Đang tải... (xem toàn văn)
ngân hàng việt nam, luận văn tốt nghiệp, báo cáo thực tập, luận văn kinh tế, sản lượng nhập khẩu, chênh lệch sản lượng, tình hình nợ xấu
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ NGÂN HÀNG ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2010-2012 Giáo viên hướng dẫn: ThS NGUYỄN THỊ LƯƠNG Sinh viên thực BÙI HẢI ĐĂNG Mã số SV: 1081553 Lớp: Tài Chính K34 Cần Thơ - 2013 ii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Cần Thơ, ngày 27 tháng 06 năm 2013 Sinh viên thực Bùi Hải Đăng iii LỜI CẢM TẠ - Trong trình học tập nghiên cứu em quý thầy cô trường Đại Học Cần Thơ nói chung Khoa kinh tế - Quản trị kinh doanh nói riêng, tận tình truyền đạt kiến thức quý báu, giúp em có đủ kiến thức tự tin để thực chuyên đề Để hoàn thành tốt chuyên đề này, cố gắng thân, em xin chân thành cảm ơn Cô Nguyễn Thị Lương kinh nghiệm q bào mà Cơ truyền đạt hướng dẫn tận tình Cơ suốt q trình thực nghiên cứu chuyên đề Tuy nhiên, hạn chế kiến thức kinh nghiệm nên kết cuối khơng tránh khỏi sai sót Vì em kính mong nhận ý kiến quí báo quý Thầy Cơ để chun đề em hồn thiện Cuối em xin kính chúc q Thầy Cơ thật nhiều sức khoẻ niềm vui để tiếp tục truyền đạt kiến thức cho chúng em hệ mai sau Trân trọng Cần Thơ, ngày 27 tháng 06 năm 2013 Sinh viên thực Bùi Hải Đăng iv NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2013 Giáo viên hướng dẫn Nguyễn Thị Lương v MỤC LỤC Lý chọn đề tài .1 Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung .1 2.2 Mục tiêu cụ thể .2 Phương pháp nghiên cứu 3.1 Phương pháp thu thập số liệu .2 3.2 Phương pháp xử lý số liệu Phạm vi nghiên cứu 4.1 Phạm vi không gian 4.2 Phạm vi thời gian 1.1 Tình hình nợ xấu hệ thống NHTM giai đoạn 2010-2011 .4 1.2 Tình hình nợ xấu hệ thống NHTM giai đoạn 2011-2012 .5 1.3 Tỷ lệ nợ xấu theo lĩnh vực cho vay đối tượng vay .8 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc gia tăng tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2010-2012 11 1.5 Tác động việc gia tăng nợ xấu ngân hàng kinh tế 13 2.1 Giải pháp thân ngân hàng .15 2.2 Giải pháp nhà nước 15 Kết luận 17 Kiến nghị .17 vi Chuyên đề ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương PHẦN GIỚI THIỆU Lý chọn đề tài Hoạt động tín dụng ln hoạt động then chốt ngân hàng thương mại (NHTM), vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng ln mối quan tâm hàng đầu NHTM Việc gia nhập WTO đặt NHTM Việt Nam đứng trước nhiều hội lẫn thách thức Khi NHTM nước tham gia vào thị trường tài Việt Nam, tính cạnh tranh NHTM ngày trở nên liệt Trong NHTM Việt Nam cịn nhiều yếu khơng vốn mà cịn lực chun mơn, đặc biệt việc đánh giá khả trả nợ khách hàng Điều ảnh hưởng lớn đến số nợ xấu, tiêu phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng Hiện nợ xấu lo ngại hàng đầu các NHTM nước Tính đến cuối quý năm 2012, nhiều ngân hàng phải đối mặt với số nợ xấu lên đến hàng nghìn tỷ đồng Theo báo cáo tài quý 1/2012 ngân hàng Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương (Vietcombank), Ngân Hàng TMCP Công Thương (Vietinbank), Ngân Hàng TMCP Á Châu (ACB), Ngân Hàng TMCP Sài Gòn-Hà Nội (SHB), Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Eximbank), dư nợ cho vay sụt giảm nợ xấu tăng nhanh Hiện tượng xảy NHTM quốc doanh lẫn khối NHTM cổ phần tư nhân, ngân hàng lớn ngân hàng nhỏ Trong ngân hàng kể đánh giá có tình hình tài lành mạnh, khả quản trị tốt, cấp tiêu tăng trưởng tín dụng 17% Ngân Hàng Nhà Nước xếp nhóm tăng trưởng tín dụng Nếu ngân hàng xếp vào nhóm thấp tăng trưởng tín dụng tình hình nợ xấu đến đâu? Các số tiêu nợ xấu ngân hàng thay đổi qua năm? Việc gia tăng tỷ lệ nợ xấu ảnh hưởng hoạt động ngân hàng ? Những nguyên nhân làm cho tỷ lệ nợ xấu tăng lên? Giải pháp hạ thấp tỷ lệ nợ xấu gì? Tất câu hỏi làm rõ qua chuyên đề mang tên : “ Đánh giá thực trạng nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam” Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Đánh