4 1.1.2.2. Tạo cơ sở để lưu thông dấu hiệu tiền trị giá (tiền không đủ giá trị) 5 1.1.3. Vai trò của tín dụng Ngân hàng 6 1.1.4. Các hình thức tín dụng Ngân hàng 7 1.1.4.1. Căn cứ vào thời hạn cho vay 7 1.1.4.2. Căn cứ vào đối tượng tín dụng: . 7 1.1.4.3. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn: 7 1.1.4.4. Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng 7 1.1.4.5. Căn cứ vào phương pháp cấp tiền vay, thu nợ . 8 1.2. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 8 1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng 8 1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng 8 1.2.2.1. Rủi ro giao dịch 9 1.2.2.2. Rủi ro danh mục 9 1.2.3. Hậu quả rủi ro tín dụng 10 1.2.3.1. Đối với Ngân hàng . 10 1.2.3.2. Đối với nền kinh tế . 10 1.2.4. Phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng . 11 1.2.4.1. Nguyên nhân về phía khách hàng vay vốn . 11 1.2.4.2. Nguyên nhân về phía Ngân hàng . 11 1.2.5. Đo lường rủi ro tín dụng 12 1.2.5.1. Lượng hóa rủi ro tín dụng 12 1.2.5.2. Đánh giá rủi ro tín dụng . 16 1.2.6. Xử lý rủi ro tín dụng 16 1.3. KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI  . 17 1.3.1. Về công tác quản lý điều hành hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng 18 1.3.2. Đối với công tác nhân sự . 18 1.3.3. Nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ làm công tác tín dụng 18 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 18 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG, RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI  . 19 2.1. GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI . 19 2.1.1. Giới thiệu chung . 19 2.1.2. Quá trình phát triển . 20 2.1.3. Tình hình huy động vốn . 24 2.1.4. Tình hình cho vay 27 2.2. THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI  31 2.2.1. Cơ cấu dư nợ . 31 2.2.1.1. Cơ cấu dư nợ cho vay phân theo thời hạn 31 2.2.1.2. Cơ cấu dư nợ cho vay phân theo loại tiền 33 2.2.1.3. Cơ cấu dư nợ cho vay phân theo ngành nghề kinh tế 34 2.2.1.4. Cơ cấu dư nợ cho vay phân theo thành phần kinh tế . 35 2.2.1.5. Cơ cấu dư nợ cho vay phân theo nhóm nợ . 35 2.2.2. Nợ quá hạn . 39 2.2.2.1. Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế . 39 2.2.2.2. Nợ quá hạn theo ngành nghề kinh tế 40 2.3. Thực trạng về rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đại  40 2.4. KHẢO ST NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI  . 41 2.4.1. Xác định vấn đề cần khảo sát 42 2.4.2. Xác định đối tượng khảo sát 42 2.4.3. Phân loại dữ liệu và xác định thang đo 42 2.4.4. Thiết kế bảng khảo sát . 42 2.4.5. Thu thập dữ liệu và xử lý dữ liệu 43 2.4.6. Kết quả khảo sát 44 2.5. ĐNH GI CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 46 2.5.1. Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn 46 2.5.1.1. Do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích 46 2.5.1.2. Do khách hàng có tâm lý ỷ lại, chây ỳ trong việc thanh toán nợ vay . 47 2.5.1.3. Do hạn chế về năng lực quản lý, kinh doanh của khách hàng . 47 2.5.2. Nguyên nhân từ phía ngân hàng 48 2.5.2.1. Do Ngân hàng thiếu thông tin về khách hàng . 48 2.5.2.2. Rủi ro tín dụng do áp lực cạnh tranh cán bộ tín dụng hạ bớt tiêu chuẩn cấp tín dụng 49 2.5.2.3. Do trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng, lãnh đạo cấp tín dụng yếu . 49 2.5.2.4. Do thiếu thông tin về quy hoạch sử dụng đất . 50 2.5.2.5. Do hạn chế công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ 50 2.5.2.6. Do quá tải về công việc của cán bộ tín dụng 51 2.5.2.7. Do hạn chế về phân loại nợ và trích lập dự phòng . 51 2.5.2.8. Do tập trung cho vay một nhón khách hàng, một nhóm ngành, một khu vực địa lý 52 2.5.3. Nguyên nhân từ phía các yếu tố khác . 52 2.5.3.1. Do môi trường kinh doanh của khách hàng không thuận lợi . 52 2.5.3.2. Do tác động của thiên tai, lũ lụt, dịch bệnh 52 2.5.3.3. Do pháp luật của nhà nước còn nhiều khe hở 53 2.5.3.4. Do hạn chế của công tác thanh tra, giám sát của Ngân hàng nhà nước 54 2.5.3.5. Do hạn chế về mặt quản lý của Ngân hàng nhà nước 54 2.5.3.6. Nguyên nhân đặc thù dẫn đến rủi ro tín dụng trên địa bàn tỉnh . 