THỰC TRẠNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHNO VÀ PTNT BA ĐÌNH Tổng quan NHNo&PTNT Ba Đình 1.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội (NHNo&PTNT Hà Nội) đời năm 1988, thành viên NHNo&PTNT Việt Nam Trụ sở 77 Lạc Trung - Quận Hai Bà Trưng – Hà Nội Thời gian đầu, NHNo&PTNT Hà Nội hoạt động chủ yếu địa bàn huyện ngoại thành Đến năm 1992 tách NHNo ngoại thành Hà Nội, lúc NHNo&PTNT Hà Nội hoạt động chủ yếu phục vụ khách hàng địa giới hành thuộc khu vực nội thành Sau thời gian hoạt động với phát triển kinh tế Thủ đô, xuất phát từ nhu cầu mở rộng mạng lưới hoạt động nhằm đáp ứng nhu cầu kinh tế để phục vụ tầng lớp nhân dân doanh nghiệp địa bàn Thủ đô, tiền thân NHNo&PTNT quận Ba Đình NHNo khu vực Giảng Võ thành lập vào hoạt động từ tháng năm 1996 theo định số 18/QĐ-NHNo ngày 1/4/1996 Tổng giám đốc NHNo Việt Nam Sau thời gian hoạt động kinh doanh thử nghiệm có kết quả, để đứng vững phát triển NHNo&PTNT khu vực Giảng Võ nâng cấp thành NHNo&PTNT quận Ba Đình theo định số 340/QĐ-NHNo- 02 ngày 19/06/1998 Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam, địa giao dịch 191 Giảng Võ – Ba Đình- Hà Nội Từ ngày ngân hàng khai trương thức vào hoạt động với tư cách ngân hàng cấp VI nâng lên thành chi nhánh cấp II loại 4, trực thuộc NHNo&PTNT chi nhánh Thành phố Hà Nội 1.2 Đặc điểm tình hình kinh tế xã hội quận Ba Đình có ảnh hưởng đến hoạt động NHNo&PTNT Ba Đình Năm 2003 năm thứ thực nghị đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX, Đảng quận Ba Đình lần thứ XXII, năm lề thực kế hoạch phát triển kinh tế xã hội năm (2001 - 2005) Từ đầu năm 2003, Đảng quyền thành phố nói chung, Quận Ba Đình nói riêng xác định nhiệm vụ năm nặng nề, điều kiện cịn nhiều khó khăn, tình hình nước quốc tế diễn biến phức tạp: Chiến tranh IRắc, dịch bệnh SARS… , Quận Ba Đình lựa chọn thực nhiều chương trình thành phố Song với nỗ lực Đảng bộ, quyền nhân dân quận, hợp tác giúp đỡ chặt chẽ cấp, ngành, thành phố, kinh tế xã hội quận tiếp tục đạt kết khả quan toàn diện Quận Ba Đình tập trung hầu hết quan đầu não trị thủ đơ, địa bàn có vị trí trọng yếu nên ln quan tâm đạo cấp ban ngành thành phố Trung ương Trong năm 2003 vừa qua, an ninh trị ổn định, trật tự an tồn xã hội giữ vững, kỷ cương văn minh thị có nhiều tiến bộ, kinh tế tiếp tục tăng trưởng cao Giá trị sản xuất công nghiệp tăng 30 % so với kì, thương mại chiếm 36% tổng giá trị chung toàn quận, tăng 20% so với năm trước, dịch vụ du lịch tăng 16%, giá trị sản xuất hàng công nghiệp tăng 28% so với kỳ năm trước, thu ngân sách vượt 5% so với kế hoạch, hoạt động văn hố thể thao diễn sơi động Các vấn đề xã hội đô thị xúc quan tâm giải quyết, đời sống nhân dân ngày cải thiện Tình hình sản xuất kinh doanh đơn vị quốc doanh đạt mức tăng trưởng Giá trị sản xuất cơng nghiệp ngồi quốc doanh đạt 251 tỷ đồng tăng 30,4% so với kỳ hoàn thành vượt mức kế hoạch 17% Trong khối doanh nghiệp tư nhân tăng 3%, doanh nghiệp quốc doanh tăng 48,9% khối hợp tác xã tăng 12,7% Để hoàn thành kế hoạch năm (2001 - 2005) tạo đà phát triển cho năm UBND quận xây dựng công tác, với mục tiêu: Giữ vững an ninh trị, trật tự an toàn xã hội đẩy mạnh phát triển kinh tế, huy động sử dụng có hiệu nguồn lực phát triển kinh tế Tạo bước đột phá quản lý thị, trước hết giải phóng mặt cơng trình trọng điểm phục vụ cho nhiệm vụ trị năm 2004 Phát triển văn hố giáo dục, đào tạo; gắn tăng trưởng kinh tế với mục tiêu giảm nghèo, tạo việc làm… Về kinh tế giữ vững tốc độ tăng trưởng kinh tế: giá trị công nghiệp quốc doanh tăng trưởng từ 15 đến 20%; giá trị sản xuất ngành dịch vụ tăng 15%, tăng thu ngân sách từ đến 10% Đặc thù quận Ba Đình chủ yếu quan trị xã hội nên môi trường kinh doanh không thuận lợi, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh địa bàn không nhiều, số sở kinh doanh cịn khó khăn vốn, áp dụng khoa học cơng nghệ nhiều hạn chế Riêng ngành ngân hàng, việc thay đổi sách lãi suất dịch bệnh SARS ảnh hưởng tới số đơn vị xuất nhập 1.3 Cơ cấu tổ chức chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình - Tổng số cán NHNo&PTNT Ba Đình 27 người - Hoạt động NHNo&PTNT Ba Đình điều hành Ban giám đốc gồm: + Giám đốc : người quản lý điều hành chung đồng thời trực tiếp quản lý