1 Luận văn tốt nghiệp MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG No&PTNT HÀ NỘI 3.1 Định hướng phát triển hoạt động TTQT theo phương thức TDCT ngân hàng No&PTNT Hà Nội Sáng ngày 25/03/2009, NHNo Việt Nam vinh dự nhận chứng nhận Thanh toán quốc tế Straight - Through Rate in International Payments for 2008 ngân hàng Standard Chartered (SCB) trao tặng nhằm ghi nhận thành tích xuất sắc hoạt động toán quốc tế NHNo Việt Nam.Thanh toán quốc tế mạnh NHNo Việt Nam Trong suốt trình xây dựng phát triển, NHNo & PTNT Việt Nam nói chung NHNo & PTNT Hà Nội nói riêng khơng ln nỗ lực phấn đấu để gia tăng doanh số toán quốc tế mà cịn quan tâm đến tính hiệu nhằm tăng tính cạnh tranh hoạt động Tỷ lệ cơng điện đạt chuẩn tiêu chí để đánh giá chất lượng việc thực tốn ngân hàng.Tiêu chí dựa số lượng điện tự động tổng số lượng cơng điện tốn Việc SCB trao tặng chứng nhận cho NHNo Việt Nam lần khẳng định mạnh NHNo Việt Nam hoạt động toán quốc tế SCB đối tác lớn thị trường liên ngân hàng quồc tế NHNo Việt Nam từ nhiều năm Chính vậy,thanh toán quốc tế NHNo Việt Nam SCB đánh giá ghi nhận xác đáng cho thành nỗ lực không ngừng NHNo Việt Nam Song song với định hướng phát triển chung, NHNo Hà Nội đề định hướng phát triển dịch vụ TTQT nói chung phương thức TDCT nói SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A Luận văn tốt nghiệp riêng Năm 2009 dự báo năm đầy khó khăn thử thách hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tốn quốc tế nói riêng: khủng hoảng tài suy thối kinh tế tồn cầu lan rộng chưa có điểm dừng Tại Việt Nam suy giảm kinh tế tiếp tục, doanh thu hầu hết ngành sản xuất dịch vụ bị sút giảm, thị trường xuất bị thu hẹp, triển vọng đầu tư nước nguồn ngoại hối thu bị hạn chế nhiều Tuy nhiên để hoàn thành kế hoạch kinh doanh mà Ban giám đốc, Ban chấp hành Đảng ủy đề ra, phòng KDNH NHNo Hà Nội xác định mục tiêu, định hướng cho năm 2009 sau: - Phát triển hoạt động toán quốc tế nói chung phương thức TDCT nói riêng ngang tầm với vị NHNo Hà Nội địa bàn hệ thống - Đa dạng hóa loại hình dịch vụ, triển khai hoạt động dịch vụ có sức cạnh tranh cao, phát động chiến dịch quảng cáo mang tính quy mơ để giới thiệu tới khách hàng Doanh số toán quốc tế: tăng 20%, đặc biệt trọng đến hoạt động xuất nhằm đưa doanh số xuất tăng 20% 3.2 Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tốn L/C thực ngân hàng thương mại Việt Nam 3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định đánh giá khách hàng Việc thẩm định khách hàng xin mở L/C cán thẩm định nhằm để xem xét khách hàng có đủ điều kiện để mở L/C hay khơng, có đáng tin cậy để mở L/C khơng, có khả để thực trách nhiệm nghĩa vụ thực khoản tốn khơng Nhằm đảo bảm tính an tồn hoạt động ngân hàng nói chung, hoạt đơng TTQT nói riêng, ngân hàng thương mại thực tốt công tác sau: SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A Luận văn tốt nghiệp 3.2.1.1 Đánh giá lực pháp lý khách hàng Các ngân hàng thương mại quy định khách hàng xin mở phải có đủ lực pháp lý theo quy định pháp luật, phải có đủ hồ sơ chứng minh lực pháp lý theo quy định pháp luật hành Đối với khách hàng xin mở L/C pháp nhân phải kiểm tra tính pháp lý "người đại diện pháp nhân" theo quy định pháp