1 Luận văn tốt nghiệp Trang 1 Giải pháp mở rộng nâng cao chất lợng tín dụngđối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thơng Việt nam I - Định hớng hoạt động tín dụng của Sở giao dịch I -Ngân hàng Công thơng Việt nam. Năm 2002, hoạt động kinh doanh tín dụng và đầu t phát triển đang chuyển sang một giai đoạn mới, có tính kế thừa để phát triển, tạo ra cái mới cho toàn hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam. Các ngân hàng thơng mại nói chung đều phải gánh vác trên vai nhiệm vụ nặng nề Vừa kinh doanh thơng mại, vừa làm nhiệm vụ phát triển. Đứng trớc những thử thách vận hội mới đòi hỏi mỗi ngân hàng phải có những chiến lợc, định hớng thích hợp trong năm 2002 và các năm tiếp theo. Đối với hệ thống Ngân hàng Công thơng Việt Nam, năm 2002 cũng năm tiếp tục chơng trình xây dựng Ngân hàng Công thơng Việt Nam thành một ngân hàng hiện đại và là năm thứ hai thực hiện đề án cơ cấu lại Ngân hàng Công thơng giai đoạn 2001 - 2010. Là một đơn vị thành viên có những đóng góp tích cực nhất trong hệ thống Ngân hàng Công thơng Việt Nam, Sở giao dịch I căn cứ vào kết quả hoạt động kinh doanh năm 2001, căn cứ vào điều kiện thực tế và chỉ đạo chung của ngân hàng Công thơng Trung ơng đã đề ra những chỉ tiêu kinh tế cho hoạt động kinh doanh năm 2002 nh sau: 1. Nguồn vốn huy động tăng 10% so với năm 2001. 2. D nợ cho vay tăng 20%. 3. Lợi nhuận hạch toán nội bộ tăng 5% so với kế hoạch. 4. Nợ quá hạn dới 3% trên tổng d nợ. Thu hồi nợ quá hạn khó đòi từ 7-10 tỷ đồng. Riêng về quan hệ tín dụng đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, Sở giao dịch I cũng đã đề ra những định hớng cụ thể cho năm 2002 và những năm tiếp theo. Đó là: 1. Tiếp tục mở rộng quan hệ tín dụng với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh thông qua duy trì quan hệ với những khách hàng uy tín, lâu năm, đồng thời chủ động tìm kiếm những khách hàng, dự án tốt, tính khả thi cao để cho vay, bớc đầu tiếp cận với khách hàng là các doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài. Qua đó nâng cao tỷ trọng d nợ cho khu vực kinh tế NQD trong tổng d nợ đối với nền kinh tế lên 10% đến 15% trong năm 2002 và hơn nữa trong những năm tiếp theo. Bùi Thị Thanh Thuý - NH 40A 1 2 Luận văn tốt nghiệp Trang 2 2. Có những biện pháp hữu hiệu giảm thiểu rủi ro, nâng cao hơn nữa chất lợng tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Mặc dù trong những năm qua, các chủ thể kinh tế ngoài nhà nớc cha đợc gọi là khách hàng chính của Sở giao dịch I. Song với những định hớng cơ bản trên, chắc chắn nhóm khách hàng này dần cũng sẽ là thị trờng tín dụng quan trọng đối với ngân hàng. II - Quan điểm mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng cuả Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thơng Việt nam. Mục tiêu của các doanh nghiệp nói chung, của các ngân hàng thơng mại nói riêng là tối đa hoá lợi nhuận trong điều kiện cho phép. Lợi nhuận là mục tiêu cao nhất và là điều kiện để tồn tại và phát triển của một doanh nghiệp. Đối với các ngân hàng thơng mại, mở rộng và nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng chính là việc tăng sản lợng và nâng cao chất lợng sản phẩm chính của doanh nghiệp. Do đó mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trớc hết là phải phục vụ mục tiêu đem lại lợi nhuận cho ngân hàng, thông qua các khoản tín dụng đợc cấp cho ngân hàng. Kinh doanh tiền tệ, tín dụng là loại hình kinh doanh tiềm ẩn rủi ro cao nhất và hậu quả của rủi ro khó lờng. Lợi nhuận là chỉ tiêu kinh tế tổng hợp, nó phản ánh cả mặt lợng và mặt chất của quá trình kinh doanh, tức là phản ánh cả quy mô và độ an toàn của tín dụng. Do đó, mở rộng quy mô tín dụng phải kèm theo bảo đảm về chất lợng tín dụng. Sở giao dịch I luôn sẵn sàng cấp tín dụng đáp ứng nh cầu về vốn cho khách hàng, song không phải đáp ứng một cách tràn lan, chạy theo quy mô, số lợng mà phải là các khách hàng lựa chọn. Quan điểm này đợc quán triệt rất sâu sắc trong Sở giao dịch I, đặc biệt là trong quan hệ tín dụng với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, đối tợng khách hàng mang lại rủi ro cao. Tuy nhiên, động cơ lợi nhuận phải luôn gắn với các mục tiêu phát triển kinh tế, xã hội. Do vậy, việc mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng còn phải nhằm vào sự phát triển của nền kinh tế, tạo sự vững chắc cho chiến lợc phát triển kinh tế lâu bền của đất nớc. Và cũng từ đó nền kinh tế tác động ngợc trở lại để ngân hàng thơng mại không ngừng mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng đạt hiệu quả tối u trong kinh doanh. Những quan điểm và định hớng cho hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh nói riêng