phịng Kinh doanh + Phó Giám đốc: người hỗ trợ giám đốc quản lý điều hành chung đồng thời trực tiếp quản lý phịng Kế tốn - Kho quỹ - Đứng đầu phòng nghiệp vụ Trưởng phịng - Ngân hàng NHNo&PTNT Ba Đình có phòng giao dịch : Phòng giao dịch số 27 191 Giảng Võ- Ba Đình- Hà Nội Phịng giao dịch số 28 45 Trần Quang Diệu – Ba Đình – Hà Nội Phòng giao dịch số 29 119 Linh Lang – Ba Đình – Hà Nội Phịng giao dịch số 30 54 Quan Nhân – Thanh Xuân – Hà Nội Phòng giao dịch số 45 48 Ngọc Hà - Ba Đình – Hà Nội Tổ chức máy NHNo&PTNT Ba Đình thể qua sơ đồ : Biểu thị quan hệ phụ thuộc Ban Giám đốc P Kế tốn Ngân quỹ P.Hành nhân P.Kế Hoạch-Kinh doanh Phòng giao dịch số 27 Phòng giao dịch số 28 Phòng giao dịch số 29 Phòng giao dịch số 30 Phòng giao dịch số 45 Quan hệ ngang hàng 1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Ba Đình Nguồn vốn huy động đến 30/11/2003 đạt 416.628 triệu đồng, đến 31/12/03 đạt 417.551 triệu đồng tăng 11.013 triệu đồng so với 31/12/2002 Dư nợ đến 30/11/03 đạt 85.267 triệu đồng, đến 31/12/03 đạt 88.884 triệu đồng tăng 13.633 triệu đồng so với 31/12/02 Bảng tổng hợp kết hoạt động kinh doanh năm 2001,2002,2003 Chỉ tiêu I Huy động vốn II Sử dụng vốn Thừa vốn (I-II) Phí thừa vốn 2001 371.895 57.987 313.908 0.65%/ tháng 2002 406.538 75.251 331.287 0.65%/ tháng 2003 417.551 88.884 328.667 0.65%/ tháng Nguồn: “báo cáo kết kinh doanh NHNo&PTNT Ba Đình năm 2001, 2002, 2003“ 1.4.1 Cơng tác huy động vốn Tổng nguồn vốn huy động đến 30/11/03 đạt 416.628 triệu đồng Trong đó: nội tệ 367.906 triệu đồng, ngoại tệ quy đổi 48.722 triệu đồng Tổng nguồn vốn huy động đến 31/12/03 đạt 417.551 triệu đồng Trong đó: nội tệ 368.808 triệu đồng, ngoại tệ quy đổi 48.743 triệu đồng Trong năm 2004, chi nhánh chủ động việc đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng nguồn vốn biện pháp tuyên truyền, quảng cáo tiếp thị Trên địa bàn có nhiều ngân hàng thương mại khác hoạt động với mức lãi suất thấp song cách khuyếch trương, tiếp thị quảng cáo nên NHNo Ba Đình thu hút lượng khách hàng đáng kể, từ áp dụng đại hoá Ngân hàng, chuyển từ giao dịch nhiều cửa sang giao dịch cửa ủng hộ hoan nghênh khách hàng, từ Ngân hàng chuẩn bị áp dụng hình thức nguồn vốn với mức lãi suất hấp dẫn, đua máy ATM vào hoạt động đến có 100 khách hàng sử dụng thẻ ATM Ngồi cịn đưa hình thức huy động như: TGTK bậc thang, TGTK có khuyến mại bảo hiểm người, chứng tiền gửi trả lãi trước Cơ cấu nguồn vốn huy động phân theo thời hạn huy động đến 30/11/2003 Tiền gửi dân cư + Tiền gửi không kỳ hạn: 4.098 triệu đồng chiếm 0.98% so với tổng nguồn vốn huy động + Tiền gửi có kỳ hạn tháng : 84.177 triệu đồng chiếm 20,2% + Tiền gửi có kỳ hạn tháng : 15.295 triệu đồng chiếm 3,6% + Tiền gửi có kỳ hạn tháng : 507 triệu đồng chiếm 0,12% + Tìền gửi có kỳ hạn 12 tháng : 130.734 triệu đồng chiếm 31,3% + Tiền gửi 12 tháng trở lên : 61.437 triệu đồng chiếm 14,7% Tiền gửi TCKT + Không kỳ hạn: 13.380 triệu đồng chiếm 3,2% Tiền gửi TCTD + 107.000 triệu đồng chiếm 25,6% Bảng tình hình huy động vốn nội tệ năm 2001, 2002, 2003 Biểu 1A Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 2001 Số tiền 254.018 36.869 7.501 21.728 7.640 53.335 46.086 7.249 Tiền gửi TCTD Tiền gửi KH Không kỳ hạn Kỳ hạn 12 tháng Phát hành GTCG Ngắn hạn Dài hạn Tổng nguồn vốn nội 344.222 tệ % 73,79 10,71 15,50 100 2002 Số tiền 82.001 47.000 14.201 24.242 8.557 230.026 144.207 85.819 2003 % Số tiền 22,84 107.000 13,09 146.156 31.293 19.104 95.759 64,07 115.652 66.673 48.979 359.027 368.808 % 29,00 39,63 31,37 100 Nguồn “Báo cáo tài năm 2001,2002, 2003 NHNo&PTNT Ba Đình” Bảng tổng kết tình hình huy động vốn năm 2002, 2003 Biểu 1B Chỉ tiêu I II TG không kỳ hạn Tiền gửi toán Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi kho bạc TG có kỳ hạn < 12 T TG có kỳ hạn ≤ T Tiền gửi TCKT Tiền gửi tiết kiệm, KP III IV V VI TG có kỳ hạn đến T Tiền gửi TCKT Tiền gửi tiết kiệm, KP TG có kỳ hạn – tháng Tiền gửi TCKT Tiền gửi tiết kiệm, KP TG có kỳ hạn 12 – 24 T Tiền gửi TCKT Tiền gửi tiết kiệm, KP Tiền gửi TK bậc thang TG có kỳ hạn 24 tháng trở lên Tiền gửi TCKT Tiền gửi tiết kiệm,kỳ phiếu Tiền gửi tiết kiệm bậc thang TG TCTD Tiền gửi ≤ tháng Tiền gửi ≤ tháng Tiền gửi ≤ tháng Tiền gửi < 12 tháng Tiền