Đang tải... (xem toàn văn)
1. Tính cấp thiết của đề tài: Trải qua quá trình hơn 15 năm hoạt động của mình, Ngân hàng TMCP Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam đã vượt qua những khó khăn thử thách của thị trường, từng bư
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN~~~~~~*~~~~~~NGUYỄN NGỌC TÂMHẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH VIỆT NAM - VPBANKCHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH, LƯU THÔNG TIỀN TỆ VÀ TÍN DỤNGLUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾNGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS HOÀNG XUÂN QUẾHÀ NỘI - 2009 MỤC LỤCDANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮTDANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒLỜI NÓI ĐẦU 1CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 1.1. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại .31.1.1. Hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại 31.1.2. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại .5 1.2. Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại .81.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .81.2.2. Các tiêu chí phản ánh rủi ro tín dụng .91.2.3. Hậu quả của rủi ro tín dụng 101.2.4. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .11 1.3. Hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 131.3.1. Khái niệm về hạn chế rủi ro tín dụng .131.3.2. Tiêu chí đánh giá kết quả hạn chế rủi ro tín dụng 141.3.3. Các biện pháp cơ bản hạn chế rủi ro tín dụng 14 1.3.3.1. Cơ cấu tổ chức tín dụng 15 1.3.3.2. Xây dựng chính sách tín dụng và quy trình phân tích tín dụng hợp lý, khoa học .15 1.3.3.3. Phân loại và đánh giá khách hàng 16 1.3.3.4. Thẩm định tính hiệu quả, khả thi của dự án, phương án vay vốn 20 1.3.3.5. Kiểm tra, kiểm soát nội bộ 20 1.3.3.6. Phân tán rủi ro tín dụng 21 1.3.3.7. Cần có đội ngũ cán bộ làm tín dụng chọn lọc 22 1.3.4. Nhân tố ảnh hưởng đến việc hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 22 1.3.4.1. Nhân tố chủ quan .23 1.3.4.2. Nhân tố khách quan .24 1.4. Kinh nghiệm quốc tế về quản lý rủi ro tín dụng và bài học kinh nghiệm rút ra cho Việt Nam 261.4.1. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ở một số nước .26 1.4.1.1. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tại Thái Lan .26 1.4.1.2. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tại Hồng Kông 27 1.4.1.3. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tại Hàn Quốc .28 1.4.1.4. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tại Mỹ 281.4.2. Bài học kinh nghiệm rút ra cho Việt Nam .30CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÁC DN NGOÀI QUỐC DOANH VIỆT NAM (VPBANK) .32 2.1. Khái quát về Ngân hàng TMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBank) .32 2.1.1. Cơ cấu tổ chức và mạng lưới hoạt động .32 2.1.2. Kết quả hoạt động chủ yếu 35 2.2. Thực trạng hạn chế RRTD tại VPBank 442.2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng tại VPBank .442.2.2. Các biện pháp hạn chế RRTD tại VPBank 54 2.3. Đánh giá thực trạng RRTD của VPBank 602.3.1. Những kết quả đạt được trong hạn chế RRTD tại VPBank 602.3.2. Những khó khăn - vướng mắc .622.3.2. Nguyên nhân 64CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH (VPBANK) 73 3.1. Định hướng phát triển VPBank .733.1.1.Cơ hội và thách thức đối với sự phát triển ngân hàng 733.1.2. Định hướng phát triển chung của VPBank 76 3.1.3. Định hướng hoạt động tín dụng trong thời gian tới của VPBank 78 3.2. Giải pháp hạn chế RRTD tại VPBank .793.2.1. Nhóm giải pháp chủ yếu .79 3.2.1.1. Hoàn thiện mô hình tổ chức quản lý rủi ro 79 3.2.1.2. Xây dựng chính sách cho vay hợp lý, hiệu quả và khoa học .81 3.2.1.3. Hoàn thiện quy trình cho vay .83 3.2.1.4. Tăng cường kiểm tra tín dụng 88 3.2.1.5. Tăng vốn điều lệ 90 3.2.1.6. Nâng cao công tác phân tích và đánh giá khách hàng .91 3.2.1.7. Mở rộng khách hàng, đa dạng hoá sản phẩm tín dụng và sử dụng các nghiệp vụ phát sinh tín dụng để phòng ngừa rủi ro 933.2.2. Các biện pháp hỗ trợ .95 3.2.2.1. Xây dựng đội ngũ CBTD có trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp .95 3.2.2.2. Đầu tư trang thiết bị công nghệ thông tin hiện đại 96 3.2.2.3. Hoàn thiện hệ thống thông tin 97 3.3. Kiến nghị 983.3.1.Kiến nghị với Chính phủ 983.3.2. Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước 99KẾT LUẬN 100TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮTNHTM : Ngân hàng thương mạiNHNN : Ngân hàng Nhà nướcNHCP : Ngân hàng cổ phầnNHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phầnVPBank : NHTM CP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt NamDNVVN : Doanh nghiệp vừa và nhỏDNlớn : Doanh nghiệp lớnTN, cá thể : Tư nhân, cá thểRRTD : Rủi ro tín dụngDPRR : Dự phòng rủi roHĐQT : Hội đồng Quản trịCBTD : Cán bộ tín dụngKSĐB : Kiểm soát đặc biệtQĐ : Quyết địnhTCTD : Tổ chức tín dụngNPL : Nợ xấu DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ1. Danh mục sơ đồSơ đồ 2.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của VPBankSơ đồ 2.2. Quy trình nghiệp vụ tín dụng của VPBank2. Danh mục bảngBảng 2.1: Quy mô và cơ cấu nguồn vốn của VPBankBảng 2.2: Tình hình huy động vốn theo thời hạn năm 2006-2008Bảng 2.3: Tình hình sử dụng vốn tại VPBankBảng 2.4: Kết quả kinh doanh của VPBankTình hình huy động vốn theo thời hạn năm 2006-2008Bảng 2.5: Tình hình cho vayBảng 2.6. Cơ cấu tín dụng phân theo đối tượng vayBảng 2.7: Tình hình nợ xấu tại VPBankBảng 2.8: Cơ cấu nợ xấu phân theo kỳ hạnBảng 2.9: Cơ cấu nợ xấu phân theo đối tượng vay TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN~~~~~~*~~~~~~NGUYỄN NGỌC TÂMHẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH VIỆT NAM - VPBANKCHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH, LƯU THÔNG TIỀN TỆ VÀ TÍN DỤNGTÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾHÀ NỘI - 2009 LỜI NÓI ĐẦU1. Tính cấp thiết của đề tài:Trải qua quá trình hơn 15 năm hoạt động của mình, Ngân hàng TMCP Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam đã vượt qua những khó khăn thử thách của thị trường, từng bước lớn mạnh và tạo vị thế trên thị trường tài chính ngân hàng Việt Nam.Là một doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ - tín dụng - loại hình kinh doanh chứa đựng nguy cơ rủi ro cao. Nguy cơ này phát sinh ngay từ khi phát tiền ra khỏi ngân hàng hay nói một cách khác rủi ro là một bộ phận hợp thành trong cơ chế kinh doanh của ngân hàng. Trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng, kinh doanh tín dụng mang lại nguồn lợi nhuận lớn nhất. Tuy nhiên, những rủi ro tín dụng cũng gây thiệt hại khôn lường, thậm chí làm phá sản ngân hàng. Vì thế hạn chế khả năng gây ra rủi ro tín dụng luôn là mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng thương mại.RRTD là rủi ro lớn nhất trong các loại rủi ro gây thiệt hại nặng nề cho các NHTM. Trong xu hướng phát triển hội nhập của nền kinh tế đã và đang mang lại nhiều cơ hội cũng như thách thức đối với hệ thống NHTM Việt Nam, đòi hỏi hệ thống NHTM Việt Nam phải đổi mới về chất và lượng. Sau hơn 15 năm hoạt động, VPBank đã có bước tiến đáng kể và đóng góp một phần vào sự phát triển chung của đất nước. Tuy nhiên hoạt động KD của ngân hàng còn bộc lộ nhiều hạn chế, đặc biệt trong lĩnh vực TD - hoạt động đem lại thu nhập chủ yếu cho NH: chất lượng TD chưa cao và tiềm ẩn rủi ro, sản phẩm TD chưa đa dạng, cơ chế cho vay còn nhiều bất cập, cơ cấu cho vay chưa hợp lý . nên phát triển chưa tương xứng với khả năng. Do đó việc nghiên cứu RRTD và hạn chế RRTD là một yêu cầu cấp thiết. Vì vậy, tôi đã chọn đề tài: "Hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam - VPBank" làm đề tài nghiên cứu. Trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng, RRTD luôn tiềm ẩn ở tất cả các i hoạt động tín dụng như vay kinh doanh, mở LC, đầu tư tài chính, . trong khuôn khổ luận văn, tôi tập trung phân tích RRTD trong hoạt động cho vay là hoạt động tín dụng chính của các NHTM Việt Nam nói chung và VPBank nói riêng.2. Mục tiêu nghiên cứu- Nghiên cứu vấn đề lí luận cơ bản về RRTD của NHTM- Phân tích và đánh giá RRTD tại VPBank- Đề xuất các giải pháp hạn chế RRTD tại VPBank3. Đối tượng phạm vi nghiên cứu- Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động kinh doanh của VPBank nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng.- Phạm vi nghiên cứu: Vấn đề thực trạng rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng Ngoài Quốc doanh Việt Nam trong giai đoạn 2006-2008 và 06 tháng đầu năm 2009.4. Phương pháp nghiên cứuPhương pháp nghiên cứu là phương pháp duy vật biện chứng trên cơ sở đó sử dụng các phương pháp nghiên cứu sau: so sánh, phân tích, diễn giải.5. Kết cấu luận ánChương 1: Những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng của NHTMChương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBank)Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh (VPBank)ii [...]... trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBank) Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh (VPBank) 3 CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại Ngân hàng. .. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tại Hồng Kông 1.4.1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tại Hàn Quốc 1.4.1.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tại Mỹ 1.4.2 Bài học kinh nghiệm rút ra cho Việt Nam CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH VIỆT NAM (VPBANK) 2.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBank) 2.1.1 Cơ... rủi ro tín dụng, công cụ đánh giá rủi ro tín dụng, công nghệ, của ngân hàng thương mại còn chưa đồng bộ, chưa đầy đủ, chưa phù hợp gây bất lợi cho hệ thống kiểm soát rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại 1.3 Hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm về hạn chế rủi ro tín dụng Hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng chính là năng lực thực hiện các chính sách, quy trình tín. .. ra khỏi ngân hàng hay nói một cách khác rủi ro là một bộ phận hợp thành trong cơ chế kinh doanh của ngân hàng Trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng, kinh doanh tín dụng mang lại nguồn lợi nhuận lớn nhất Tuy nhiên, những rủi ro tín dụng cũng gây thiệt hại khôn lường, thậm chí làm phá sản ngân hàng Vì thế hạn chế khả năng gây ra rủi ro tín dụng luôn là mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng thương... yếu ảnh hưởng đến các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Rủi ro do Môi trường pháp lý, kinh tế, chính trị, văn hoá - xã hội Môi trường pháp lý có ảnh hưởng lớn đến việc hạn chế rủi ro tín dụng 1.4 Kinh nghiệm quốc tế về quản lý rủi ro tín dụng và bài học kinh nghiệm rút ra cho Việt Nam 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ở một số nước 1.4.1.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tại Thái Lan 1.4.1.2... thực thi các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng xảy ra thì cũng chính là lúc các nhân tố ảnh hưởng đến việc hạn chế rủi ro tín dụng nảy sinh Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng đạt được kết quả tốt khi cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng và quản lý tín dụng hợp lý, khi chính sách, quy trình vii tín dụng khoa học, rõ ràng, khi kỹ năng về nhận biết rủi ro tín dụng thành thạo, chính xác, khi các phương... thiết đến tính an toàn, 6 và sinh lợi của tín dụng cũng như hoàn trả của khách hàng Theo cách phân loại này tín dụng ngân hàng được phân thành ba loại: Tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn, tín dụng dài hạn + Theo mức độ rủi ro: Cách phân loại này cũng giống như hình thức xếp hạng tín dụng theo tiêu thức rủi ro và nó có vai trò rất lớn đối với các ngân hàng trong việc đánh giá lại khoản mục tín dụng, ... hạn, các khoản tín dụng có vấn đề 1.3.3 Các biện pháp cơ bản hạn chế rủi ro tín dụng 1.3.3.1 Cơ cấu tổ chức tín dụng Cơ cấu tổ chức tín dụng của các ngân hàng thương mại được tổ chức tốt là một phương thức hạn chế rủi ro tín dụng tốt 1.3.3.2 Xây dựng chính sách tín dụng và quy trình phân tích tín dụng hợp lý, khoa học Chính sách tín dụng bằng văn bản là yếu tố căn bản, là nền tảng để quản trị tín dụng. .. trạng rủi ro tín dụng qua đó đánh giá được nguyên nhân dẫn đến tồn tại trong công tác hạn chế rủi ro tín dụng của VPBank - Dựa trên cơ sở lý luận và thực tiễn luận văn đề suất một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại VPBank - Luận văn cũng đư ra một số kiến nghị với Chính phủ và Ngân hàng nhà nước đối với hoạt động của VPBank TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN ~~~~~~*~~~~~~ NGUYỄN NGỌC TÂM HẠN CHẾ RỦI... sử dụng, sau một thời gian nhất định người sử dụng hoàn trả lại cho người sở hữu một lượng lớn hơn 1.2 Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra những tổn thất ngoài dự kiến cho ngân hàng do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả, hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi 1.2.2 Các tiêu chí phản ánh rủi ro tín dụng - Tổng số nợ quá hạn - . của các ngân hàng thương mại.1.3. Hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại1.3.1. Khái niệm về hạn chế rủi ro tín dụngHạn chế rủi ro tín dụng của ngân. chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh (VPBank) ii CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN
