KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI KHU VỰC KINH TẾ NGOÀI QUỐC DOANH Một số vấn đề tín dụng: 1.1 Khái niệm tín dụng: Tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thái tiền tệ vật) từ người sở hữu (gọi người cho vay) sang người sử dụng (gọi người vay) để sau thời gian định thu lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Khi quan hệ người cho vay người vay gọi quan hệ tín dụng Như vậy, hiểu theo nghĩa hẹp tín dụng vay mượn hai loại chủ thể: người vay người cho vay, hai bên thoả thuận thời hạn nợ mức lãi cụ thể (chính khoản tiền lớn lượng giá trị thu so với lượng giá trị cho vay ban đầu) Nếu hiểu theo nghĩa rộng tín dụng vận động nguồn vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn (vấn đề làm rõ phần tiếp theo) Từ khái niệm trên, thấy quan hệ tín dụng có đặc trưng sau: - Quan hệ tín dụng xây dựng dựa ngun tắc: có thời hạn, có hồn trả có đền bù, nghĩa quan hệ tín dụng bên cho vay bên vay thoả thuận thời hạn nợ định, theo bên vay hết thời hạn phải hoàn lại cho bên cho vay lượng giá trị vay ban đầu cộng thêm mức lãi định để bù đắp cho việc chiếm dụng vốn - Mặc dù hình thức biểu tín dụng có di chuyển từ người cho vay sang người vay song thực chất có di chuyển quyền sử dụng vốn, quyền sở hữu vốn thuộc người cho vay đặc thù quan hệ tín dụng có hồn trả sau một thời hạn định Vì vậy, quan hệ tín dụng, quyền sở hữu quyền sử dụng vốn tách rời - Do đặc điểm tách rời quyền sở hữu quyền sử dụng vốn nên mối quan tâm lớn quan hệ tín dụng liệu vốn có quay trở lại người cho vay sau hết thời hạn tín dụng Chính mà quan hệ tín dụng hình thành sở lịng tin hay tín nhiệm người cho vay khả hồn trả hạn người vay Đó lý mà từ tín dụng tiếng Anh “ credit”, tiếng Pháp “crédit’, giống chúng xuất phát từ gốc latinh “creditium” có nghĩa lịng tin hay tín nhiệm Điều tương tự ngôn ngữ nước Á Đông tiếng Trung Quốc, tiếng Nhật hay tiếng Việt Nói tóm lại người ta sử dụng điều kiện đảm bảo cho xuất quan hệ tín dụng để đặt tên cho 1.2 Chức vai trị tín dụng: 1.2.1 Chức tín dụng: Với đặc trưng trên, tín dụng có chức sau: a Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ theo ngun tắc có hồn trả: Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ hai trình thống vận hành hệ thống tín dụng Ở đây, có mặt tín dụng xem cầu nối nguồn cung cầu tiền tệ kinh tế Thông qua chức này, tín dụng trực tiếp tham gia điều tiết nguồn vốn tạm thời dư thừa từ cá nhân, tổ chức kinh tế để bổ sung kịp thời cho doanh nghiệp, cá nhân hay nhà nước thiếu hụt vốn Nói cách khác: - Ở khâu tập trung, tín dụng nơi tập hợp nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội - Ở khâu phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng nơi đáp ứng nhu cầu vốn để phục vụ sản xuất kinh doanh tiêu dùng doanh nghiệp, cá nhân ngân sách quốc gia Trong toàn kinh tế, phân phối lại vốn tiền tệ hình thức tín dụng thực hai cách: phân phối trực tiếp phân phối gián tiếp - Phân phối trực tiếp việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời chưa sử dụng trực tiếp sang chủ thể vay vốn cho sản xuất, kinh doanh hay tiêu dùng Phương thức phân phối thực quan hệ tín dụng thương mại phát hành trái phiếu cơng ty hay phủ - Phân phối gián tiếp việc phân phối vốn thực thơng qua tổ chức tài trung gian hệ thống ngân hàng, công ty tài b Tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thơng cho xã hội: Nhờ vào q trình động viên kịp thời nguồn vốn nhàn rỗi xã hội, khoản vốn tạm thời “đứng yên” đưa vào chu chuyển nghĩa tín dụng làm tăng vòng quay đồng tiền, giảm lượng tiền cần thiết cho lưu thông Mặt khác, hệ thống ngân hàng phát triển thúc đẩy việc mở rộng toán khơng dùng tiền mặt tốn bù trừ đơn vị kinh tế Điều làm giảm khối lượng giấy bạc lưu thông chi phí in ấn giấy bạc, chi phi bảo quản tiền, vận chuyển tiền c Phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế: Chức phát huy tác dụng phụ thuộc vào phát triển chức Cụ thể: Thơng qua q trình tập trung phân phối lại vốn, tín dụng góp phần phản ánh mức độ phát triển kinh tế mặt như: khối lượng tiền tệ nhàn rỗi xã hội, nhu cầu vốn thời kỳ từ giúp ta có nhìn tổng qt cân đối lớn kinh tế như: tổng nguồn vốn tích luỹ gồm khoản nào, huy động từ thành phần kinh tế nào, với khối lượng biến động qua thời kỳ hay với nguồn vốn dành cho tiêu dùng tiêu dùng cho kinh tế phát triển bao nhiêu, cho cá nhân Đặc biệt hoạt động cho vay, để đảm bảo an tồn vốn, ngân hàng ln thực q trình kiểm tra tình hình tài đơn vị vay vốn nhằm phát kịp thời trường hợp vi phạm chế độ quản lý kinh tế nhà nước Bên cạnh đó, sở thực nguyên tắc cho vay có hồn trả, tín dụng cịn phản ánh kịp thời tình hình quản lý sử dụng nguồn vốn đơn vị kinh tế Các đơn vị muốn vay vốn ngân hàng phải trình bày rõ mục đích sử dụng tiền vay phương án trả nợ Trong trường hợp ngân hàng phát người vay vốn sử dụng vốn khơng mục đích khơng hiệu dừng việc cho vay tìm cách thu hồi số vốn cho vay Tóm lại, tín dụng cần phải vận dụng địn bẩy kích thích kinh tế khơng thể thiếu trong trình tổ chức, quản lý kinh tế - tài chính, kiểm sốt thúc đẩy hoạt động kinh tế quốc dân 1.2.2 Vai trị tín dụng: Trên sở phát huy chức vốn có, tín dụng thể vai trị tích cực đời sống kinh tế-xã hội sau: a Tín dụng đóng vai trị cơng cụ điều hồ vốn cho kinh tế: Trong kinh tế luôn xảy tượng lúc có chủ thể kinh tế tạm thời dư thừa vốn chủ thể kinh tế khác lại có nhu cầu vay vốn Cụ thể:  Về nhu cầu vay vốn kinh tế: - Nhu cầu vốn xuất trước tiên trình sản xuất kinh doanh Trong q trình này, đặc điểm vốn tự có thường không đủ nên doanh nghiệp thường phải vay thêm vốn để hỗ trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh - Đối với hộ gia đình, nhu cầu chi tiêu lớn vượt thu nhập (như: mua nhà, xe hơi, ) nhu cầu chi tiêu bất thường (đau ốm, bệnh tật, ) làm phát sinh nhu cầu vay mượn - Rồi đến nhà nước hay quyền địa phương nhiều cần có khoản tiền lớn để xây dựng cầu đường, trường học, sở y tế, để khắc phục thiệt hại thiên tai gây thu ngân sách chưa đủ để đáp ứng nên phải vay mượn  Về nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế: - Nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xuất trình tái sản xuất: q trình tuần hồn chu chuyển vốn, nhiều lúc xuất số vốn tiền tệ tạm thời chưa dùng vào sản xuất Đây xem nguồn hình thành vốn cho vay kinh tế + Trước hết đặc điểm chu chuyển vốn cố định trình tái sản