gửi từ 12 T trở lên TG tiền vay khác Đơn vị: triệu đồng Năm 2003 Tỷ Số tiền trọng 18.714 100 15.118 80,78 3.596 19,22 0,15 0,2 Năm 2002 Tỷ Số tiền trọng 15.077 100 11.732 77,57 3.345 22,43 Lãi suất 0,15 0,15 So sánh số tuyệt đối 3.637 3.386 251 -86.561 -3.373 Lãi suất 98.312 17.839 100 18,5 0,00 0,47 184.873 21.212 100 11,47 0,57 17.839 18,15 0,47 21.212 11,47 0,57 80.019 81,39 0,55 13.455 7,28 0,6 66.564 80.019 81,39 0,55 13.455 7,28 0,6 66.564 454 0,46 0,55 150.206 81,25 0,65 -149.752 454 0.46 0,55 150.206 81,25 0,65 -149.752 177.316 100 33.769 100 0,67 138.547 -3.373 5.000 33.769 100 0,67 - 5000 129.335 14.212 85.819 100 0,65 -69.610 0,65 85.819 100 0,65 -69.610 82.000 82.000 100 100 0,6 0,6 25.000 -75.000 163.104 14.212 91,98 8,02 0,63 16.209 100 16.209 100 107.000 7.000 100 6,54 0,5 100.000 93,46 0,5 100.000 VII VIII Bình quân nguồn huy 14.913 động/1 cán Tổng nguồn vốn huy 417.551 động 14.519 394 406.538 11.013 Nguồn “Báo cáo tài năm 2002, 2003 NHNo&PTNT Ba Đình“ Tổng nguồn năm 2003 tăng 11.013 triệu đồng so với năm 2002 Trong đó, tăng chủ yếu loại tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng đến 24 tháng, loại chiếm 42,46% tổng nguồn, sau loại tiền gửi tổ chức tín dụng chiếm 25,6% tổng nguồn So với năm 2002, tiền gửi không kỳ hạn tăng 3.637 triệu đồng, loại chiếm 4,48% tổng nguồn Giảm mạnh loại tiền gửi có kì hạn 12 tháng, giảm 86.561 triệu đồng so với năm 2002, chiếm 23,54% tổng nguồn Nguyên nhân biến động cấu nguồn tiền huy động năm 2003 NHNo&PTNT Ba Đình cho loạt sản phẩm như: tiền gửi tiết kiệm có khuyến mại bảo hiểm, tiền gửi tiết kiệm trả lãi quý, tiền gửi tiết kiệm bậc thang,…Trong đó, loại tiền gửi tiết kiệm bậc thang mang lại hiệu rõ nét Vì vừa có lợi cho khách hàng lại vừa có lợi cho ngân hàng nên NHNo&PTNT Ba Đình trọng đến việc hướng dẫn cho khách hàng gửi loại tiết kiệm (năm 2002 chưa có) Đến năm 2004 số dư tiền gửi tiết kiệm bậc thang 14.212 triệu đồng loại tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu (trả lãi trước) tháng, tháng tăng 66.564 triệu đồng Biểu cịn cho thấy nguồn tiền gửi khơng kỳ hạn chiếm tỷ lệ khiêm tốn, chiếm 4,48% tổng nguồn với lãi suất thấp, chưa đạt so với kế hoạch đặt Qua số liệu vài năm trở lại ta thấy điều vừa nêu khó khăn truyền thống NHNo&PTNT Ba Đình Trong năm qua tiếp thị công ty Điện lực Thanh Xuân họ cho thu tiền mặt cịn tốn chuyển khoản chưa Cịn nguồn 12 tháng chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn mang lại ổn định tương đối cho nguồn lại phải trả với lãi suất cao Đó điều chưa hợp lý kết cấu nguồn NHNo&PTNT Ba Đình 1.4.2 Cơng tác sử dụng vốn Tổng dư nợ đến 30/11/03 85.267 triệu đồng, thực đến 31/12/03 đạt 88.884 triệu đồng * Phân tích theo thời hạn cho vay: - Dư nợ ngắn hạn đến 30/11/03 69.466 triệu đồng chiếm 81,4% tổng dư nợ, đến 31/12/03 dư nợ ngắn hạn đạt 72.397 tăng 9.368 triệu đồng đồng so với kỳ năm trước - Dư nợ trung dài hạn đến 30/11/03 15.801 triệu đồng chiếm 18,6% tổng dư nợ, đến 31/12/03 dư nợ trung dài hạn đạt 16.487 tỷ đồng tăng 4.265 triệu đồng so với kỳ năm trước * Phân tích theo thành phần kinh tế: - Dư nợ DNNN: 38.720 triệu đồng chiếm 43,56% tổng dư nợ + Ngắn hạn: 36.160 triệu đồng + Trung hạn: 2.560 triệu đồng - Dư nợ DNNQD: 26.966 triệu đồng chiếm 30,34% tổng dư nợ + Ngắn hạn: 20.562 triệu đồng + Trung hạn: 6.404 triệu đồng - Dư nợ HTX, hộ gia đình , cá thể, cầm cố tiêu dùng: 23.198 triệu đồng chiếm 26% tổng dư nợ *Phân tích theo ngành kinh tế hàng phải lại nhiều lần phải hoàn tất thủ tục nặng nề, phức tạp, rườm rà Thì khách hàng không tự nguyện thực dịch vụ * Đối với dân cư Tại địa bàn quận Ba Đình rộng Thủ Hà Nội vốn tiền có dân cư lớn Tuy nhiên, việc mở tài khoản sử dụng tài khoản với đối tượng khách hàng dân cư không cao, tiền gửi không kỳ hạn dân cư chiếm 10% tổng số dư tài khoản tiền gửi không kỳ hạn NHNo&PTNT Ba Đình NHNo&PTNT Ba Đình thực tốn phạm vi nội địa tốn khơng dùng tiền mặt thực gián tiếp thông qua NHNo&PTNT Hà Nội  Phí tốn chuyển khoản mà NHNo&PTNT Ba Đình áp dụng sau: + 0,1% khách hàng vãng lai(không mở tài khoản NHNo&PTNT Ba Đình) tính số tiền thực tế tốn qua ngân hàng + Với khách hàng mở tài khoản NHNo&PTNT Ba Đình: 3000đ/món tốn nội tỉnh; 0,06% toán ngoại tỉnh  Số