giá phân tích thực trạng nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2010- 2012 nhằm tìm nguyên nhân đề giải pháp khắc phục SVTH: Bùi Hải Đăng Trang Chuyên đề ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương 2.2 Mục tiêu cụ thể Mục tiêu 1: Phân tích thực trạng nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2010- 2012 Mục tiêu 2: Đánh giá thực trạng nợ xấu hệ thống ngân hàng Viêt Nam giai đoạn 2010- 2012 Từ rút tồn nguyên nhân tồn thực trạng nợ xấu Mục tiêu 3: Dựa vào tồn gặp phải, đề định hướng khắc phục giải pháp nhằm làm giảm tỷ lệ nợ xấu ngân hàng thưong mại thời gian tới Phương pháp nghiên cứu 3.1 Phương pháp thu thập số liệu Các số liệu số liệu thứ cấp thu thập từ website Ngân hàng, qua báo, tạp chí có liên quan đến vấn đề nghiên cứu 3.2 Phương pháp xử lý số liệu Sử dụng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp suy luận, phương pháp so sánh số tương đối so sánh số tuyệt đối để phân tích số liệu cần nghiên cứu Phân tích số liệu dựa lý thuyết, sử dụng phương pháp mơ tả để giải thích, nhận xét đánh giá vấn đề liên quan đến tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ Phạm vi nghiên cứu 4.1 Phạm vi không gian Đề tài thực Việt Nam 4.2 Phạm vi thời gian Số liệu thu thập từ 2010-2012 Thời gian thực đề tài 17/05/2013 đến 6/2013 SVTH: Bùi Hải Đăng Trang Chuyên đề ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG THỰC TRẠNG VÀ ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH NỢ XẤU CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2010-2012 Nợ xấu ngân hàng khoảng nợ mà ngân hàng cho khách hàng vay, ngân hàng lại thu hồi khách hàng làm ăn thua lổ hay phá sản Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 22/4/2005, nợ xấu khoản nợ thuộc nhóm 3, Đến ngày 21/1/2013, Ngân hàng Nhà nước ban hành Thông tư 02 Thông tư sửa đổi, bổ sung cho Quyết định 493 việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng Theo đó, việc phân loại nợ để trích lập dự phịng cụ thể quy định lại theo hướng siết chặt so với Quyết định 493 Cụ thể khoản nợ xếp vào loại nợ xấu bao gồm khoản nợ từ Nhóm đến Nhóm phần nợ nhóm Thơng tư 02 áp dụng từ ngày 1/6/2013 Nhưng vào ngày 27/5/2013 thống đốc NHNN ban hành Thông tư số 12/2013/TT-NHNN sửa đổi số điều Thơng tư 02 Theo đó, ngày áp dụng Thông tư 02/2013/TT-NHNN gia hạn thêm năm bắt đầu có hiệu lực thi hành kể từ ngày 1/6/2014 Vì chuyên đề nghiên cứu dựa Quyết định 493 Các nhóm nợ thuộc khoản nợ xấu: • Nhóm (Nợ tiêu chuẩn): Các khoản nợ hạn từ 90 đến 180 ngày; Các khoản nợ đánh giá khơng có khả thu hồi nợ gốc lãi đến hạn, có khả tổn thất phần nợ gốc lãi • Nhóm (Nợ nghi ngờ): Các khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày; Các khoản nợ đánh giá có khả tổn thất cao • Nhóm (Nợ có khả vốn): Các khoản nợ hạn 360 ngày; Các khoản nợ đánh giá khơng có khả thu hồi, nguy vốn SVTH: Bùi Hải Đăng Trang Chuyên đề ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương 1.1 Tình hình nợ xấu hệ thống NHTM giai đoạn 2010-2011 Theo thống kê Ngân Hàng Nhà nước, cuối năm 2010, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cho vay hệ thống ngân hàng 2,5%, chưa bao gồm dư nợ hệ thống ngân hàng Tập Đồn Cơng Nghiệp Tàu Thủy Việt Nam (Vinashin) Nếu tính thêm dư nợ Vinashin tỷ lệ nợ xấu cuối năm 2010 3,2% tổng dư nợ cho vay Trong nợ xấu từ phía doanh nghiệp quốc doanh chiếm đến 60% tổng số nợ xấu Đến cuối năm 2011, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ lại tiếp tục tăng lên đến mức 3,3% Hầu hết ngân hàng niêm yết có tỷ lệ nợ xấu tăng mạnh so với năm 2010 Cụ thể tính đến 30/9/2011, tổng nợ xấu NHTM niêm yết 15.018 tỷ đồng, nợ có khả vốn (nợ nhóm 5) chiếm 55,22% tương ứng với số tiền cụ thể 8.293 tỷ đồng Tình hình gia tăng tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ ngân hàng niêm yết thể qua biểu đồ sau: Hình 1: Biểu đồ tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ NHTM 30/09/2011 (Nguồn: Theo CafeF/TTVN/BCTC NHTM) CTG: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam VCB: Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam SVTH: Bùi Hải Đăng Trang Chuyên đề ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương STB: Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín EIB: Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam ACB: Ngân Hàng TMCP Á Châu SHB: Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội HBB: Ngân Hàng TMCP Nhà Hà Nội NVB: Ngân Hàng TMCP Nam Việt Biểu đồ cho thấy tỷ lệ nợ xấu ngân hàng nêu tăng giai đoạn 2010-2011 Trong năm 2011, phần lớn ngân hàng có tỷ lệ nợ nhóm (nợ có khả vốn) chiếm tỷ trọng cao nhóm nợ thuộc nợ xấu Cũng năm 2011, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (VCB) cao (3,4%), cao tỷ lệ nợ xấu bình quân hệ thống ngân hàng (3,3%) thời điểm Bên cạnh đó, Ngân Hàng TMCP Nhà Hà Nội, Ngân Hàng TMCP Nam Việt có tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cao (2,8%) Bên cạnh ngân hàng lo ngại tỷ lệ nợ xấu cao, có ngân hàng với tỷ lệ nợ xấu thấp Ngân Hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (0,6%) Dù tỷ lệ nợ xấu ngân hàng năm 2011 khơng đồng nhau, nhìn chung tỷ lệ nợ xấu tăng so với năm 2010 1.2 Tình hình nợ xấu hệ thống NHTM giai đoạn 2011-2012 Ngân hàng Nhà nước cho biết, đến thời điểm cuối tháng 10, nợ xấu toàn hệ thống chiếm khoảng 8,8 - 10% tổng dư nợ tốc độ tăng nợ xấu chậm lại kể từ sau tháng Cịn theo báo cáo tài ngân hàng thương mại, tỷ lệ nợ xấu ngân hàng tăng tháng qua Nợ xấu đặc biệt tăng mạnh ngân hàng Vietcombank tăng 1,21%, ACB tăng 1,2%, Sacombank tăng 0,83%, BaoVietBank tăng 1,57%, NaviBank tăng 1,05% Tuy nhiên, số ngân hàng giữ tốc độ nợ xấu tăng không mạnh, Techcombank tăng 0,12%, KienLongBank 0,01% Riêng ngân hàng PGBank giảm nợ xấu từ 3,06% (cuối năm 2011) xuống 2,96% Cụ thể, tỷ lệ nợ xấu tháng đầu năm số NHTM thể qua biểu đồ sau: SVTH: Bùi Hải Đăng Trang Chuyên đề ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương Hình 2: Biểu đồ tỷ lệ nợ xấu số ngân hàng qua tháng đầu năm 2012 (Nguồn: Theo CafeF/TTVN/BCTC NHTM) Đáng lưu ý tranh nợ xấu ngân hàng thời gian qua nhóm nợ có khả vốn (nợ nhóm 5) mà ngân hàng phải trích dự phịng rủi ro 100% Theo báo cáo tài chính, tỷ lệ nợ có khả vốn dư nợ cho vay khách hàng BaoVietBank mức cao với 2,93%, tiếp đến LienVietPostBank với 1,46%; Vietcombank 1,42%; BIDV 1,22%; MB 1,07%; KienLongBank 1,36% Nợ có khả vốn ngân hàng khác xấp xỉ mức 1% Vietinbank 0,86%; Techcombank 0,99%; ACB 0,81%; PGBank 0,83% SVTH: Bùi Hải Đăng Trang Chuyên đề ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương Hình 3: Biểu đồ tỷ lệ nợ có khả vốn tổng dư nợ cho vay khách hàng thời điểm 30/9/2012 (Nguồn: Theo CafeF/TTVN/BCTC NHTM) Về số cụ thể, ngân hàng BIDV có khoản nợ có khả vốn cao nhất, lên tới 3.984,4 tỷ đồng thời điểm cuối tháng 9/2012; Vietcombank 3.200 tỷ đồng; Vietinbank 2.578 tỷ đồng Ngân hàng ACB có 829,1 tỷ đồng nợ có khả vốn; MB có 629,4 tỷ đồng; Techcombank 610,8 tỷ đồng So với thời điểm cuối năm 2011, nợ có khả vốn ngân hàng đặc biệt tăng mạnh, ngoại trừ KienLongBank giảm gần 4% Có thể kể đến số tên LienVietPostBank tăng đến 53 lần so với cuối 2011 (từ 4,48 tỷ đồng lên 243,8 tỷ đồng); BaoVietBank tăng lần từ 23,5 tỷ đồng lên 170 tỷ đồng Một số khác có mức tăng nợ nhóm mạnh Techcombank 1,7 lần; ACB gần 1,8 lần; Sacombank 1,5 lần, Vietinbank 1,82 lần Ngân hàng Vietcombank tăng nợ nhóm thêm 41%; MB tăng 33,5%; Navibank tăng 79% Qua cho thấy tốc độ nợ xấu tăng chóng mặt so với năm trước, năm 2008 tỷ lệ nợ xấu 2,17%; năm 2009 2,2%; 2010 2,14% 2011 3,3% tổng dư nợ đến năm 2012 tỷ lệ tăng gần gấp đôi đạt mức 6% (theo công bố Thống đốc NHNN Nguyễn Văn Bình thời điểm đầu năm 2013) SVTH: Bùi Hải Đăng Trang Chuyên đề ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương Hình 4: Biểu đồ thể