luật Trong số trường hợp, theo yêu cầu mở L/C, phải xem khách hàng có thoả mãn điều kiện thuộc đối tượng mở L/C hay không 3.2.1.2 Đánh giá lực tài khách hàng Đánh giá lực tài khách hàng, ngân hàng thương mại làm công tác nhằm xác định sức mạnh tài chính, khả độc lập, tự chủ tài kinh doanh, khả tốn hồn trả nợ khách hàng Khi phân tích lực tài khách hàng có nhiều tiêu để đánh giá, đưa tất tiêu, mà giới thiệu số tiêu then chốt mang tính hướng dẫn đánh giá, phân tích Khi xem xét, đánh giá khách hàng cụ thể, cán thẩm định lựa chọn tiêu phù hợp với điều kiện thực tế khách hàng để phân tích Việc đánh giá lực tài khách hàng dựa nguồn thông tin liên quan đến tài khách hàng Cơ sở để phân tích, đánh giá ngân hàng sử dụng báo cáo tài khách hàng lập theo quy định (trong 02 năm gần và/hoặc quý gần nhất) 3.2.1.3 Đánh giá quan hệ khách hàng với Tổ chức tín dụng Đánh giá quan hệ tín dụng doanh nghiệp với Tổ chức tín dụng, phân tích khoản vay, nợ khách hàng, chủ đầu tư với Tổ chức tín dụng ngồi nước, khoản vay tín dụng ngắn hạn, trung hạn, bảo SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A Luận văn tốt nghiệp lãnh (kể bảo lãnh trả chậm bảo lãnh khác) Việc đánh giá cần dựa bề dầy thời gian, truyền thống Các thông tin ngân hàng thường thu thập là: doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ; đánh giá mức độ tín nhiệm quan hệ tín dụng khách hàng 3.2.1.4 Đánh giá chung khách hàng xin mở L/C Một công tác khác mà ngân hàng thương mại thường làm đánh giá chung khách hàng xin mở L/C Bên cạnh cơng tác nói trên, công tác giúp ngân hàng giảm bớt rủi ro toán L/C Các hoạt động mà ngân hàng thương mại làm bao gồm: 3.2.1.4.1 Đánh giá trình độ tổ chức quản lý: - Mơ hình tổ chức quản lý khách hàng có phù hợp với lĩnh vực kinh doanh, quy mơ hoạt động khơng, có ưu điểm, thuận lợi, khó khăn việc quản lý - Mơ hình quản lý có mang tính chun mơn hố cao, tiếp cận phương thức quản lý đại hay không 3.2.1.4.2.Đánh giá kinh nghiệm, lực quản lý, tư cách lãnh đạo doanh nghiệp (Giám đốc, Phó giám đốc, Kế tốn trưởng): - Tuổi tác, trình độ học vấn, kinh nghiệm lãnh đạo - Thời gian công tác, đảm nhiệm chức vụ, kết hoạt động doanh nghiệp từ sau Ban lãnh đạo đảm nhiệm chức vụ so với trước - Nhận xét tư cách đạo đức thơng qua tiếp xúc, tìm hiểu mối quan hệ Lãnh đạo doanh nghiệp - Tác phong, phương pháp điều hành, tính chuyên nghiệp quản lý - Sự đoàn kết nội Ban lãnh đạo - Sự am hiểu tình hình sản xuất kinh doanh, dự án, thị trường Ban lãnh đạo SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A Luận văn tốt nghiệp - Tầm nhìn định hướng phát triển doanh nghiệp - Khả xử lý biến động bất lợi mà doanh nghiệp, dự án có khả gặp phải Việc đánh giá trình độ tổ chức quản lý uy tín khách hàng nhằm để hạn chế đến mức thấp rủi ro chủ quan khách hàng gây nên như: rủi ro đạo đức, rủi ro thiếu lực, trình độ, kinh nghiệm, khả thích ứng với thị trường; đề phòng, phát âm mưu lừa đảo từ ban đầu số khách hàng 3.2.1.4.3.Uy tín khách hàng: - Mối quan hệ với ngân hàng: xem xét, đánh giá mức độ tín nhiệm quan hệ với ngân hàng, tổ chức tín dụng - Mối quan hệ cơng nợ, toán khách hàng với bạn hàng - Vị trí khách hàng thương trường: chất lượng, giá hàng hoá, dịch