Đang tải... (xem toàn văn)
Nghiên cứu mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam
1 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực trích dẫn đầy đủ nguồn tham khảo từ tài liệu nêu mục tài liệu tham khảo, ý kiến đề xuất tác giả chưa công bố công trình khác Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 22 tháng 10 năm 2010 Học viên Nguyễn Đình Thiện MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Mục đích nghiên cứu đề tài: Đối tượng phạm vi nghiên cứu: 10 Phương pháp nghiên cứu: 10 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài: 10 Bố cục đề tài: 11 CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 12 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng: 12 1.1.1 Tín dụng ngân hàng: 12 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng: 13 1.1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng: 13 1.1.2.2 Căn vào hình thức tín dụng: 14 1.1.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng, có loại: 15 1.1.2.4 Phân loại theo rủi ro: 15 1.1.2.5 Phân loại khác: 16 1.1.3 Rủi ro ngân hàng rủi ro tín dụng: 16 1.1.3.1 Rủi ro hoạt động ngân hàng: 16 1.1.3.2 Rủi ro tín dụng: 17 1.1.4 Các nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng: 18 1.1.5 Các dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng: 23 1.1.6 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng: 24 1.1.7 Phân loại rủi ro tín dụng: 25 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng: 26 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng: 26 1.2.2 Lượng hóa đánh giá rủi ro tín dụng: 27 1.2.2.1 Lượng hóa rủi ro tín dụng: 27 1.2.2.2 Đánh giá rủi ro tín dụng: 28 1.2.3 Phương pháp quản trị rủi ro tín dụng: 29 1.2.3.1 Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng: 29 1.2.3.2 Xây dựng thực sách quản trị rủi ro tín dụng: 30 1.2.3.3 Tuân thủ nguyên tắc tín dụng thận trọng: 30 1.2.3.4 Kiểm tra, giám sát: 31 1.2.3.5 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp xử lý nợ: 31 1.2.4 Bảo đảm tín dụng: 32 1.3 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam: 33 1.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung: 34 1.3.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán: 34 1.4 Bài học kinh nghiệm định hướng áp dụng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam: 35 1.4.1 Bài học kinh nghiệm: 35 1.4.2 Định hướng áp dụng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam: 37 Kết luận chương 1: 39 CHƢƠNG 2: MƠ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB) 40 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB): 40 2.1.1 Tóm tắt kiện bật: 40 2.1.2 Sơ đồ tổ chức máy: 41 2.1.2.1 Hội Đồng Quản Trị: 42 2.1.2.2 Ban Kiểm Soát: 42 2.1.2.3 Ban Điều hành: 42 2.1.2.4 Các khối, ban nghiệp vụ, công ty trực thuộc: 42 2.1.3 Mục tiêu chiến lược kinh doanh VIB: 42 2.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng VIB: 44 2.2.1 Bộ máy Quản trị rủi ro: 44 2.2.2 Mô hình Quản trị rủi ro Tín dụng VIB: 45 2.2.3 Quy định sách tín dụng: 57 2.2.3.1 Định hướng tín dụng: 57 2.2.3.2 Chính sách khách hàng: 59 2.2.3.3 Các sản phẩm tín dụng: 60 2.2.4 Quy trình thu hồi nợ xử lý tài sản đảm bảo: 61 2.2.5 Trích lập dự phịng rủi ro: 62 2.2.6 Kiểm tra giám sát tín dụng độc lập: 63 2.2.7 Hệ thống thông tin quản trị tín dụng: 64 2.3 Kết kinh doanh với tiêu bản: 65 2.4 Tình hình hoạt động tín dụng VIB giai đoạn 2007 - 2009 65 2.4.1 Danh mục khoản vay cấu dư nợ tín dụng: 65 2.4.1.1 Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ: 66 2.4.1.2 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền: 66 2.4.1.3 Cơ cấu dư nợ phân theo ngành hàng: 67 2.4.1.4 Cơ cấu dư nợ theo khách hàng: 68 2.4.1.5 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn vay: 68 2.4.1.6 Cơ cấu dư nợ theo khu vực địa lý: 68 2.4.2 Tuân thủ quy định bảo đảm an toàn giám sát: 69 2.4.3 Đánh giá ảnh hưởng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung hoạt động tín dụng VIB: 69 2.4.4 Những ưu điểm vấn đề tồn mơ hình quản trị rủi ro tín dụng VIB: 71 2.4.4.1 Những ưu điểm: 71 2.4.4.2 Những vấn đề tồn tại: 73 Kết luận chương 2: 76 CHƢƠNG 3: NHỮNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN MƠ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB) 77 3.1 Những giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng: 77 3.2 Những giải pháp nhằm hồn thiện mơ hình QTRR tín dụng: 83 3.3 Những kiến nghị nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng hệ thống NHTM: 87 3.3.1 Đối với NHTM: 87 3.3.2 Đối với NHNN: 87 3.3.3 Các quy phạm pháp luật quan liên quan: 88 Kết luận chương 3: 88 PHẦN KẾT LUẬN 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 PHẦN PHỤ LỤC 92 Phụ lục Các Khối, Ban, Vùng VIB: 92 Phụ lục Sơ đồ mơ hình quản trị rủi ro VIB: 97 Phụ lục Tình hình tài VIB 98 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ALCO Uỷ ban quản lý tài sản nợ có BĐH Ban Điều hành CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CSH