tăng trưởng tỷ lệ nợ xấu tính đến cuối năm 2012 (Nguồn: Theo TTVN/BCTC NHTM) Trong đó, tồn ngân hàng có nợ xấu cao, điển Agribank với nợ xấu chiếm 5,8% tổng dư nợ số tuyệt đối 27.803 tỷ đồng Nợ xấu Agribank tương đương với tổng nợ xấu Vietcombank, BIDV, Vietinbank, SHB ACB cộng lại Ngân hàng SHB năm 2012 có tỷ lệ nợ xấu cao, tới 8,53% tương đương 4.844 tỷ đồng ngân hàng phải gánh thêm nợ xấu sau hợp với Habubank 1.3 Tỷ lệ nợ xấu theo lĩnh vực cho vay đối tượng vay Nợ xấu số nhạy cảm, thông tin chi tiết nợ xấu tồn hệ thống ngân hàng mà cơng bố hoi So với năm 2010 có năm 2011 thông tin nợ xấu thống đốc ngân hàng nhà nước công bố cách chi tiết Do phân tích tỷ lệ nợ xấu theo lĩnh vực cho vay đề tài tập trung vào năm 2011 1.3.1 Tỷ lệ nợ xấu tín dụng bất động sản cho vay phi sản xuất Như biết hầu hết ngân hàng thường cho vay nhiều lĩnh vực khác cho vay sản xuất cho vay phi sản xuất, xuất khẩu, phát triển nông thôn Theo chun gia kinh tế phân tích khoản cho vay phi sản xuất thường không ưu tiên khuyến khích so với lĩnh vực khác tỷ lệ rủi ro cao dễ gây nợ xấu Đó lí SVTH: Bùi Hải Đăng Trang Chuyên đề ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương Ngân Hàng Nhà Nước quy định tỷ lệ tối đa ngân hàng cho vay vào lĩnh vực phi sản xuất không vượt 16% (theo Chỉ thị số 01/CT-NHNN, thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành vào ngày 1/3/2011) Tỷ trọng cho vay phi sản xuất tính đến cuối năm 2011 14,7% Tương ứng với số cụ thể 400.000 tỷ đồng cho vay lĩnh vực “phi sản xuất” Thống kê toàn hệ thống ngân hàng đến 31/12/2011, tổng dư nợ cho vay bất động sản 201.000 tỷ đồng giảm 14,25% so với 31/12/2010 (Cafeland - số liệu từ báo cáo NHNN), chiếm khoảng 8,45% tổng dư nợ toàn hệ thống Nếu xét toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam, tỷ lệ nợ xấu lĩnh vực bất động sản chiếm 8,45% tổng dư nợ, xét riêng ngân hàng địa bàn Thành Phố Hồ Chí Minh, nơi mà thị trường bất động sản đánh giá sơi động, tỷ lệ lại số đáng quan tâm Theo báo cáo Ngân Hàng Nhà Nước chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh, tính đến cuối 7/2011, dư nợ cho vay bất động sản lên đến 89.530 tỷ đồng, chiếm 11,96% so với tổng dư nợ, giảm 8,88% so với năm 2010 Nợ xấu bất động sản chiếm 3,8% tổng dư nợ bất động sản, khối ngân hàng cổ phần có tỷ lệ nợ xấu bất động sản cao nhất, chiếm 2,61% tổng dư nợ cho vay bất động sản khối Đến 31/8/2012 dư nợ tín dụng bất động sản khoảng 203.000 tỷ đồng, nợ xấu chiếm 6,6% (Vneconomy - số liệu từ báo cáo NHNN) Trong đó, dư nợ tín dụng liên quan đến bất động sản, vay kinh doanh bất động sản, vay đầu tư sản xuất kinh doanh chấp bất động sản… vào khoảng 57% tổng dư nợ, tức khoảng triệu tỷ đồng 1.3.2 Tỷ lệ nợ xấu khoản vay đầu tư chứng khốn Cùng với tín dụng bất động sản, tín dụng đầu tư chứng khốn xem lĩnh vực khơng khuyến khích phát triển tín dụng Do Ngân hàng Nhà Nước giới hạn tỷ trọng dư nợ cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá để đầu tư, kinh doanh chứng khốn khơng vượt q 16% tổng dư nợ tín dụng Chỉ có ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ khơng vượt q 3% đủ diều kiên để cấp tín dụng cho khách hàng đầu tư chứng khốn Nếu theo quy định tổng dư nợ cho vay đầu tư chứng khốn tính tồn hệ thống phải thấp khơng ngân hàng đủ tiêu chuẩn vay khách hàng đầu tư chứng khoán, hầu hết ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu vượt mức 3% tổng dư nợ Tuy nhiên thực tế lại khác, theo thống kê Ngân hàng Nhà Nước dư nợ cho vay để đầu tư, kinh doanh cổ phiếu ngân hàng thương mại Việt Nam SVTH: Bùi Hải Đăng Trang Chuyên đề ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương chiếm 6,5% vốn tự có, tổng dư nợ cho vay lĩnh vực lên đến 10.000 tỷ đồng, tính chi nhánh ngân hàng nước ngồi Tính đến ngày 31/5/2012, dư nợ cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán khoảng 12.000 tỷ đồng tương đương 6,5% dư nợ cho vay đầu tư