xuất, tài sản cố định máy móc, nhà xưởng, khơng thể tính hết lần vào chi phí sản xuất mà phải khấu hao Quá trình khấu hao tạo nên vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi nằm quỹ khấu hao + Tiếp theo, tuần hoàn chu chuyển vốn lưu động trình tái sản xuất tạo vốn tiền tệ tạm thời chưa dùng đến Chẳng hạn chênh lệch số lượng thời gian mua nguyên liệu, khoản phải trả chưa đến kỳ trả, khoản phải nộp chưa đến kỳ nộp mà hình thành nên vốn nhàn rỗi nằm quỹ tiền mặt hay quỹ lương doanh nghiệp + Cuối lợi nhuận tích luỹ lại quỹ tích luỹ chưa đủ quy mô định để mở rộng sản xuất hình thành vốn tiền tệ tạm thời không dùng đến Những vốn tiền tệ tạm thời chưa dùng đến số vốn không hoạt động, không sinh lời nên huy động vào mạng lưới tín dụng đầu tư để tái phân bổ cho ngành theo nguyên tắc tín dụng - Nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi thu dạng tiền gửi tiết kiệm tầng lớp xã hội: nguồn tiền nhàn rỗi hình thành từ khoản tiền tiết kiệm trích từ thu nhập người dân xem phận quan trọng vốn tín dụng quốc gia Trong hai nguồn vốn trên, nguồn vốn từ sản xuất kinh doanh thường tạo cung vốn ngắn hạn vốn từ tiết kiệm tạo cung vốn dài hạn cho kinh tế Như vậy, thừa thiếu hụt tạm thời vốn kinh tế phân tích địi hỏi cần phải có tín dụng để điều hoà vốn từ nơi dư thừa vốn đến nơi thiếu hụt vốn Do tồn phát triển tín dụng kinh tế tất yếu khách quan Mặt khác, việc tín dụng góp phần điều phối lại vốn kinh tế cịn thúc đẩy q trình bình qn hố tỷ suất lợi nhuận Như ta biết, sản xuất, cạnh tranh tự chạy theo lợi nhuận tạo điều kiện thúc đẩy vốn ngành thu lợi nhuận thấp chạy sang ngành có lợi nhuận cao Vì thơng qua tác dụng phân phối lại vốn, tín dụng có vai trị thúc đẩy q trình bình qn hố lợi nhuận ngành Nhờ mà xã hội có điều kiện phát triển c Tín dụng địn bẩy thúc đẩy mạnh mẽ việc tập trung tích tụ vốn: Trong kinh tế thị trường, cạnh tranh doanh nghiệp tất yếu Các doanh nghiệp lớn thường ngân hàng ưu tiên cấp vốn, chí với điều kiện ưu đãi hẳn so với doanh nghiệp nhỏ Đây điều kiện để doanh nghiệp lớn mở rộng quy mô sản xuất, kinh doanh, ứng dụng tiến khoa học - kỹ thuật, từ vững cạnh tranh Trong đó, doanh nghiệp nhỏ muốn đứng vững cạnh tranh để tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh hay mở rộng sản xuất thường phải tự tích luỹ, sát nhập với doanh nghiệp lớn hay liên kết với để tập trung vốn, lực lượng lao động có tay nghề, đầu tư vào khoa học - công nghệ Như vậy, nhờ vào địn bẩy mà quy mơ sản xuất lưu thơng hàng hố mở rộng phát triển nhanh Một biểu rõ nét vai trò hình thành nên cơng ty cổ phần, thực thể thiết yếu kinh tế thị trường Chính xuất cơng ty cổ phần phá bỏ giới hạn chật hẹp vốn cá nhân - ln xiềng xích phát triển lực lượng sản xuất 1.3 Sự đời phát triển tín dụng: Tín dụng có q trình hình thành phát triển lâu dài Trong thời kỳ tan rã chế độ Cộng sản nguyên thuỷ, với phát triển lực lượng sản xuất, phân cơng lao động mở rộng quan hệ H - T hình thành phát triển Đây điều kiện tiền đề làm nảy sinh quan hệ tín dụng Trong thời kỳ này, song song với hình thành gia đình cá thể thay đổi cách thức phân phối thu nhập Giờ cải khơng cịn chia cho thành viên cơng xã trước mà có