cán phụ trách cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình người  Hình thức toán UNT áp dụng hạn chế việc thu tiền điện, tiền nước,tiền điện thoại,  Mới sử dụng hình thức tốn thẻ ngân hàng  Thu nhập từ hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt tăng theo năm nhỏ so với tổng thu nhập ngân hàng.Năm 2001, thu nhập từ dịch vụ toán 44.635.822đ, tổng thu nhập Ngân hàng 4.383.825.348đ, chiếm1% tổng thu nhập Năm 2002, thu nhập từ dịch vụ toán 128.562.878đ, tổng thu nhập Ngân hàng 7.321.401.458đ, chiếm1,75% tổng thu nhập, đứng áp chót thu nhập từ kinh doanh ngoại hối Đến năm 2003, thu nhập từ dịch vụ toán 200.504.536đ, tổng thu nhập Ngân hàng 8.787.943.669đ, chiếm2,28%% tổng thu nhập  Doanh số toán qua Ngân hàng năm gần biến động lên xuống, có năm cao có năm thấp, khách hàng ngày để tiền lại ngân hàng nhiều  Hiện nay, tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình áp dụng nước, với quốc tế chưa áp dụng  Số máy ATM ngân hàng chiếc, đặt trụ sở chính, thực hoạt động từ 7h sáng tới 7h tối  Chủ yếu thực toán bù trừ qua NHNN Việt Nam toán nội hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam  Các hình thức tốn sử dụng chủ yếu séc UNC Tóm lại: NHNo&PTNT Ba Đình ý thức khách hàng thực toán qua ngân hàng mong muốn ngân hàng phục vụ nhanh chóng, xác, bảo đảm an tồn với chi phí thấp Do đó, ngân hàng ln quan tâm đến cơng tác đạt kết định dù ngân hàng cịn có nhiều hạn chế 2.2 Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình Bảng phân tích hình thức tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình năm 2002 Đơn vị : triệu đồng Các Stt phương tốn thức Năm 2002 khơng 302 54 78.065 68.000 10.065 531 165.000 54 39.693,76 Tỷ trọng(%) 23,39 20,37 3.02 49,43 11,89 319 1562 51.064,24 333.823 15,29 100 dùng tiền mặt I II III IV V Số Séc + Séc chuyển khoản 356 + Séc bảo chi Ủy nhiệm chi Ủy nhiệm thu Thư tín dụng Loại khác Tổng số Số tiền Nguồn : “Báo cáo toán năm 2002 NHNo&PTNT Ba Đình“ Bảng so sánh hình thức tốn khơng dung tiền mặt năm 2001,2002,2003 Đơn vị triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2001 Số Số tiền Séc 165 35.532 Uỷ nhiệm 489 110.085 chi Uỷ nhiệm 42 26.764 thu Loại khác 278 63.425 Tổng số 974 235.806 Năm 2002 Số Số tiền 356 78.065 531 165.000 Năm 2003 Số Số tiền 402 125.203 562 195.378 54 39.693,76 63 41.339 319 1260 51.064,24 321 333.823 1348 33.166 395.086 Nguồn: “Báo cáo tốn năm 2001, 2002, 2003 NHNo&PTNT Ba Đình“ Qua bảng phân tích hình thức tốn khơng dùng tiền mặt năm thấy, hình thức tốn khơng dùng tiền mặt, có loại thể thức dùng nhiều qua Ngân hàng là: ủy nhiệm chi, séc thức thư tín dụng dùng nhiều tốn quốc tế, thông dụng trường hợp khách hàng khác quốc gia, chưa hiểu rõ Thẻ toán xuất quy chế tốn khơng dùng tiền mặt sử dụng thẻ đòi hỏi phải có kỹ thuật điện tử tin học đại trình độ dân trí cao nên hình thức ngân hàng chưa phát triển Trong hình thức áp dụng nhiều qua NHNo&PTNT Ba Đình thấy hình thức chiếm tỷ trọng khác tổng doanh số tốn khơng dùng tiền mặt Trong đó, ủy nhiệm chi hình thức chiếm tỷ trọng lớn nhất, 49,4%trong doanh số tốn khơng dùng tiền mặt năm 2002 Bên cạnh đó, lại có hình thức toán chiếm tỷ trọng nhỏ séc bảo chi, ủy nhiệm thu Sở dĩ có tình quy định cụ thể hình thức tốn, mức độ tín nhiệm khác hình thức, mức độ tín nhiệm khách hàng, trình độ trang bị kỹ thuật Ngân hàng thói quen sử dụng hình thức mang tính truyền thống khách hàng Có thể thấy, tốn nói chung tốn khơng dùng tiền mặt nói riêng Ngân hàng ngày tăng phát triển Đây chứng chứng tỏ Ngân hàng dần trở thành trung tâm tốn có uy tín địa bàn khu vực Trên sở kiểm sốt chặt chẽ tình hình biến động vốn sử dụng vốn doanh nghiệp, tổ chức đơn vị kinh tế có quan hệ tín dụng với Ngân hàng, làm tảng cho việc thực chức tạo tiền Ngân hàng Bản thân Ngân hàng góp phần làm giảm bớt khối lượng tiền mặt lưu thông, thực công tác kế hoạch hố điều hồ lưu thơng tiền tệ, ổn định giá địa bàn, tránh tình trạng nơi thừa vốn, nơi thiếu vốn kinh tế Để thấy mặt ưu tồn qua tìm giải pháp khắc phục, ta sâu phân tích hình thức Hình thức tốn séc Trong tất hình thức tốn Ngân hàng thể thức có mặt ưu điểm khơng tránh khỏi mặt hạn chế Hình thức toán séc vậy, ưu điểm hình thức tốn là: tốn trực tiếp hai đơn