kinh doanh BĐS số nợ xấu cho vay BĐS chiếm 10,3% tổng nợ xấu hệ thống nợ xấu khoảng 485 tỷ đồng (tapchitaichinh - báo cáo TCTD) Cùng với kết nghiên cứu nhóm chuyên gia thuộc Trung tâm nghiên cứu Kinh tế Chính sách (VEPR) tỷ trọng dư nợ chứng khoán bất động sản chiếm 10 đến 12% tổng dư nợ hệ thống ngân hàng Kết hợp với tỷ lệ dư nợ bất động sản toàn hệ thống ngân hàng 8,45% tổng dư nợ (nguồn báo cáo NHNN) tỷ lệ dư nợ khoản vay đầu tư vào chứng khoán tính tốn 1,55 - 3,55% Nhìn chung cho vay bất động sản cho vay đầu tư chứng khốn vực khơng đước khuyến khích, thực tế dư nợ hai lĩnh vực lại cao, nguy nợ xấu có xu hướng tăng 1.3.3 Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp nhà nước Trong đối tượng vay tín dụng ngân hàng, doanh nghiệp quốc doanh khách hàng lớn ngân hàng, đặc biệt ngân hàng quốc doanh ngân hàng mà cổ phần nhà nước chiếm đại đa số Vietinbank, Vietcombank, Agribank, Ngân Hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam Vì tỷ lệ nợ xấu ngân hàng cao mức bình qn tồn ngành 3,3% (tính đến cuối năm 2011) Cụ thể, nợ xấu NHTM Nhà nước 3,76% NHTM cổ phần quốc doanh lên tới 4,73% Đơn cử nhóm NHTM Nhà nước, Agribank có tỷ lệ nợ xấu cao lên tới 6,14%, xấp xỉ gấp đôi mức bình quân ngành, Vietcombank 3,55% (báo Dân Trí - báo cáo TCTD) Theo thống kê năm 2010, nợ xấu từ phía doanh nghiệp quốc doanh chiếm 60% tổng số nợ xấu Thêm vào đến thời điểm tháng 9/2012, theo báo cáo trình Ủy ban thường vụ Quốc hội DNNN sử dụng vốn tín dụng chiếm tới khoảng 70% tổng số nợ xấu, tập đồn kinh tế, tổng cơng ty chiếm 53% số nợ xấu Tốc độ tăng tỷ lệ nợ xấu từ phía DNNN giai đoạn 2010-2011 16,67% (nguồn Internet) Theo số liệu từ Bộ Tài chính, tính đến 09/2011, tổng dư nợ vay ngân hàng DNNN lên đến 415.000 tỷ đồng, tương đương 16,9% tổng dư nợ tín SVTH: Bùi Hải Đăng Trang 10 Chuyên đề ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương dụng Từ thực tế thấy dư nợ tín dụng doanh nghiệp nhà nước ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng mà cổ phần nhà nước chiếm đại đa số nói riêng, tăng lên giai đoạn 2010-2011, kéo theo tỷ lệ nợ xấu doanh nghiêp quốc doanh tăng từ 60% lên đến 70% Những số góp phần đẩy tỷ lệ nợ xấu bình qn tồn ngành tăng lên mức mức 3,3% năm 2011 sau 6% năm 2012 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc gia tăng tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2010-2012 1.4.1 Các nhân tố chủ quan Thứ nhất, sách quản lí việc cho vay ngân hàng chưa tốt Đa phần ngân hàng tập trung vào cho vay để kinh doanh bất động sản đầu tư vào chứng khốn Trong dư nợ bất động sản chiếm 8,45%, dư nợ đầu tư chứng khốn 3,55% Điển hình trường hợp Agribank, lãnh đạo Agribank thừa nhận phần lớn số nợ xấu ngân hàng nằm đọng bất động sản dự án đầu tư từ năm 2008, 2009 Tiến Sĩ Lê Xuân Nghĩa, Phó Chủ tịch Ủy Ban Tài Chính quốc gia dẫn chứng 2,39 triệu tỷ đồng dư nợ, dư nợ bất động sản chiếm 10,8% Tỷ lệ nợ xấu bất động sản tổng dư nợ cho vay bất động sản 4% Theo nhận định chuyên gia kinh tế Huỳnh Bữu Sơn, trước nhiều ngân hàng tâm vào việc cho vay bất động sản Tuy nhiên, vốn cho lĩnh vực bất động sản bị siết chặt, bong bóng bất động sản vỡ tan Nhiều dự án đóng băng khiến doanh nghiệp địa ốc điêu đứng Điều khiến cho tỷ lệ nợ xấu tăng cao Những năm gần ngân hàng ln có xu hướng cho vay lĩnh vực có rủi ro cao chứng khốn, ngân hàng ln kỳ vọng thu lãi suất cao khoản vay Nhưng chất chứng khốn rủi ro cao, nên khơng thể loại trừ khả khoản cho vay chứng khoán trở thành số nợ xấu khổng lồ ngân hàng thực tế chứng minh điều Thứ hai q trình tăng trưởng tín dụng nóng ngân hàng, với áp lực vốn, nhiều ngân hàng phải tìm cách để tăng trưởng tín dụng Khi ngân hàng phải tăng lãi suất huy động lên, điều kéo theo lãi suất cho vay tăng lên Lúc doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn phải gánh thêm mức chi phí vốn tăng cao, hoạt động sản xuất trở nên bế tắc, dẫn đến nhiều