vụ, sản phẩm khách hàng mức độ thị trường, mức độ chiếm lĩnh thị trường sản phẩm 3.2.1.4.4 Đánh giá trình phát triển & tình hình hoạt động khách hàng: - Quá trình thành lập phát triển, tăng trưởng khách hàng, mục tiêu hoạt động khách hàng: thời gian hình thành, có thời kỳ suy thối khơng, có gặp phải biến cố, kiện xấu không, việc khắc phục - Những thành tích đạt q trình hoạt động - Quy mô kinh doanh, công nghệ thiết bị, địa điểm hoạt động, loại hình sở hữu, sản phẩm chính, tiện ích, mối quan hệ tiêu thụ sản phẩm, quan hệ tài - Hoạt động kinh doanh tại: sản phẩm năm gần SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A Luận văn tốt nghiệp - Xem xét chiến lược kinh doanh doanh nghiệp, mục tiêu, dự định, mục đích doanh nghiệp; chiến lược phải mang tính thực tiễn phạm vi nguồn lực mà doanh nghiệp có, đồng thời phải có tính linh hoạt đủ để đáp ứng với điều kiện thay đổi thị trường - Phân tích khả cạnh tranh phương pháp tiếp thị khách hàng: khách hàng phải tự khẳng định vị trí thị trường nguồn lực (kinh nghiệm, quy mơ, tính linh hoạt khả quản lý, trình độ công nghệ ) Doanh nghiệp phải xác định vị khách hàng, xem xét chiến lược cạnh tranh qua việc phân tích điểm mạnh, yếu doanh nghiệp qua hoạt động sản xuất kinh doanh lưu thơng hàng hố - Phân tích đặc điểm khách hàng để thấy lợi cạnh tranh qua: nhận dạng sản phẩm, giá bán, chất lượng sản phẩm, mẫu mã phương án phân phối tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp tiến hành, thị trường tiêu thụ (trong nước hay xuất khẩu) 3.2.2 Xây dựng đội ngũ cán có trình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp Theo chủ trương Ngân hàng nhà nước Việt Nam, ngân hàng đẩy mạnh việc xây dựng đội ngũ cán có trình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp NHNo&PTNT Việt Nam ngân hàng thực tốt công tác Chúng ta xem NHNo Việt Nam làm đạt thành tích cơng tác NHNo Việt Nam NHTM có với mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch rộng khắp lãnh thổ Với tảng công nghệ tiên tiến theo chuẩn công nghệ ngân hàng giới, với tiềm lực tài hùng hậu lực lượng cán đông đảo, NHNo chiếm thị phần lớn thị trường tiền tệ Việt Nam SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A Luận văn tốt nghiệp Để vươn tới vị trí này, nhiều năm qua Ban Lãnh đạo NHNo Việt Nam nói chung NHNo Hà Nội nói riêng hoạch định chiến lược phát triển đắn, có lộ trình thực bước thích hợp, có kế hoạch thực cụ thể Trong chiến lược phát triển mình, NHNo trọng đến nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tương xứng với ngân hàng tiên tiến khu vực giới Cụ thể hóa chiến lược phát triển nguồn nhân lực, Ban lãnh đạo NHNo phê duyệt kế hoạch đào tạo cho năm Thay bao sân cho chi nhánh đơn vị thành viên công tác đào tạo, năm 2008 Ban lãnh đạo NHNo Việt Nam phân cấp công tác đào tạo đến cấp Tại Trung tâm Đào tạo NHNo Việt Nam tập trung đào tạo chương trình nghiệp vụ mới, chương trình chuyên sâu chương trình mà đơn vị cấp khơng có khả thực đào tạo cho cán lãnh đạo cấp, chuyên sâu cho cán nghiệp vụ, kiến thức ngân hàng cho nhân viên tốt nghiệp đại học ngành khác tuyển dụng làm việc NHNo Việt Nam… Với chuyên đề đào tạo, Trung tâm Đào tạo NHNo Việt Nam chuẩn bị kỹ lưỡng trước