vị mua bán sử dụng cách linh hoạt, tốn nhanh gọn, xác Nhưng hai loại séc sử dụng séc chuyển khoản séc bảo chi Ngân hàng khách hàng sử dụng séc chuyển khoản nhiều nhiều so với séc bảo chi Sau bảng phân tích tình hình sử dụng hai loại séc NHNo&PTNT Ba Đình Bảng phân tích tình hình sử dụng séc năm 2001,2002 Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Séc chyểnkhoản Séc bảo chi Tổng cộng Số 121 44 165 Năm 2001 Tỷ Số trọng tiền (%) 73,34 29.12 26,66 100 6.412 35.53 Tỷ trọng (%) 81,96 18,04 100 Số 302 54 356 Năm 2002 Tỷ Số tiền trọng (%) 84,83 68.000 15,16 10.065 100 78.065 Tỷ trọng (%) 87,10 12,90 100 Nguồn: “Báo cáo tốn năm 2001,2002“ Thanh tốn séc hình thức tốn khơng dùng tiền mặt trực tiếp người mua người bán (Sau nhận hàng người phát hành séc giao séc trực tiếp cho người thụ hưởng), hình thức tốn gắn liền với vận động hàng hố Nhìn vào bảng ta thấy hình thức tốn séc so với hình thức tốn khơng dùng tiền mặt khác đứng thứ hai doanh số toán, sau ủy nhiệm chi Như vậy, hình thức toán séc dần khách hàng sử dụng nhiều toán hàng hoá, dịch vụ Với việc lấy Nghị định 30/CP Chính phủ Thơng tư hướng dẫn 07/TT - NH1 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam làm sở cho việc phát hành tốn séc, NHNo&PTNT Ba đình cố gắng mở rộng quy mô sử dụng séc khách hàng Thực tế, năm 2001và 2002, khối lượng toán séc chưa cao song năm 2003 lại tăng mạnh, đặc biệt séc chuyển khoản *Thanh toán séc chuyển khoản: Séc chuyển khoản chủ tài khoản phát hành để trả trực tiếp cho người thụ hưởng Séc chuyển khoản áp dụng toán phạm vi khách hàng có tài khoản chi nhánh ngân hàng, Kho bạc nhà nước khác chi nhánh ngân hàng, Kho bạc Nhà nước chi nhánh có tham gia tốn bù trừ địa bàn tỉnh, thành phố Trong Bảng số liệu tình hình tốn séc chuyển khoản năm 2001 đạt 121 chiếm 73,34% tổng số toán séc, với số tiền 29.120 triệu đồng chiếm 81,96% tổng giá trị toán séc Ngân hàng Sang đến năm 2002, số tốn séc chuyển khoản tăng so với năm 2001 181 với số tiền đạt 68.000 triệu đồng chiếm 87,1 % tổng giá trị toán séc Số liệu cho thấy, so với tổng giá trị tốn khơng dùng tiền mặt tốn séc chiếm tỷ lệ khiêm tốn (năm 2002 séc chuyển khoản chiếm 20,37% tổng giá trị tốn khơng dùng tiền mặt, với tốc độ phát triển cao hình thức tốn séc chuyển khoản cịn phát triển mạnh tương lai Thực tế, năm 2003, toán séc chuyển khoản chiếm tới 28,47% tổng giá trị tốn khơng dùng tiền mặt * Thanh tốn séc bảo chi: Tại Ngân hàng năm 2001, số tốn séc bảo chi đạt 44 với số tiền đạt 6.412 triệu đồng chiếm 26,66% tổng số séc Năm 2002, số tốn séc bảo chi có nhiều so với năm 2001 thể số tốn séc bảo chi đạt 54 món, với số tiền đạt 10.065 triệu đồng, cao so với năm 2001 3.653 triệu đồng Qua cho thấy séc bảo chi sử dụng séc chuyển khoản, người thụ hưởng, séc bảo chi chắn khả tốn nên số người ưa thích Thanh tốn séc bảo chi người thụ hưởng không bị ứ đọng vốn Đối với người toán mở tài khoản ngân hàng khác ngân hàng hệ thống, người thụ hưởng ghi Có ngày nộp séc bảo chi Muốn sử dụng séc bảo chi khách hàng cần làm hai thủ tục là: làm liên giấy yêu cầu bảo chi séc cắt séc gửi đến ngân hàng, ngân hàng bảo chi cho sau ngân hàng kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp tờ séc, mẫu dấu tờ séc, số dư tài khoản tiền gửi Nếu đủ điều kiện ngân hàng làm thủ tục bảo chi séc, ghi ngày tháng bảo chi séc, ký tên đóng dấu ngân hàng đóng dấu ”đã bảo chi” vào mặt trước tờ séc sau giao cho khách hàng Q trình hạch tốn séc bảo chi tiến hành trình bày chương I Một số hạn chế séc bảo chi ngồi thuận tiện kể séc bảo chi chưa toán với khách hàng khác địa phương, khác hệ thống mà khách hàng phải thông qua séc chuyển tiền từ nhận séc bảo chi để tốn cho người bán Điều gây khó khăn cho người mua để toán cho người bán, thể thức tốn khơng phổ biến việc chi trả toán tiền hàng hoá, dịch vụ 2.2.2 Hình thức tốn ủy nhiệm chi * Uỷ nhiệm chi: Khảo sát số liệu ta thấy ủy nhiệm chi hình thức tốn chiếm tỷ trọng lớn có xu ngày tăng Cụ thể, năm 2001, doanh số toán ủy nhiệm chi chiếm tỷ trọng 38,7% tổng doanh số tốn khơng dùng tiền mặt, năm 2002 hình thức chiếm tới 49,43% tổng doanh số tốn khơng dùng tiền mặt Nguyên nhân dẫn đến toán ủy nhiệm chi đạt doanh số có ưu điểm hình thức toán khác như: Phạm vi toán