doanh nghiệp rơi vào tình trạng phá sản, suy giảm sản xuất tạm đóng cửa, khoản vay ngân hàng doanh nghiệp SVTH: Bùi Hải Đăng Trang 11 Chuyên đề ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương góp phần làm cho tỷ lệ nợ xấu toàn ngành tăng lên Bên cạnh với áp lực tăng vốn số ngân hàng chưa đạt chuẩn vốn ban đầu nên cố tìm cách để huy động vốn đạt tăng trưởng tín dụng nhanh, ngân hàng nới lỏng tiêu chuẩn cho vay để đảm bảo hiệu đồng vốn Cả khách hàng không đủ điều kiện đảm bảo cần thiết chấp nhận cho vay Chính điều nguyên nhân xuất số nợ xấu sau 1.4.2 Các nhân tố khách quan Do ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế, kinh tế vĩ mô nước chưa ổn định, tỷ lệ lạm phát tăng cao, tỷ giá thay đổi làm giá nguyên nhiên vật liêu tăng cao, làm cho chi phí đầu vào doanh nghiệp tăng cao, đầu găp nhiều khó khăn Bên cạnh phủ lại thắt chặt sách tiền tệ làm cho lãi suất ngân hàng tăng lên, doanh nghiệp lại gặp khó khăn sản xuất, thị trường hàng hóa thu hẹp, sản xuất bị đình trệ khiến cho tình hình tài doanh nghiệp xấu hơn, nên nợ xấu hệ thống ngân hàng tăng lên điều tất yếu Từ thực trạng Vinashin cho thấy quan có thẩm quyền nước ta có xu hướng khuyến khích ngân hàng cấp tín dụng vượt mức an toàn thương mại cho phép để đạt mục tiêu tăng trưởng đề Bên cạnh đó, phủ cứu vớt doanh nghiêp quốc doanh gặp vấn đề tái cấu lại doanh nghiệp nhà nước thua lỗ, nhận khoản nợ xấu cố gắng trì hỗn việc đóng cửa tổ chức tài khả khoản Điển hình thực trạng nợ xấu thu hồi Vinashin tính đến thời điểm 10.000 tỷ đồng Thông lệ cứu vớt làm giảm nhu cầu cải thiện tính hiệu ngân hàng, khiến chúng tiếp tục theo đuổi dự án đầy rủi ro Điều giải thích ngân hàng niêm yết 9/2011, Vietcombank (95% cổ phần thuộc sở hữu nhà nước – năm 2011, 77,11%) có tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cho vay cao (3,4%), đó, tỷ lệ nợ xấu ngân hàng Sacombank thấp (0,6%) (xem hình trang 4) Hơn nữa, mối quan hệ truyền thống lâu dài ngân hàng ngân hàng quốc doanh doanh nghiệp nhà nước làm cho chi phí giao dịch với doanh nghiệp nhà nước nhỏ so với doanh nghiệp tư nhân, làm tăng thêm xu hướng ngân hàng cho vay doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp tư nhân Đó lý 60% tổng nợ xấu tính tồn hệ thống ngân hàng năm 2010 lại nằm doanh nghiệp quốc doanh SVTH: Bùi Hải Đăng Trang 12 Chuyên đề ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương Không mà số lại tiếp tục tăng lên đến 70% vào năm 2011 2012 Bên cạnh can thiệp phủ dẫn đến xu hướng doanh nghiệp có tính rủi ro cao lại ngân hàng cho vay nhiều doanh nghiệp mối bận tâm phủ, buộc phủ phải tăng cường đạo ngân hàng cho vay Ngồi chất lượng tín dụng thấp ngân hàng quốc doanh người quản lý ngân hàng trao quyền tự chủ việc định cho vay, lại khơng hồn toàn chịu trách nhiệm cho chất lượng khoản cho vay theo định họ 1.5 Tác động việc gia tăng nợ xấu ngân hàng kinh tế 1.5.1 Những ảnh hưởng việc gia tăng nợ xấu đến thân ngân hàng Việc tỷ lệ nợ xấu tăng tác động mạnh mẽ đến hoạt động ngân hàng Bởi số nợ xấu tăng cao làm tăng chi phí hoạt động, phải trích lập dự phịng nhiều khoản nợ nhóm 3, 4, Trong trường hợp thu hồi vốn lợi nhuận thu giảm so với tính tốn ký kết hợp đồng tín dụng Khi lợi nhuận giảm khoản đóng góp vào ngân sách giảm đi, kéo theo việc đầu tư vào đại hóa cơng nghệ ngân hàng, đào tào nâng cao trình độ cán nhân viên giảm sút Bên cạnh tỷ lệ nợ xấu tăng cao gấp đến lần tín dụng quốc tế uy tín hệ số tín nhiệm ngân hàng bị sụt giảm nghiêm trọng Một ngân hàng mà mang số nợ xấu cao dễ gây tâm lý hoang mang cho khách hàng lẫn nhân viên Trong trường hợp ngân hàng vốn, phải khoanh nợ, giảm nợ chí xóa nợ, ngồi phần lớn phần vốn ngân sách cấp bù đắp, chủ yếu ngân hàng trích lập dự phòng rủi ro, phải giảm thu nhập, giảm lương, lại phải bắt đầu đối mặt với tình trạng cán nghĩ việc, thiếu nhân viên có đủ lực làm việc, mà nguồn nhân lực chất lượng cao quan trọng hệ thống ngân hàng, dẫn đến kết hoạt động kinh doanh xuống 1.5.2 Những ảnh hưởng việc gia tăng nợ xấu đến kinh tế Việc tăng cao tỷ lệ nợ xấu có tác động gián tiếp đến kinh tế thông qua mối quan hệ hữu ngân hàng – khách hàng – kinh tế Trước tiên nợ xấu ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, sau ảnh hưởng đến phát triển kinh tế Bởi nợ xấu phát sinh tăng cao làm hạn chế khả khai thác đáp ứng vốn, dịch vụ ngân hàng cho kinh tế Mặt khác nợ xấu phát sinh khách hàng doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hiệu tác động đến tồn kinh tế nguồn vốn bị SVTH: Bùi Hải Đăng Trang 13 Chuyên đề ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương ứ động việc sản xuất bị đình trệ làm cho kinh tế bị trì trệ, chí tuột dốc theo tác động dây chuyền Bên cạnh nợ xấu cao dẫn đến rủi ro vỡ khoản cao, vỡ cấu kỳ hạn ngân hàng trường hợp không thu hồi nợ Do mối liên hệ thị trường tài nói chung thị trường liên ngân hàng nói riêng, nên ngân hàng gặp phải rủi ro có khả ảnh hưởng đến hệ thống Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tăng cao ảnh hưởng tiêu cực đến thân ngân hàng mà cịn ảnh hưởng đến tồn kinh tế, giải pháp làm giảm tỷ lệ nợ xấu cần thiết SVTH: Bùi Hải Đăng Trang 14 Chuyên đề ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ TÌNH HÌNH NỢ XẤU ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 2.1 Giải pháp thân ngân hàng 2.1.1 Nâng cao chất lượng tín dụng Theo nhiều chuyên gia ngân hàng, trước bối cảnh kinh tế vĩ mơ cịn khó khăn, lạm phát cao, ngân hàng nên thận trọng việc phát triển tín dụng để tránh nguy rủi ro Duy trì tốc độ tăng trưởng tín dụng bền vững, đặt chất lượng tín dụng lên hàng đầu Thay phát triển tín dụng vào lĩnh vực bất động sản, đầu tư chứng khoán trước đây, ngân hàng nên tăng cường giải ngân tín dụng vào lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, xuất sản xuất – kinh doanh Phát triển tín dụng vào lĩnh vực cho rủi ro, nợ xấu so với lĩnh vực bất động sản, chứng khoán Các ngân hàng cần nổ lực việc giảm dần mặt lãi suất cho vay mức chấp nhận doanh nghiệp, đồng thời tăng cường tái cấu tín dụng giải ngân vào lĩnh vực an toàn để giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu 2.1.2 Tuân thủ đầy đủ quy định điều kiện cấp tín dụng doanh nghiêp nhà nước Do ảnh hưởng chế bao cấp phủ DNNN, nên hầu hết DNNN dễ dàng vay vốn ngân hàng quốc doanh ngân hàng có cổ phần nhà nước chiếm đại đa số Bên cạnh lỏng lẻo thẩm định điều kiện vay vốn, phương án vay vốn nguyên nhân khiến nợ xấu thuộc phía DNNN chiếm tỷ lệ khơng nhỏ tổng nợ xấu ngân hàng Giải pháp bền vững phải thay đổi chế cho vay, DNNN ngân hàng cần phải tuân thủ quy định, quy trình thẩm định hạn mức tín dụng cho vay khách hàng khác 2.2 Giải pháp nhà nước Duy trì kinh tế vĩ mô ổn định Bên cạnh nỗ lực ngân hàng để giảm tỷ lệ nợ xấu, cần phải có biện pháp đồng từ phía phủ: trì kinh tế vĩ mô ổn định, lạm phát kiềm chế tốt, giảm lãi suất cho vay để khuyến khích doanh nghiệp sản xuất kinh doanh SVTH: Bùi Hải Đăng Trang 15 Chuyên đề ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương Song song với giải pháp mang tính vĩ mơ Chính Phủ đưa số biện pháp cứng rắn nhằm giải vấn đề nợ xấu tồn động như: tái cấu lại ngân hàng hoạt động hiệu quả, cổ phần hóa NHTM Nhà Nước nhằm nâng cao hiệu hoạt động lập tổ chức VAMC - Công ty quản lý tài sản quốc gia (Nghị định 53 ngày 18/5/2013) nhằm xử lý nợ xấu, thúc đẩy tăng trưởng tín dụng hợp lý cho kinh tế Đồng thời NHNN tiến hành phân loại lại khoản nợ xấu (Thông tư 02/2013/TTNHNN) SVTH: Bùi Hải Đăng Trang 16 Chuyên đề ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương PHẦN KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ Kết luận Nhìn chung tình hình nợ xấu tổng dư nợ tồn hệ thống ngân hàng Việt Nam tăng dần giai đoạn 2010-2012 Trong tỷ lệ nợ xấu tăng cao vào năm 2011 năm 2012 Nguyên nhân thực trạng xuất phát từ phía ngân hàng, lẫn