trình Ban lãnh đạo phê duyệt, từ công tác tiếp cận đánh giá đối tác, thẩm định chất lượng đội ngũ giảng viên, giáo trình tài liệu, nội dung chương trình đến việc lập kế hoạch, quản lý đào tạo, triển khai thực đánh giá hiệu đào tạo thực tế Các chương trình đào tạo theo dự án như: Đào tạo cán vận hành IPCAS; Đào tạo chuyên gia đầu ngành theo dự án WB (Tài Nông thôn II); Dự án AFS III; Liên danh đào tạo cán với VSB (Ngân hàng Vinasiambank) Các chương trình đào tạo khác như: Nghiệp vụ ngân hàng bản; Nghiệp vụ Kế toán trưởng; Quản trị ngân hàng đại; Quản trị ngân hàng đại; IPCAS cho cán kiểm tra kiểm toán nội bộ; Luật đấu thấu; SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A Luận văn tốt nghiệp Thanh tóan quốc tế bản; Tiếng Anh cho cán làm nghiệp vụ Than tóan quốc tế SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A Luận văn tốt nghiệp 3.2.3 Thành lập phận quản lí phịng ngừa rủi ro Trong phương thức tốn, phương thức tín dụng chứng từ sử dụng phổ biến rộng rãi hoạt động thương mại quốc tế Bởi phương thức có ưu điểm so với phương thức toán khác hạn chế rủi ro cho nhà xuất nhập tham gia bảo lãnh ngân hàng Tuy nhiên, phương thức tiềm ẩn rủi ro cho bên tham gia ngân hàng nên địi hỏi phải có am hiểu phương thức để giảm thiểu rủi ro hoạt động Vì vậy, thời gian qua, với quan tâm ban lãnh đạo ngân hàng nhà nước nỗ lực toàn hệ thống, hoạt động tín dụng chứng từ có phát triển vượt bậc Tuy nhiên, để đạt mục tiêu phát triển bền vững hạn chế rủi ro, cần phải có giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động Thành lập phận quản lí phịng ngừa rủi ro hoạt động năm ngân hàng thương mại đặc biệt ý Trung tâm phòng ngừa rủi ro (CIC) thành lập để cung cấp cho ngân hàng rủi ro xảy biện pháp phòng ngừa Nhờ vào việc thành lập phận mà rủi ro tốn quốc tế phương thức TDCT nói riêng rủi ro hoạt động ngân hàng nói chung hạn chế nhiều 3.2.4 Đẩy mạnh công tác tư vấn cho khách hàng Một nguyên nhân dẫn đến rủi ro TTQT phương thức TDCT hiểu biết hạn chế khách hàng lĩnh vực mẻ Do khơng biết rõ nên cịn nhiều sai sót khâu làm thủ tục, toán dẫn đến chậm trễ phải sửa chữa Nhận thức quan trọng nó, tư vấn cho khách hàng việc thiếu hoạt động ngân hàng NHNo Hà Nội SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A 10 Luận văn tốt nghiệp 10 3.2.5 Tiếp tục đổi công nghệ cho ngân hàng Trong hoạt động ngân hàng đại, việc ứng dụng công nghệ tin học tạo nên tảng vật chất - kỹ thuật cho việc triển khai đa dạng nghiệp vụ dịch vụ ngân hàng đại, cung cấp tiện ích thuận lợi cho người dân, cho doanh nghiệp Nhận thức rõ yêu cầu đó, ngành Ngân hàng cố gắng ứng dụng Công nghệ tin học nhiều năm qua, đặc biệt năm gần với việc triển khai Dự án Hiện đại hoá Ngân hàng Hệ thống toá Ngân hàng Thế giới tài trợ việc NHTM phải cấu lại để đáp ứng nhu cầu hội nhập tốc độ hiệu việc ứng dụng CNTT đẩy lên mức độ cao Các ngân hàng sử dụng phổ biến máy tính, hầu hết ngân hàng kết nối mạng máy tính hệ thống để bảo đảm quản lý tập trung giao dịch hoạt động Nhiều ngân hàng nước tham gia với hệ thống Thanh toán điện tử Liên Ngân hàng NHNN tạo điều kiện cho việc luân chuyển vốn, toán đạt tốc độ cao dung lượng lớn chưa có Các Các Ngân hàng Việt Nam phấn đấu