rộng, dùng để trả tiền hàng hoá, dịch vụ toán khác, chuyển vốn hệ thống khác hệ thống, khác ngân hàng địa bàn tham gia toán bù trừ, thủ tục toán đơn giản, dễ sử dụng, người mua cần viết giấy ủy nhiệm chi gửi đến ngân hàng phục vụ để tốn cho người hưởng Việc tốn chi trả nhanh chóng thuận tiện Tại NHNo&PTNT Ba Đình thực tốn khi: Khách hàng trả tiền nộp ủy nhiệm chi sau kiểm sốt xong + Nếu hai bên mua, bán có tài khoản Ngân hàng chi trả + Nếu khách hàng hưởng mở tài khoản ngân hàng khác, khác địa phương hệ thống chuyển trả kịp thời ngày Thậm chí vài đồng hồ Vì hệ thống ngân hàng thực việc chuyển trả tiền qua hệ thống mạng máy tính kịp thời, xác an tồn Ngồi toán ủy nhiệm chi séc chỗ: với ủy nhiệm chi người mua lấy hàng gửi ủy nhiệm chi tới ngân hàng phục vụ mình, tài khoản khơng đủ dư tiền gửi để tốn, ngân hàng trả lại cho khách hàng mà khơng có xử lý Thanh tốn ủy nhiệm chi đảm bảo quyền lợi cho bên mua bên bán kiểm sốt hàng hố số lượng chất lượng cung ứng trước trả tiền Do hình thức thường áp dụng chủ yếu bên bán tin tưởng vào khả toán bên mua nên hàng giao trước Tuy nhiên, thể thức ủy nhiệm chi có tồn vì: Thể thức áp dụng hai đơn vị tín nhiệm lẫn dùng để tốn hàng hóa hay dịch vụ hồn thành Vì thân chứa đựng chiếm dụng vốn lẫn dẫn đến tượng tín dụng thương mại gây rủi ro, thiệt thòi cho khách hàng bán Mặc dù có mặt hạn chế thể thức tốn ln đứng đầu doanh số số tốn suốt thời gian qua phát triển nhiều năm 2004 tương lai 2.2.3 Hình thức tốn ủy nhiệm thu nhờ thu Có thể thấy tình hình tốn ủy nhiệm thu qua năm Ngân hàng chiếm tỷ trọng nhỏ tổng tốn khơng dùng tiền mặt Thực tế cho thấy, Ngân hàng, hình thức tốn áp dụng khoản chi phí dịch vụ có tính chất định kỳ thường xuyên như: tiền điện, tiền thuê nhà, nước, tổ chức kinh tế địa bàn tỉnh, thành phố khoản tiền thu bán hàng người bán người mua thỏa thuận trước, có tin cậy lẫn nhau, sử dụng Thanh tốn ủy nhiệm thu chứng từ luân chuyển qua nhiều khâu thực hình thức ghi Nợ trướcvà ghi Có sau Nếu ủy nhiệm thu tốn tiền hàng với khách hàng có tài khoản ngân hàng với đơn vị bán trình đơn giản, nhanh chóng hơn, khách hàng cần nộp ủy nhiệm thu theo mẫu in sẵn Ngân hàng Nhà nước kèm hoá đơn toán, sau nhân viên kế toán giao dịch kiểm tra tính hợp lệ chứng từ ủy nhiệm thu tài khoản bên mua đủ tiền tiến hành ghi Nợ vào tài khoản bên mua ghi Có vào tài khảo đơn vị bán Nhưng trường hợp hai bên mở tài khoản hai ngân hàng khác nhau, ủy nhiệm thu gửi sang ngân hàng bên mua phương thức toán điện tử hay phương thức toán bù trừ Sau ngân hàng bên mua ghi Nợ vào tài khoản bên mua, chứng từ ủy nhiệm thu quay ngân hàng bên bán ghi Có vào tài khoản bên bán Do phức tạp quy trình tốn nên ủy nhiệm thu tổ chức kinh tế, cá nhân sử dụng cách rộng rãi Chính khối lượng tốn ủy nhiệm thu qua Ngân hàng sau: năm 2001 số tốn ủy nhiệm thu đạt 42 với số tiền 26.764 triệu đồng chiếm 11,35% tổng doanh số tốn khơng dùng tiền mặt, năm 2002 39.693,76 triệu đồng với 54 chiếm 11,89% tổng doanh số tốn khơng dùng tiền mặt 2.3 Đánh giá tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình 2.3.1 Thuận lợi Về mặt kỹ thuật, đến NHNo&PTNT Ba Đình trang bị hệ thống mạng máy vi tính nối mạng với NHNo&PTNT Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt nói riêng Nhiều ứng dụng cơng nghệ tin học áp dụng nghiệp vụ ngân hàng, toán bù trừ, toán nội ngân hàng, thông tin báo cáo phục vụ cho công tác quản lý nghiệp vụ khác công nghệ tin học áp dụng rộng rãi chuyển tiền điện tử, thơng tin phịng ngừa rủi ro, tốn giám sát từ xa… tốc độ chu chuyển nhanh giảm thời gian đọng vốn toán, rút ngắn đáng kể thời gian chờ đợi khách hàng, đảm bảo bí mật, an tồn xác Hệ thống ngân hàng cấp xây dựng sửa đổi văn quy tắc nghiệp vụ phù hợp với điều kiện ứng dụng kỹ thuật mới, phù hợp với thông lệ quốc tế đảm bảo tính chặt chẽ thơng thoáng Nhận thức tầm quan trọng yếu tố người định hoạt động ngân hàng, NHNo&PTNT Ba Đình đặc biệt coi trọng việc tạo nguồn nhân lực để đảm bảo vận hành có hiệu hoạt động ngân hàng giai đoạn đáp ứng nhu cầu phát triển tương lai Trên sở tổ chức biên chế sẵn có NHNo&PTNT Ba Đình đào tạo lại phân cơng công tác hợp lý nên đáp ứng nhiệm vụ đặt giai đoạn Hệ thống toán nội ngân hàng tương đối phát triển so với trước