xu hướng tập trung tay số người hay vài dòng họ lớn nắm tay tư liệu sản xuất đại phận gia đình khác sống bần cùng, thiếu thốn thường xuyên vật phẩm tiêu dùng, tư liệu lao động Sự khác ngày lớn thu nhập dẫn đến phân hoá giai cấp thành kẻ giàu, người nghèo Để có tiền đóng thuế, nộp tô để bù đắp thiếu hụt sinh hoạt hàng ngày, người nghèo phải vay mượn từ người giàu Tín dụng giai đoạn tín dụng nặng lãi trước yêu cầu thiết nợ, chủ nợ tìm cách nâng lãi suất lên cao Như vậy, sản xuất nhỏ mảnh đất tốt để tín dụng nặng lãi tồn phát triển Hơn nữa, lãi suất cao nên người vay dám sử dụng vào mục đích tiêu dùng phi sản xuất Do đó, thời kỳ đầu hình thành phát triển hình thức cho vay nặng lãi, tín dụng khơng phải nhân tố kích thích sản xuất lưu thơng hàng hoá phát triển Khi chủ nghĩa tư đời, trình tái sản xuất giản đơn thay trình tái sản xuất mở rộng với quy mô lớn chiều rộng lẫn chiều sâu Trước thực tiễn đó, nhà tư dù cần bổ sung vốn họ sử dụng tiền vay nặng lãi, giai cấp tư sản sử dụng công cụ nhà nước, tôn giáo, pháp luật để đấu tranh với người cho vay nặng lãi Kết nhà nước ban hành đạo luật khống chế mức lãi suất Tuy nhiên, thực tế hình thức có hiệu quả, phát triển cao hơn, giai cấp tư sản tự góp vốn lại cho vay với lãi suất vừa phải Nói cách khác, họ thiết lập quan hệ tín dụng cho riêng Đây thời điểm mở đầu cho giai đoạn phát triển ngày lớn mạnh hệ thống tín dụng phục vụ đắc lực cho trình phát triển xã hội Ngày nay, với yêu cầu khách quan lĩnh vực sản xuất lưu thơng - tiêu dùng , hệ thống tín dụng mở rộng phạm vi hoạt động đa dạng hình thức Vì vậy, tín dụng phát triển phận thiếu trình phát triển kinh tế quốc dân 1.4 Các hình thức tín dụng: Hoạt động tín dụng đa dạng phong phú, tồn nhiều hình thức tín dụng khác Có nhiều tiêu thức để phân loại tín dụng, nhiên tín dụng phân loại theo tiêu thức sau đây: 1.4.1 Căn vào thời hạn tín dụng: Theo tiêu thức này, tín dụng chia làm loại, là: - Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn năm, thường dùng vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động phục vụ nhu cầu cá nhân - Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn từ đến năm, dùng để đáp ứng nhu cầu vốn để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật mở rộng, xây dựng công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn năm, sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến, đầu tư công nghệ mở rộng sản xuất có quy mơ lớn 1.4.2 Căn vào đối tượng tín dụng: Theo tiêu thức này, tín dụng chia làm hai loại: - Tín dụng vốn lưu động: loại tín dụng sử dụng chủ yếu để bù đắp vốn lưu động tạm thời thiếu hụt Loại tín dụng thường thực hình thức cho vay dự trữ hàng hố, cho vay chi phí sản xuất cho vay hình thức chiết khấu chứng từ có giá - Tín dụng vốn cố định: loại tín dụng cấp để hình thành vốn cố định doanh nghiệp hình thức mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuẩt, xây dựng xí nghiệp cơng trình Thời hạn loại tín dụng trung dài hạn 1.4.3 Căn vào mục đích sử dụng: Theo này, tín dụng bao gồm: - Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hố: loại tín dụng cấp cho chủ thể kinh tế để tiến hành sản xuất kinh doanh lưu thơng hàng hố - Tín dụng tiêu dùng: loại tín dụng cấp cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm nhà cửa, phương tiện lại hàng hóa tiêu dùng khác Loại cấp hình thức cho vay tiền bán chịu hàng hoá 1.4.4 Căn vào bảo đảm cho vay, tín dụng bao gồm: - Tín dụng khơng bảo đảm (tín chấp): loại tín dụng khơng có tài sản cầm cố, chấp bảo lãnh người thứ ba để đảm bảo cho khả hoàn trả khoản vay mà việc vay dựa vào uy tín người vay bảo lãnh tín chấp tổ chức đồn thể trị - xã hội Hình thức cho vay thường áp dụng cá nhân hộ gia đình với khoản tiền nhỏ tổ chức tín dụng để phục vụ kinh tế gia đình - Tín dụng có bảo đảm: loại tín dụng mà cấp tín dụng ngân hàng yêu cầu người vay phải có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba (có thể bảo lãnh tài sản bên thứ ba bảo lãnh TCTD khác) để đảm bảo khả hoàn trả nợ vay Đây loại tín dụng tất ngân hàng áp dụng việc cấp tín dụng cho khách hàng, đặc biệt khoản vay lớn, khoản đầu tư trung, dài hạn 1.4.5 Căn vào chủ thể tín dụng: Theo này, tín dụng chia thành loại: - Tín dụng thương mại: quan hệ tín dụng doanh nghiệp, biểu hình thức mua, bán chịu hàng hố, ứng trước tiền hàng Khi đến thời hạn thoả thuận, người mua phải hoàn lại vốn cho người bán hình thức tiền tệ với khoản lãi - khoản tiền lớn giá bán hàng chịu so với giá bán hàng toán Tuy nhiên, mục đích tín dụng thương mại lãi mà hiệu kinh doanh, giúp cho q trình tái sản xuất diễn thơng suốt, nhanh chóng - Tín dụng ngân hàng: quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng khác với doanh nghiệp cá nhân (chi tiết hình thức tín dung trình bày kỹ mục chương 1) - Tín dụng nhà nước: hình thức tín dụng thể mối quan hệ nhà nước với nhân dân tổ chức khác theo nhà nước chủ động vay dân để tăng nguồn thu, bù đắp thiếu hụt ngân sách, tận dụng vốn dư thừa dân, chi dùng cho yêu cầu phát triển kinh tế, xã hội, văn hố, giáo dục, an ninh quốc phịng Trong quan hệ tín dụng này, nhà nước thực việc vay vốn dân hình thức phát hành cơng trái, kỳ phiếu, tín phiếu có hồn trả Bên cạnh đó, nhà nước cịn tham gia thị trường chứng khoán với tư cách người mua chứng khoán chủ thể khác phát hành Trong hoạt động này, nhà nước giữ vai trò người cho vay Như vậy, hình thức tín dụng thể thống lợi ích nhà nước thành viên xã hội - Tín dụng quốc tế: hình thức tín dụng thể quan hệ tín dụng phủ Việt Nam với phủ nước khác hay tổ chức tài chính, tín dụng quốc tế Ngân hàng giới (WB), Quỹ tiền tệ quốc tế (IMF), Ngân hàng phát triển Á châu (ADB) TCTD nước ta với TCTD quốc tế, doanh nghiệp công ty nước với doanh nghiệp công ty nước ngồi - Tín dụng tự huy động: thành phần kinh tế quốc doanh phát triển, đăc biệt Luật doanh nghiệp tư nhân, Luật công ty thông qua vào năm 1990 đến năm 1999 thay luật Luật Doanh nghiệp, theo sở hữu tư nhân thừa nhận khuyết khích phát triển, kinh tế ngồi quốc doanh kể từ có nhiều điều kiện để tồn phát triển bình đẳng với TPKT khác Hiện nay, sau Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX Quốc hội khố X thơng qua Hiến pháp sửa đổi, KVNQD coi trọng đối xử bình đẳng kinh tế1 Cùng với phát triển kinh tế, KVNQD có phát triển nhanh chóng đạt số kết định Với sách khuyến khích hỗ trợ hoạt động cho