đuổi kịp ngân hàng tiên tiến việc đưa tiện ích ngân hàng Ví dụ mở rộng việc sử dụng thẻ ngân hàng, Home Banking, Internet Banking v.v tốn Các tiện ích phát triển nhanh, góp phần nâng cấp hệ thống tốn ngân hàng, thúc đẩy kinh tế phát triển 3.3 Một số kiến nghị giải pháp nhằm hạn chế rủi ro toán TDCT ngân hàng No&PTNT Hà Nội Để việc hạn chế rủi ro phương thức TDCT đạt hiệu cần phải có phối hợp đồng từ cấp độ vĩ mô đến cấp độ vi mơ Vai trị phương thức TDCT ngày khẳng định, kinh tế đại ngày Ở góc độ vĩ mơ, Chính phủ cần có biện pháp nhằm tạo mơi trường kinh doanh ngân hàng thơng thống, mơi SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A 32 Luận văn tốt nghiệp 32 hưởng Nếu xảy trường hợp vậy, cần xử lý kịp thời để hạn chế rủi ro cho khách hàng Những TTD thông báo qua mạng swift xác thực, việc truyền liệu từ Phòng Kinh doanh ngoại hối đến chi nhánh cần phải trọng, tránh xảy trường hợp liệu Hiện tại, NHNo Hà Nội sử dụng mạng nội để truyền TTD chi nhánh, chi nhánh phải chỉnh sửa hình thức cho phù hợp trước in TTD gốc Vì vậy, để tránh việc liệu TTD trình chỉnh sửa, NHNo Hà Nội nên sử dụng chương trình TTQT có để đổ liệu từ swift truyền về, liệu dạng không chỉnh sửa chi nhánh việc in TTD gốc từ chương trình Thơng báo thư tín dụng nhanh chóng Khi nhận TTD xác thực, nhân viên TTQT cần thông báo cho người thụ hưởng Trong trường hợp không đồng ý thông báo có điểm bất lợi cho NHNo Hà Nội, không xác thực TTD, không liên hệ với người thụ hưởng … cần thông báo cho ngân hàng gửi TTD để xin thị mới, không kéo dài thời gian thông báo TTD gây thiệt hại cho bên tham gia Trước thông báo, nhân viên TTQT cần phải đọc TTD tư vấn cho khách hàng tu chỉnh điều khoản bất lợi cho người thụ hưởng, đồng thời lưu ý khách hàng xem kỹ nội dung TTD đề nghị người mở TTD tu chỉnh cần thiết Trong vai trò cụ thể NHNo Hà Nội cần thực biện pháp đề cách triệt để để hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng nghiệp vụ TTQT phương thức TDCT Bên cạnh đó, để phát huy biện pháp kể trên, vai trò nào, NHNo Hà Nội cần phải thực biện pháp chung sau: 3.3.3.2 Đào tạo người để phục vụ cho nghiệp vụ TTQT SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A 33 Luận văn tốt nghiệp 33 Đội ngũ nhân viên quản lý yếu tố định chất lượng dịch vụ NHNo Hà Nội Trong đó, nhân viên TTQT, nhân viên tín dụng đội ngũ quản lý hai phận ảnh hưởng trực tiếp đến dịch vụ TTQT rủi ro xảy cho NHNo Hà Nội Vì vậy, cần xây dựng đội ngũ nhân viên quản lý có chất lượng tốt Xây dựng đội ngũ nhân viên cần khâu tuyển dụng, đào tạo nâng cao kiến thức sau tuyển dụng Để trở thành nhân viên TTQT giỏi, ngồi kiến thức TTQT, cịn phải có kiến thức có liên quan ngoại thương, vận tải, bảo hiểm, … Trong ngoại ngữ tin học kiến thức thiếu Hiểu biết văn luật có liên quan, thị trường hàng hóa, tập quán liên quan đến TTQT nước… yếu tố cần thiết Bên cạnh kiến thức hiểu biết cần có, nhân viên TTQT cịn cần có đức tính trung thực, tuân thủ kỷ luật nói chung quy định liên quan đến TTQT nói riêng, cẩn trọng xác công việc, linh động việc giải tình huống, phải có ý thức tự nâng cao kiến thức tinh thần làm việc theo nhóm… Các nhân viên TTQT NHNo Hà Nội qua khóa đào tạo TTQT Hàng năm NHNo Hà Nội tổ chức tham gia buổi hội thảo với ngân hàng nước ngồi, nhiên thời gian buổi hội thảo ngắn, làm rõ hết vấn đề Vì vậy, Phịng Kinh doanh ngoại hối nên tập hợp tình huống, trường hợp cần thảo luận từ chi nhánh, đưa hướng giải phổ biến đến chi nhánh toàn hệ thống Đây cách để nâng cao kiến thức chất lượng đội ngũ nhân viên TTQT đội ngũ nhân viên tín dụng, nên đào tạo qua lớp TTQT Với đội ngũ nhân viên cán quản lý giỏi đem lại chất lượng dịch vụ TTQT tốt cho khách hàng hạn chế rủi ro tốt cho NHNo Hà Nội Các quy định quản lý ngoại hối, sách thương mại, hải quan, định hướng kinh tế… ảnh hưởng trực tiếp đến nghiệp vụ TTQT, nhân viên TTQT cập nhật hết thay đổi quy định SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A 34 Luận văn tốt nghiệp 34 Phòng Kinh doanh ngoại hối cần thành lập phận chuyên trách cập nhật thay đổi có liên quan phổ biến đến chi nhánh, kịp thời đưa điều chỉnh quy định sách liên quan đến TTQT; kịp thời tư vấn khách hàng yêu cầu, nâng cao uy tín NHNo Hà Nội 3.3.3.3 Hồn thiện chương trình cơng nghệ phục vụ toán quốc tế Đối với ngân hàng đại việc áp dụng cơng nghệ đại phục vụ dịch vụ để cung cấp cho khách hàng yếu tố thiếu Công nghệ giúp chi nhánh quản lý liệu thống truy xuất lúc nào, giảm sức người việc theo dõi học: theo dõi khoản toán đến hạn, hạn mức doanh nghiệp…; giúp Phịng Kinh doanh ngoại hối theo dõi nghiệp vụ chi nhánh thực hiện, thực chức giám sát từ xa Phịng tốn quốc tế hội sở… Hiện chương trình TTQT NHNo Hà Nội thỏa mãn yêu cầu trên, nhiên cần phải hoàn thiện thêm phần lưu hồ sơ truy xuất hồ sơ lưu cách khoa học phù hợp với NHNo Hà Nội, hoàn thiện phần theo dõi giao dịch nhân viên để có biện pháp nâng cao xuất chất lượng nhân viên cụ thể, cần liên kết chương trình TTQT chương trình quản lý khác nhằm giảm thời gian nhân viên nhập lại liệu nhập vào chương trình quản lý chung Chương trình tin học cần cho biết tình hình giao dịch TTQT khách hàng để nhân viên chăm sóc khách hàng có biện pháp chăm sóc khách hàng phù hợp 3.3.3.4 Đối với đơn vị có liên quan phương thức tốn tín dụng chứng từ Để hạn chế rủi ro tốn phương thức TDCT tất bên tham gia vào PTTT phải với NHNo Hà Nội thực biện pháp phòng ngừa rủi ro - Đối với người yêu cầu phát hành thư tín dụng hay người thụ hưởng thư tín dụng có nhiều rủi ro hạn chế việc xem xét kĩ uy tín đối tác SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A 35 Luận văn tốt nghiệp 35 Người mua hay người bán tìm hiểu đối tác qua đối tác khác, tổ chức xúc tiến thương mại, thơng tin có sẵn thị trường, trực tiếp tìm hiểu đối tác thơng qua ngân hàng Người bán, người mua cần ý thức phương thức tốn tín dụng chứng từ khơng phải tuyệt đối an toàn cho người bán người mua Người bán người mua nên lường trước rủi ro xảy để chủ động phịng ngừa - Đối với ngân hàng liên quan đến phương thức tốn tín dụng chứng từ Các ngân hàng có liên quan đến phương thức TDCT cần hợp tác để hạn chế rủi ro cho thân ngân hàng rủi ro cho ngân hàng khác tham gia vào phương thức tín dụng chứng từ Các ngân hàng thông báo cho phát trường hợp có nghi vấn, nên xem phương thức TDCT cơng cụ tốn thương mại quốc tế, công cụ để từ chối tốn hay thu phí Kết luận chương III: Việc xây dựng nên sách, giải