Chủ sở hữu DN Doanh nghiệp HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hội đồng tín dụng HĐXLRR Hội đồng xử lý rủi ro IT (Hệ thống) công nghệ thông tin NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NQH Nợ hạn QLKH Quản lý khách hàng QTRR Quản trị rủi ro RM Relationship Manager – Quản lý khách hàng TCTD Tổ chức tín dụng TGĐ Tổng Giám đốc TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm VIB Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam VIB AMC Công ty TNHH Quản lý nợ Khai thác tài sản VIB XLRR Xử lý rủi ro UB Ủy ban UBTD Ủy ban tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 2.1 Tóm tắt tình hình kinh doanh VIB năm 2005 – 2009 65 Bảng 2.2 Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ VIB năm 2007 – 2009 66 Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền VIB năm 2007 – 2009 66 Bảng 2.3 Cơ cấu dư nợ theo ngành hàng VIB năm 2009 67 Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ theo loại khách hàng VIB năm 2007- 2009 68 Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn VIB năm 2007 – 2009 68 Bảng 2.7 Cơ cấu dư nợ theo khu vực địa lý VIB năm 2007 – 2009 68 Bảng 2.8 Bảng tổng hợp so sánh tăng trưởng tín dụng tỷ lệ nợ xấu VIB so với bình quân hệ thống ngân hàng năm 2007 - 2009 70 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Trang Hình 1.1 Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng 25 Hình 2.1 Sơ đồ mơ hình cấu tổ chức VIB 41 Hình 2.2 Sơ đồ tổ chức máy quản trị tín dụng VIB 46 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Trong môi trường hoạt động nhiều thử thách, ngân hàng phải gánh chịu rủi ro đáng kể để kiếm lợi nhuận Đo lường quản trị rủi ro khía cạnh quan trọng quản trị tài ngân hàng Hoạt động tín dụng hoạt động yếu, mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Việc hiểu rõ tổ chức tốt mơ hình quản trị rủi ro tín dụng vô quan trọng hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng coi rủi ro lớn NHTM Việt Nam, tổn thất từ rủi ro hoạt động tín dụng khơng ảnh hưởng đến an toàn, hiệu quả, uy tín ngân hàng mà cịn ảnh hưởng đến ổn định hệ thống ngân hàng kinh tế Việc xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng, ban hành tuân thủ sách, quy trình, quy định hoạt động cấp tín dụng địi hỏi tất yếu giúp ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng khả cạnh tranh Bên cạnh yêu cầu cao pháp luật Việt Nam quản trị ngân hàng, để hội nhập NHTM Việt Nam chọn lọc áp dụng nguyên tắc, chuẩn mực quốc tế việc xây dựng mơ hình quản trị kiểm sốt rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Đề tài “Nghiên cứu mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam” tiến hành nghiên cứu nhằm đưa phân tích mơ hình thực tế áp dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB) từ nhận diện ưu điểm vấn đề cần bổ sung để đề giải pháp hữu ích nhằm hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng NHTM cách an toàn hiệu hơn, phù hợp với nguyên tắc, chuẩn mực quản trị rủi ro tín dụng đại Mục đích nghiên cứu đề tài: Mục đích đề tài đưa nghiên cứu giải vấn đề sau: 10 - Đề tài đưa vấn đề lý thuyết rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng định hướng áp dụng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam - Giới thiệu, đánh giá thực trạng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng áp dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB) Từ kết hoạt động VIB từ năm 2007 đến năm 2009, tác giả đưa đánh giá mơ hình quản trị rủi ro tín dụng áp dụng - Đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB) góp phần nâng cao hiệu kinh doanh hạn chế rủi ro tín dụng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB) - Phạm vi nghiên cứu chủ yếu tập trung vào mơ hình quản trị rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB) giai đoạn từ năm 2007 đến 2009 Phƣơng pháp nghiên cứu: Các phương pháp sử dụng trình thực đề tài gồm: phương pháp khảo sát, phương pháp nghiên cứu thống kê, phương pháp phân tích, phương pháp so sánh, phương pháp tổng hợp, đề tài sử dụng vận dụng lý thuyết bản, lý luận khoa học rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài: Đề tài đưa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB) Trên sở phân tích đánh giá mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB), đề tài nêu ưu điểm, hạn chế kiến nghị giải pháp hoàn thiện khả thi ... luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB) Trên sở phân tích đánh giá mơ hình quản trị rủi ro tín dụng. .. áp dụng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam - Giới thiệu, đánh giá thực trạng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng áp dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam. .. xây dựng mơ hình quản trị kiểm sốt rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Đề tài ? ?Nghiên cứu mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam? ?? tiến hành nghiên cứu nhằm đưa