khu vực kinh tế quốc doanh, số lượng doanh nghiệp quốc doanh tăng lên nhanh chóng Năm 1991 có 123 doanh nghiệp với số vốn điều lệ 63 tỷ đồng đến năm 1996 có 26.091 doanh nghiệp với số vốn điều lệ lên tới 8.257 tỷ đồng Đến năm 1998, khu vực kinh tế quốc doanh có 2.990 hợp tác xã, 24.667 doanh nghiệp tư nhân 1.217.300 hộ kinh doanh cá thể Chỉ tính riêng từ tháng 1/2000 tháng 12/2002 có 56.000 doanh nghiệp tư nhân thành lập Việt Nam2 b Các thành phần chủ yếu khu vực kinh tế quốc doanh nước ta nay: Hiện nay, khu vực kinh tế quốc doanh nước ta bao gồm: công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh, doanh nghiệp tư nhân, hợp tác xã, hộ kinh doanh cá thể - Cơng ty cổ phần: loại hình doanh nghiệp có đặc điểm sau: Theo Điều 21 Hiến pháp năm 1992 sửa đổi, “kinh tế cá thể, tiểu chủ, kinh tế tư tư nhân chọn hình thức tổ chức sản xuất, kinh doanh, thành lnh lập doanh nghiệp, không bị hạn chế quy mơ hoạt động ngành lnh, nghề có lợi cho quốc kế dân sinh”; theo Điều 22 Hiến pháp 1992 sửa đổi, ”các sở sản xuất, kinh doanh thuộc thành lnh phần kinh tế bình đẳng trước pháp luật, vốn vành l tành li sản hợp pháp Nhành l nước bảo hộ” 22 Thời báo kinh tế Việt Nam, số 80, ngành ly 19/5/2003 11  Vốn điều lệ công ty chia thành nhiều phần gọi cổ phần;  Cổ đơng tổ chức, cá nhân với số lượng tối thiểu ba, không hạn chế số lượng tối đa, cổ đông chịu trách nhiệm nợ nghĩa vụ tài sản khác doanh nghiệp phạm vi số vốn góp vào doanh nghiệp;  Cơng ty cổ phần có quyền phát hành chứng khốn cơng chúng theo quy định pháp luật chứng khốn;  Cơng ty cổ phần có tư cách pháp nhân kể từ ngày cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh - Công ty trách nhiệm hữu hạn: doanh nghiệp, đó:  Các thành viên công ty chịu trách nhiệm khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác doanh nghiệp phạm vi số vốn cam kết góp vào doanh nghiệp;  Thành viên tổ chức, cá nhân với số lượng không năm mươi;  Khi góp đủ giá trị phần góp vốn, thành viên cơng ty cấp giấy chứng nhận vốn góp;  Thành viên công ty muốn chuyển nhượng phần tồn phần vốn góp trước hết phải chào bán phần vốn cho tất thành viên cịn lại theo tỷ tương ứng với phần vốn góp họ công ty với điều kiện, chuyển nhượng cho người thành viên thành viên cịn lại cơng ty khơng mua không mua hết;  Công ty trách nhiệm hữu hạn khơng quyền phát hành cổ phiếu, có tư cách pháp nhân kể từ ngày cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh - Công ty hợp danh: doanh nghiệp có hai thành viên hợp danh cá nhân, có trình độ chun mơn, uy tín nghề nghiệp, chịu trách nhiệm tồn tài sản nghĩa vụ cơng ty, công ty hợp danh không phát hành loại chứng khoán - Doanh nghiệp tư nhân: doanh nghiệp cá nhân làm chủ tự chịu trách nhiệm toàn tài sản hoạt động doanh nghiệp - Hợp tác xã: tổ chức kinh tế tự chủ người lao động có nhu cầu, lợi ích chung, tự nguyện góp vốn, góp sức lập để phát huy sức mạnh tập thể xã viên nhằm giúp thực hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ để cải thiện đời sống, đồng thời góp phần phát triển kinh tế - xã hội đất nước Hợp tác xã hoạt động theo luật hợp tác xã nguyên tắc bình đẳng, dân chủ, hưởng lợi, chịu rủi ro Cơ quan định cao