55 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 55 CHƯƠNG 3: CC GIẢI PHP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI  57 3.1. ĐỊNH HƯỚNG PHT TRIỂN NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI Á . 57 3.2. CC GIẢI PHP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI  58 3.2.1. Nhóm giải pháp chung để hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại  58 3.2.1.1. Ngân hàng thương mại phải nhận dạng được rủi ro tín dụng 59 3.2.1.2. Xây dựng và hoàn thiện chính sách tín dụng hợp lý theo từng thời kỳ 59 3.2.1.3. Đa dạng hóa sản phẩm cho vay, phát triển các sản phẩm dịch vụ khác nhằm phân tán rủi ro, đa dạng hóa đầu tư. 59 3.2.1.4. Nâng cao chất lượng của kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay . 60 3.2.1.5. Đẩy mạnh công tác kiểm tra kiểm toán nội bộ . 61 3.2.1.6. Hoàn thiện quy trình cho vay 61 3.2.1.7. Hoàn thiện và đổi mới công nghệ Ngân hàng 62 3.2.2. Nhóm giải pháp đặc thù để hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại  62 3.2.2.1. Giải pháp về nguồn nhân sự 62 3.2.2.2. Xây dựng và hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng nội bộ, tiến hành phân loại nợ theo điều 7 quyết định 493 /2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005. . 63 3.2.2.3. Giải pháp về tài sản bảo đảm . 64 3.2.2.4. Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng nội bộ, tăng cường hợp tác và trao đổi thông tin giữa các Ngân hàng thương mại . 65 3.2.2.5. Xây dựng và hoàn thiện bộ máy quản trị rủi ro tín dụng . 65 3.3. Kiến nghị . 66 3.3.1. Kiến nghị đối với Chính phủ 66 3.3.1.1. Hoàn thiện môi trường pháp lý 66 3.3.1.2. Chính phủ cần hoàn thiện trung thông tin doanh nghiệp và thị trường, thông tin về quy hoạch và kế hoạch sử dụng đất 67 3.3.1.3. Thực hiện sáp nhập, cổ phần hóa một số Ngân hàng thương mại nhà nước; đồng thời cơ cấu lại Ngân hàng thương mại hiện nay. . 67 3.3.1.4. Cơ chế bảo đảm tiền vay và xử lý tài sản bảo đảm 67 3.3.1.5. Thực hiện chính sách bảo hiểm bắt buộc đối với các khách hàng vay vốn . 69 3.3.1.6. Chính phủ tạo điều kiện mở rộng nghiệp vụ mua bán nợ, từ đó hình thành và phát triển một thị trường mua bán nợ 70 3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước 70 3.3.2.1. Nâng cao chất lượng hoạt động điều hành vĩ mô tiền tệ tín dụng 70 3.3.2.2. Tăng cường hoạt động thanh tra giám sát và đánh giá an toàn đối với hệ thống Ngân hàng thương mại. . 71 3.3.2.3. Ngân hàng nhà nước cần cải tiến và tổ chức tốt hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng và tạo điều kiện để các Ngân hàng thương mại khai thác nhanh chóng và hiệu quả thông tin tín dụng. 71 3.3.2.4. Xây dựng và hoàn thiện các định chế về các công cụ phái sinh về bảo hiểm tín dụng 72 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 72 KẾT LUẬN 73 Tài liệu tham khảo Phụ lục DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TDNH: Tín dụng Ngân hàng TCKT: Tổ chức kinh tế NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng Nhà nước CBTD: Cán bộ tín dụng TBCN: Tư bản chủ nghĩa TDTM: Tín dụng thương mại NHTM Ngân hàng thương mại UBND: Ủy ban nhân dân NQH: Nợ quá hạn XHCN: Xã hội Chủ nghĩa RRTD: Rủi ro tín dụng KH: Khách hàng THA: Thi hành án TTĐG: Trung tâm đấu giá TB: Trung bình TNHH: Trách nhiệm hữu hạn DNTN: Doanh nghiệp tư nhân DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng số 2.1: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2006-2010 25 Bảng số 2.2: Tình hình cho vay giai đoạn 2006 -2010 28 Bảng số 2.3: Cơ cấu cho vay, dư nợ ngắn hạn, trung dài hạn 32 Bảng số 2.4: Cơ cấu cho vay phân theo loại tiền . 33 Bảng số 2.5: Cơ cấu dư nợ phân theo thành phần kinh tế 34 Bảng số 2.6: Dư nợ phân theo ngành nghề kinh tế 35 Bảng số 2.7: Dư nợ phân theo nhóm nợ . 36 Bảng số 2.8: Nợ quá hạn phân theo thành phần kinh tế . 39 Bảng số 2.9: Nợ quá hạn phân theo ngành nghề kinh tế 40 Bảng số 2.10: Bảng kết quả khảo sát nguyên nhân dẫn đến RRTD tại Ngân hàng TMCP Đại . . 44