Thanh toán qua hệ thống máy vi tính hồn chỉnh thực toán ngày khoản chuyển tiền nội hệ thống Ngân hàng NHNo&PTNT Ba Đình hoạt động địa bàn quận Ba Đình rộng phạm vi Thủ Hà Nội Đây khu vực có trình độ dân trí cao nên người dân dễ tiếp thu tiến xã hội, mà tiến sử dụng hình thức tốn không dùng tiền mặt Đồng thời, người dân có mức thu nhập cao nên việc đến với tốn khơng dùng tiền mặt tương đối dễ dàng Hoạt động thương mại phát triển tạo môi trường thuận lợi cho cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt phát triển Thủ đô Hà Nội thành phố có triệu dân nên sức tiêu thụ lớn, lại nơi tập trung nhiều khu công nghiệp, công ty, nên hoạt động thương mại diễn sơi động, đó, lưu lượng toán lớn Đây điều kiện thuận lợi để ngân hàng NHNo&PTNT Ba Đình phát triển tốn không dùng tiền mặt 2.3.2 Kết đạt Qua việc phân tích, đánh giá thực trạng tốn nói chung tốn khơng dùng tiền mặt nói riêng NHNo&PTNT Ba Đình năm gần ta thấy : phải đối mặt với kinh tế sôi động, chịu cạnh tranh gay gắt tổ chức khác địa bàn NHNo&PTNT Ba Đình bước khẳng định vị trí, vai trị kinh tế Với tâm ban Giám đốc tập thể cán công nhân viên nên Ngân hàng dần vượt qua khó khăn trở ngại buổi đầu hoạt động, giành chủ động hoà nhập với kinh tế thị trường, hoàn thành tốt nhiệm vụ đặt ra, góp phần vào cơng xây dựng phát triển kinh tế Nhận thức tầm quan trọng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình chủ động đề nghị NHNo&PTNT Hà Nội đầu tư đại hố trang thiết bị, đưa cơng nghệ thơng tin vào phục vụ cơng tác tốn Ngân hàng Đồng thời, tích cực ứng dụng tin học vào hoạt động Ngân hàng , bước xây dựng Ngân hàng theo hướng hội nhập đại hóa tham gia tốn điện tử liên ngân hàng, đưa hệ thống máy ATM vào hoạt động cải tiến báo Có qua mạng SWIFT Do vậy, thực chuyển đổi cơng tác tốn từ phương pháp thủ công sang phương pháp tin học, đại Chuyển hẳn từ toán thư qua bưu điện điện thoại sang phương thức toán qua mạng vi tính, đảm bảo an tồn, xác, thuận lợi Song song với việc đại hoá mặt vật chất, NHNo&PTNT Ba Đình khơng ngừng nâng cao trình độ cán nghiệp vụ tốn, trình độ khoa học để làm chủ công nghệ phong cách làm việc theo hướng cải cách hành cho phù hợp với yêu cầu đòi hỏi chế thị trường Hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt thực có hiệu chi nhánh NHNo&PTNT quận Ba đình góp phần vào kết hoạt động chung toàn hệ thống NHNo&PTNT VN Hoạt động toán Chi nhánh ngày thu hút nhiều khách hàng đến mở tài khoản giao dịch chi nhánh Những nghiệp vụ phát sinh hạch tốn kịp thời, xác Thực nghiêm túc quy chế chứng từ, quỹ đảm bảo tốn, quỹ tiền mặt khả tốn, ln khách hàng tín nhiệm Đơn vị: triệu đồng Doanh số tốn khơng dùng tiền mặt qua năm khơng ngừng tăng lên Các hình thức tốn khơng dùng tiền mặt ngày phát huy ưu Thanh tốn khơng dùng tiền mặt năm vừa qua đạt kết đáng khích lệ tốn khơng dùng tiền mặt chiếm 85%/ tổng tốn Năm 2003, doanh số tốn khơng dùng tiền mặt 2.798.722 triệuVND chiếm 86,13%tổng doanh số toán 2.3.3 Hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế * Hạn chế: - Chi nhánh không trực tiếp toán bù trừ với ngân hàng khác mà phải thông qua NHNo&PTNT Hà Nội mà nguyên nhân NHNo&PTNT Ba Đình đơn vị hạch toán phụ thuộc NHNo&PTNT Hà Nội điều kiện quản lý kỹ thuật chưa cho phép - Chưa nối mạng Ngân hàng với khách hàng lớn truyền thống mà nguyên nhân chủ yếu chưa có điều kiện thuận lợi vốn lẫn cộng nghệ Khách hàng có tài khoản ngân hàng muốn biết thông tin tài khoản phải gọi điện thoại tới ngân hàng để nhờ nhân viên ngân hàng cung cấp thông tin chưa thể theo dõi trực tiếp thông qua hệ thống mạng vi tính Đây hạn chế mà ngân hàng NHNo&PTNT Ba Đình cần kiến nghị với ngân hàng NHNo&PTNT Hà Nội NHNo&PTNT Việt Nam để khắc phục thời gian sớm điều kiện cạnh tranh liệt ngân hàng nay, số ngân hàng VIETCOMBANK trước vấn đề - Chưa nối mạng trực tiếp hệ thống ngân hàng với Đây hạn chế chung tất ngân hàng thương mại Việt Nam - Các hình thức tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam cịn nhiều bất cập, q trình thực cịn cần nhiều chứng từ thủ tục khơng cần thiết gây chậm trễ cho q trình tốn - Các văn pháp lý tốn khơng dùng tiền mặt thiếu chưa phù hợp nên chưa tạo môi trường hành lang vững cho hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt - Cơng nghệ tốn Ngân hàng chưa đại so với vài ngân hàng khác hoạt động địa bàn - Vì đơn vị hạch tốn phụ thuộc NNNo&PTNT Hà Nội nên NNNo&PTNT Ba Đình chưa chủ động việc thực giải pháp để mở rộng hình thức tốn khơng dùng tiền mặt *Nguyên nhân: - Nền kinh tế Việt Nam chưa phát triển dẫn đến thu nhập dân cư nhìn chung cịn thấp(GDP bình qn đầu người gần 400 USD/năm) việc mở tài khoản tiền gửi cá nhân phần lớn hình thức Các NHTM nói chung NHNN&PTNT Ba Đình nói riêng vận động cán bộ, nhân viên mở tài khoản - người hiểu biết rõ lợi ích việc làm nên cán - công nhân viên hưởng ứng 100% song tiền lương đủ chi tiêu cho nhu cầu tối thiểu hàng ngày nên sau nhập lương vào tài khoản “chủ tài khoản” rút tiền mặt khơng đem lại hiệu cho tốn khơng dùng tiền mặt - Do thời gian dài sống sản xuất nhỏ tạo cho tầng lớp dân cư tâm lý ưa thích tiền mặt, giao dịch muốn sở hữu ngay, cầm tay số tiền tốn Thói quen sử dụng tiền mặt thói quen lâu đời người Việt Nam khó thay đổi “một sớm, chiều” - Trình độ người dân nhìn chung cịn chưa cao, khơng biết biết hoạt động ngân hàng - Hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt sử dụng phần nhiều doanh nghiệp quốc doanh, công ty cổ phần, doanh nghiệp tư nhân lớn quan nhà nước Khu vực tư nhân gần nằm ngồi q trình tốn không dùng tiền mặt, mà thị trường nhiều tiềm rộng lớn, chiếm 70% thu nhập quốc dân - NHNo&PTNT Ba Đình thành lập vào hoạt động nên q trình hồn thiện cấu tổ chức, chương trình hoạt động, khai thác tìm kiếm thị trường Do đó, phần ảnh hưởng đến cơng tác tốn nói chung tốn khơng dùng tiền mặt nói riêng Ngân hàng - Nhà nước chưa có sách phối kết hợp ngành có liên quan q trình tốn để đưa tốn khơng dùng tiền mặt trở thành hình thức tốn có tính “xã hội hố” cao (Hiện nay, quan, doanh nghiệp coi tổ chức toán không dùng tiền mặt trách nhiệm riêng ngân hàng) - Mặc dù, năm qua, Chính phủ NHNo&PTNT Việt Nam ban hành nhiều nghị định, nghị cơng tác tổ chức tốn không dùng tiền mặt chưa đạt đến thống nhất, hồn thiện, cịn gây nhiều bất cập tốn Bản thân hình thức tốn khơng dùng tiền mặt chưa thật thuận tiện để người dân dễ dàng sử dụng - Cơng tác tun truyền, quảng cáo Ngân hàng cịn hình thức, chưa hiệu quả, cịn tình trạng “đợi khách” chưa thực tiếp cận, lôi khách hàng phương pháp Marketing thiết thực, nguyên nhân làm hạn chế hiểu biết dân chúng Ngân hàng.Từ ảnh hưởng khơng nhỏ đến hiệu tốn khơng dùng tiền mặt - Bên cạnh đó, việc tổ chức phục vụ tốn khơng dùng tiền mặt hệ thống ngân hàng nước ta lạc hậu Các ngân hàng bó hẹp giao dịch hệ thống mình, việc hợp tác ngân hàng thiếu đồng Từ dẫn đến tốc độ toán chậm, thủ tục toán rườm rà Hệ thống sở hạ tầng liên quan đến hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt chưa phát triển tương xứng ảnh hưởng đến kết toán không dùng tiền mặt Ngân hàng, đặc biệt cơng tác tốn thẻ - Thiếu vốn, cơng nghệ lạc hậu trình độ quản lý người Việt Nam nhìn chung cịn - Thị trường chứng khoán Việt Nam chưa phát triển Thị trường chứng khoán nơi diễn hoạt động mua bán chứng khoán Khối lượng giao dịch thị trường lớn chủ yếu thực tốn qua chuyển khoản thúc đẩy lớn tới tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng Thị trường chứng khoán phát triển đẩy người gần gũi với hình thức tốn khơng dùng tiền mặt, có tác dụng tun truyền sâu rộng tốn khơng dùng tiền mặt cho người Khi thị trường chứng khoán phát triển, doanh nghiệp phải cơng khai tình hình tài cho cổ đơng phải tạo niềm tin cho nhà đầu tư với hi vọng tăng giá trị doanh nghiệp thị trường mà việc nên làm mà biết thực giao dịch qua hệ thống tài khoản ngân hàng ... 2001,2002, 2003 NHNo& PTNT Ba Đình? ?? 2 Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo& PTNT Ba Đình 2.1 Tình hình tổ chức tốn khơng dùng tiền mặt nói chung NHNo& PTNT Ba Đình NHNo& PTNT Ba Đình hoạt động địa bàn... không kỳ hạn NHNo& PTNT Ba Đình NHNo& PTNT Ba Đình thực tốn phạm vi nội địa tốn khơng dùng tiền mặt thực gián tiếp thông qua NHNo& PTNT Hà Nội  Phí tốn chuyển khoản mà NHNo& PTNT Ba Đình áp dụng... 2.2 Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo& PTNT Ba Đình Bảng phân tích hình thức tốn khơng dùng tiền mặt NHNo& PTNT Ba Đình năm 2002 Đơn vị : triệu đồng Các Stt phương toán thức Năm 2002 không