hợp tác xã Đại hội xã viên, quan quản lý hoạt động hợp tác xã ban chủ nhiệm hợp tác xã xã viên bầu theo Luật hợp tác xã - Hộ kinh doanh cá thể: cá nhân hộ gia đình làm chủ, kinh doanh địa điểm cố định, khơng thường xun th lao động Khơng có dấu chịu trách nhiệm toàn tài sản hoạt động kinh doanh c Vai trị kinh tế quốc doanh kinh tế thị trường Việt Nam: Trong xu mở cửa kinh tế hội nhập khu vực quốc tế, kinh tế hàng hoá nhiều thành phần thừa nhận tạo điều kiện để phát triển Do đó, khu vực kinh tế quốc doanh chứng tỏ vai trị quan trọng kinh tế nước ta  Sự phát triển kinh tế quốc doanh bên cạnh kinh tế quốc doanh tạo điều kiện khai thác tối đa nguồn lực đất nước: Sau 15 năm đổi mới, đạt nhiều thành tựu to lớn, trình độ phát triển kinh tế nước ta thấp tiềm phát triển kinh tế cịn lớn Trong đó, đặc điểm quy mô lớn, thường nắm giữ vị trí, lĩnh vực then chốt kinh tế, khu vực kinh tế quốc doanh khai thác tận dụng hết tiềm Do vậy, phát triển kinh tế quốc doanh với đặc điểm quy mô nhỏ vừa, động, linh hoạt, có khả vươn tới “ngóc ngách” kinh tế chiến lược tối quan trọng để khai thác, tận dụng triệt để tiềm chưa khai thác hay khai thác chưa hiệu Khu vực kinh tế quốc doanh phát triển huy động lượng vốn lớn nằm dân, tạo điều kiện cho lực người giải phóng phát huy mạnh mẽ Bên cạnh đó, với hội mới, cá nhân, tổ chức cố gắng phát huy tối đa khả tìm kiếm, khai thác nguồn lực lợi ích thân Đó động lực kích thích phát triển lực lượng sản xuất, từ thúc đẩy kinh tế - xã hội phát triển  Kinh tế quốc doanh phát triển thu hút nhiều lao động, từ góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp xã hội: Việt nam nước có dân số trẻ, lực lượng lao động đơng đảo (năm 2002 Việt Nam có 40.694.360 người từ 15 tuổi trở lên tham gia vào hoạt động kinh tế thường xuyên, tăng 3% so với năm 2001 3) khu vực kinh tế nhà nước tạo đủ việc làm cho tất lực lượng lao động Hơn nữa, trải qua thời kỳ kinh tế hoạt động theo chế tập trung, bao cấp kinh tế quốc doanh bộc lộ rõ mặt yếu cơng tác quản lý sử dụng lao động, với chủ trương giảm biên chế, xếp lại doanh nghiệp nhà nước, khu vực kinh tế quốc doanh trở thành đối trọng để thu hút lực lượng lao động dôi từ đơn vị, quan Nhà nước hành nghiệp Bảng 2: Tổng lao động phân theo thành phần kinh tế Chỉ tiêu Đơn vị Tổng lao động nghìn 1996 33.761 1997 34.493 1998 35.233 1999 35.976 2000 36.702 2001* 37.721 - KVQD người nghìn 3.137,7 3.267 3.383 3.433 3.501 3.420 - KVNQD người 30.623 31.226 31.850 32.543 33.201 34.301 nghìn 33 CIEM, Báo cáo Kinh tế Việt Nam 2002, tr 42 ... dạng thị trường 2.2 Tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam: 2.2.1 Khái quát khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam: a Sự đời phát triển khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam: Chính... khu vực kinh tế ngồi quốc doanh: 2.1 Khái qt tín dụng ngân hàng: 2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng hình thái tiền tệ phát sinh bên ngân hàng với bên tất tổ... động tín dụng ngân hàng sang hạch tốn kinh doanh, ngân hàng phải chuyển quan hệ tín dụng với đơn vị kinh tế từ chỗ mang tính bao cấp sang quan hệ tín dụng mang tính chất kinh doanh; thêm vào chế