nhân tố khách quan bên ngoài, chủ yếu từ phía phủ Về phía ngân hàng, lực quản lý chất lượng tín dụng chưa tốt, chưa xác định đối tượng lĩnh vực để phát triển tín dụng Một số ngân hàng chưa đảm bảo điều kiện vốn nên sa vào tình trạng tăng trưởng tín dụng nóng, dẫn theo hàng loạt hậu quả, cuối làm cho tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tăng lên Ngoài ra, số nợ xấu tăng cao yếu tố khách quan bên ngồi tình hình kinh tế vĩ mô chưa ổn định, tỷ lệ lạm phát cao sách phủ Từ thực trạng nguyên nhân tăng tỷ lệ nợ xấu nêu giải pháp khắc phục đề Kiến nghị Trong nguyên nhân phân tích có sách ưu phủ doanh nghiệp nhà nước Rõ ràng nhân tố quan trọng làm cho tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng tăng cao, số nợ xấu thuộc doanh nghiệp quốc doanh lại chiếm tỷ trọng cao tổng số nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng, chưa có biện pháp để khắc phục tình trạng Liệu có phải giải pháp tốt phủ giang tay cứu vớt, cấu lại tổ chức doanh nghiệp quốc doanh vỡ nợ? Không thể loại bỏ khả doanh nghiệp ỷ lại phía sau họ có phủ chống lưng, họ có làm kiểu nữa, phủ cứu họ Thử hỏi doanh nghiệp nhà nước vòng tay mẹ biết đến trưởng thành? Trước thực trạng việc phủ cần xem lại cách thức quản lý doanh nghiệp quốc doanh cần thiết khơng để giải tình trang nợ xấu tăng cao, mà cịn để tạo điều kiện thúc đẩy kinh tế Việt Nam phát triển bên vững, để doanh nghiệp Việt Nam có đủ lĩnh lực cạnh tranh bước vào sân chơi toàn cầu SVTH: Bùi Hải Đăng Trang 17 Chuyên đề ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương TÀI LIỆU THAM KHẢO Huỳnh Thị Đan Xuân (2010) Tập giảng môn Phương Pháp Nghiên Cứu Kinh Tế Thái Văn Đại (2005) Nghiệp vụ ngân hàng Nguyễn Hiền (25/01/2013), “Nợ xấu ngân hàng cao nhất?”, http://dantri.com.vn/kinh-doanh/no-xau-cua-ngan-hang-nao-cao-nhat-689268.htm Thu Thủy (25/1/2013), “Nợ xấu “ông lớn” ngân hàng 46.600 tỷ đồng”, http://vneconomy.vn/20130124092531288P0C6/no-xau-cua-4-ong-lon-ngan-hang-la-hon46600-ty-dong.htm Phương Mai (30/10/2011), “Mổ xẻ nợ xấu NHTM niêm yết”, http://s.cafef.vn/CTG70023/mo-xe-no-xau-cua-8-nhtm-niem-yet.chn Minh Đức (09/11/2012), “Hơn 400.000 tỷ đồng cho vay phi sản xuất”, http://cafef.vn/taichinh-ngan-hang/hon-400000-ty-dong-cho-vay-phi-san-xuat-20121109080228625ca34.chn An Hạ (24/12/2010), “Dư nợ cho vay bất động sản đạt khoảng 228.000 tỷ đồng”, http://dantri.com.vn/kinh-doanh/du-no-cho-vay-bat-dong-san-dat-khoang-228000-ty-dong446242.htm SVTH: Bùi Hải Đăng Trang 18 Chuyên đề ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương DANH MỤC HÌNH Trang Hình 1: Biểu đồ tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ NHTM 30/09/2011 Hình 2: Biểu đồ tỷ lệ nợ xấu số ngân hàng qua tháng đầu năm 2012 Hình 3: Biểu đồ tỷ lệ nợ có khả vốn tổng dư nợ cho vay khách hàng thời điểm 30/9/2012 Hình 4: Biểu đồ thể tăng trưởng tỷ lệ nợ xấu tính đến cuối năm 2012 SVTH: Bùi Hải Đăng Trang 19 Chuyên đề ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT WTO: Tổ chức thương mại giới NHTM: Ngân hàng thương mại TMCP: Thương mại cổ phần NHNN: Ngân hàng nhà nước TCTD: Tổ chức tín dụng DNNN: Doanh nghiệp nhà nước SVTH: Bùi Hải Đăng Trang 20 ... Chuyên đề ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG THỰC TRẠNG VÀ ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH NỢ XẤU CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2010- 2012 Nợ xấu ngân hàng khoảng nợ mà ngân hàng. .. trạng nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2010- 2012 Mục tiêu 2: Đánh giá thực trạng nợ xấu hệ thống ngân hàng Viêt Nam giai đoạn 2010- 2012 Từ rút tồn nguyên nhân tồn thực trạng nợ xấu. .. TMCP Nam Việt có tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cao (2,8%) Bên cạnh ngân hàng lo ngại tỷ lệ nợ xấu cao, có ngân hàng với tỷ lệ nợ xấu thấp Ngân Hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (0,6%) Dù tỷ lệ nợ xấu ngân hàng