pháp phù hợp với tình hình, kinh tế, xã hội khơng thể xem hồn chỉnh để phịng ngừa hạn chế rủi ro TTQT phương thức TDCT Việt Nam nói chung, NHNo Hà Nơi nói riêng Những biện pháp mong nhấn mạnh việc phòng ngừa hạn chế rủi ro TTQT phương thức TDCT quan trọng, biện pháp gợi mở, phù hợp với đặc trưng NHNo Hà Nôi, giúp NHNo Hà Nội xem xét, chọn lọc áp dụng triển khai nhằm nâng cao vị lực canh tranh Từ có chuẩn bị, sẵn sàng cạnh tranh với hệ thống Ngân hàng khác hoạt động địa bàn với lĩnh vực hoạt động KẾT LUẬN SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A 36 Luận văn tốt nghiệp 36 Cùng với mở rộng phát triển kinh tế đối ngoại, hoạt động TTQT có hội phát huy vai trị NHTM, doanh nghiệp tham gia xuất nhập mà cịn góp phần nâng cao hiệu kinh tế đất nước Với thành tựu đạt năm qua NHNN&PHNT Hà Nội tiếp tục hồn thiện bước khẳng định vị trí thị trường nước quốc tế Cũng NHTM khác, NHNN&PHNT Hà Nội đánh giá cao hiệu hoạt động TTQT, đặc biệt TTQT theo phương thức TDCT việc đáp ứng nhu cầu toán doanh nghiệp kinh doanh XNK thúc đẩy kinh tế Việt Nam phát triển Trên sở vận dụng tổng hợp kiến thức học thực tế, giúp đỡ NHNN&PHNT Hà Nội, Phịng Kinh doanh ngoại hối giúp em hồn thành luận văn tốt nghiệp Luận văn đạt được: Về lý luận: Nêu khái quát vấn đề rủi ro toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại nói chung NHNo & PTNT Hà Nội nói riêng Về thực tế: Bằng việc phát nguyên nhân rủi ro, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị với ngân hàng, với Chính phủ, với NHNN, góp phần nâng cao chất lượng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT NHNo&PTNT Hà Nội SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A 37 Luận văn tốt nghiệp 37 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO - Báo cáo kết kinh doanh năm 2006, 2007, 2008 NHNo&PTNT Hà Nội Các tài liệu nội NHNo&PTNT Hà Nội cung cấp David Cox- NXB Chính trị Quốc gia (1997)- Nghiệp vụ ngân hàng đại N.G Mankiw ( 1998 )Kinh tế vĩ mô, Nhà xuất Thống kê PGS Đinh Xn Trình ( 2006), Giáo trình Thanh tốn quốc tế ngoại thương, Nhà xuất Lao động- xã hội Hướng dẫn nghiệp vụ toán quốc tế kinh doanh ngoại hối hệ thống NHNo&PTNT Ts Nguyễn Minh Kiều, TS Nguyễn Hoàng Ngân (1997 ), Thanh toán quốc tế, Nhà xuất Thống kê PGS TS Lê Văn Tề( 2006 ), Nghiệp vụ tín dụng toán quốc tế, Nhà xuất Thống Kê Những điều kiện thương mại quốc tế Incorterm 2000 10 Phòng thương mại quốc tế (2008 )Các tập quán thương mại quốc tế L/C, Nhà xuất trường Kinh tế Quốc dân 11 GS.TS Dương Thị Bình Minh (2001), Lý thuyết tài tiền tệ, Nhà xuất Giáo dục 12 PGS TS Phan Thu Hà ( 2004), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê 13 Peter.S.Rose ( 2006)Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài Chính 14 TS Nguyễn Thị Mùi (2001), Lý thuyết Tiền tệ ngân hàng, nhà xuất Xây dựng Hà Nội 15 Những trang web: My.opera.com Money.com Vietnamnet.vn SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A 38 38 Luận văn tốt nghiệp - Exportvietnam.googlepager.com - Danketoan.com MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN Sau thời gian nghiên cứu thực tập NHNo&PTNT Hà Nội, với giúp đỡ giáo viên hướng dẫn, TS Đàm Quang Vinh, em chọn đề tài “ Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ NHNo&PTNT Hà Nội” để làm luận văn tốt nghiệp Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập thân với hướng dẫn tận tình giáo viên hướng dẫn bác, anh chị cán NHNo&PTNT Hà Nội Nếu có chép nào, em xin chịu hoàn toàn trách nhiệm Hà Nội, ngày….tháng….năm 2009 Người viết Lê Thị Mai Chi SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A 39 Luận văn tốt nghiệp 39 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A 40 Luận văn tốt nghiệp 40 LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn tốt nghiệp này, em nhận nhiều ủng hộ, giúp đỡ ý kiến đóng góp q báu giáo, TS Đàm Quang Vinh cô chú, anh chị NHNo&PTNT Hà Nội Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới thầy giáo, TS Đàm Quang Vinh người hướng dẫn giúp đỡ em nhiệt tình thời gian qua Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo khoa Thương mại Kinh tế quốc tế dạy dỗ truyền đạt cho em kiến thức, kinh nghiệm quý báu để góp phần quan trọng vào thành công luận văn Em xin chân thành cảm ơn! SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A 41 Luận văn tốt nghiệp 41 DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn NHNo & PTNT Hà Nội……… Bảng2.2: Tình hình dư nợ NHNo & PTNT Hà Nội……………… Bảng2.3: Tình hình NQH NHNo & PTNT Hà Nội……………… Bảng 2.4: Tình hình phục vụ cơng tác xuất DN………… Bảng2.5: Tình hình phục vụ cơng tác nhập DN……… Bảng2.6: Tình hình cung ứng ngoại tệ cho DN toán nhập khẩu…………………………………………………………………… Bảng 2.7: Tình hình TTQT giai đoạn 2006-2008 NHNo & PTNT Hà Nội Bảng 2.8: Kết tốn tín dụng chứng từ hàng nhập tạiNHNo &PTNT Hà Nội Bảng 2.9: Kết tốn tín dụng chứng từ hàng xuất ngân hàng NHNo & PTNT Hà Nội SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A 42 Luận văn tốt nghiệp 42 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1: Quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ…………………………… 23 Hình 2: Bộ máy quản lý chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội……………38 SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A 43 Luận văn tốt nghiệp 43 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNo & PTNT… Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHNO………… Ngân hàng nông nghiệp NHTM…………… Ngân hàng thương mại TTQT…………… Thanh tốn quốc tế TDCT………………Tín dụng chứng từ NHPH………… …Ngân hàng phát hành NHCK…………… Ngân hàng chiết khấu NHCĐ…………… Ngân hàng định NHXN………… …Ngân hàng xác nhận NHTB…………… Ngân hàng thông báo PTTT…………… Phương thức tốn TTD…………….….Thư tín dụng KDNT………… …Kinh doanh ngoại hối UPC………… Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ SV: Lê Thị Mai Chi KDQT 47A ... phòng ngừa - Đối với ngân hàng liên quan đến phương thức tốn tín dụng chứng từ Các ngân hàng có liên quan đến phương thức TDCT cần hợp tác để hạn chế rủi ro cho thân ngân hàng rủi ro cho ngân hàng. .. tế phát triển 3.3 Một số kiến nghị giải pháp nhằm hạn chế rủi ro toán TDCT ngân hàng No&PTNT Hà Nội Để việc hạn chế rủi ro phương thức TDCT đạt hiệu cần phải có phối hợp đồng từ cấp độ vĩ mơ đến... NHNo & PTNT Hà Nội Bảng 2.8: Kết toán tín dụng chứng từ hàng nhập tạiNHNo &PTNT Hà Nội Bảng 2.9: Kết tốn tín dụng chứng từ hàng xuất ngân hàng NHNo & PTNT Hà Nội