sẽ là một trong những cơ sở để đa ra những giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao chất lợng quan hệ tín dụng này. Bùi Thị Thanh Thuý - NH 40A 2 3 Luận văn tốt nghiệp Trang 3 III - Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thơng Việt nam Cần khẳng định một lần nữa rằng: mở rộng tín dụng phải đi đôi với đảm bảo chất lợng tín dụng, cũng giống nh phơng châm kinh doanh truyền thống của ngành ngân hàng : Phát triển, an toàn , hiệu quả". Do đó, những giải pháp mở rộng tín dụng hiệu quả phải là những giải pháp đảm bảo đợc chất lợng tín dụng đồng thời những giải pháp an toàn tín dụng cũng phải là những giải pháp thúc đẩy quan hệ tín dụng phát triển. Căn cứ vào những nguyên nhân vớng mắc làm hạn chế quan hệ tín dụng của Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thơng với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, căn cứ vào khả năng thực tế của bản thân Sở giao dịch I, những giải pháp cơ bản sau đợc đề ra nhằm mục đích mở rộng và nâng cao chất lợng quan hệ tín dụng nà: 1. Xây dựng chiến lợc sản phẩm đúng đắn, hấp dẫn khách hàng Sản phẩm đóng vai trò chủ chốt, quyết định thắng bại của doanh nghiệp trong cạnh tranh. Ngân hàng là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt và tín dụng là sản phẩm chính của doanh nghiệp này. Nhìn từ khía cạnh các trung tâm cung ứng vốn cho nền kinh tế mà cụ thể là các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế thì phơng thức cấp tín dụng của ngân hàng thơng mại có ảnh hởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp. Nói cách khác, các sản phẩm tín dụng của ngân hàng thơng mại với cơ cấu và tính năng ra sao, có phù hợp với doanh nghiệp hay không giữ vai trò lớn, quyết định đến hiệu quả sử dụng của ngời mua sản phẩm đó. Tuy nhiên, tín dụng là loại hình sản phẩm đặc biệt, nó chịu sự quản lý chặt chẽ của Ngân hàng Nhà nớc về lãi suất, hạn mức, thời hạn . do đó các ngân hàng thơng mại cũng khó khăn trong việc cải tiến sản phẩm của mình. Song cạnh tranh buộc các ngân hàng thơng mại phải nỗ lực đổi mới, đa dạng hoá sản phẩm của mình trong khuôn khổ cho phép nhằm vơn lên trong cạnh tranh. Do đó, Sở giao dịch I với mục tiêu thâm nhập hiệu quả vào thị trờng tín dụng của khu vực ngoài quốc doanh cần có những quan tâm sau trong xây dựng sản phẩm của riêng mình. 1.1. Chính sách lãi suất Lãi suất là giá cả của sản phẩm tín dụng. Đối với ngời mua, giá cả hợp lý bao giờ cũng là quan tâm hàng đầu, không loại trừ đối với sản phẩm tín dụng. Lãi suất tín dụng vừa phải đảm bảo ở mức khách hàng có thể chấp nhận, vừa phải đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng. Hiện nay, đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, Sở giao dịch I chỉ áp dụng mức lãi suất cho vay chung với tất cả Bùi Thị Thanh Thuý - NH 40A 3 4 Luận văn tốt nghiệp Trang 4 đối tợng khách hàng và lãi suất áp dụng cho khu vực kinh tế ngoài quốc doanh thờng cao hơn lãi suất áp dụng cho các doanh nghiệp nhà nớc 0,05%/tháng. Điều này không thúc đẩy đợc việc mở rộng quy mô tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Do đó, Sở giao dịch I cần có những điều chỉnh linh hoạt hơn trong việc áp dụng lãi suất. Cụ thể là, đối với các khách hàng quen thuộc (không phân biệt ngoài quốc doanh hay quốc doanh), có uy tín trong quan hệ vay trả, thì áp dụng mức lãi suất thấp hơn. Nh vậy sẽ khuyến khích khách hàng vừa tích cực kinh doanh có hiệu quả, trả nợ đúng hạn, vừa có mong muốn tăng cờng mối quan hệ với sở. Ngoài ra, đa dạng hoá các hình thức lãi suất, tạo điều kiện phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng, tạo nhiều cơ hội cho khách hàng lựa chọn khoản vay thích hợp (lãi trả trớc, lãi trả một lần vào cuối kỳ, lãi trả đều .), qua đó, đảm bảo việc trả nợ đúng hạn cho ngân hàng. Giảm thiểu phí hoạt động để có điều kiện giảm lãi suất cho vay, vẫn đảm bảo kinh doanh có lãi. 1.2. Kỳ hạn tín dụng Chúng ta biết rằng tín dụng ngân hàng là tín dụng trực tiếp, có nghĩa là tiền cho vay tác động trực tiếp đến đối tợng cho vay, chuyển hoá thành giá trị đối tợng cho vay và thúc đẩy đối tợng cho vay luân chuyển theo chu kỳ bản năng của chúng. Điều đó có nghĩa là tiền cho vay phải luân chuyển phù hợp với vòng luân chuyển của đối tợng cho vay, khi đối tợng cho vay kết thúc vòng luân chuyển, trở về dạng tiền tệ, khi vòng luân chuyển của vốn kết thúc, đó là kỳ hạn nợ. Nh vậy, bài toán đặt ra là kỳ hạn của sản phẩm tín dụng của ngân hàng phải đợc thiết kế sao cho phù hợp với chu chuyển của đối tợng cho vay. Hiện nay, Sở giao dịch I Ngân hàng Công thơng Việt Nam hầu hết cấp tín dụng ngắn hạn đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Điều này cản trở những đối tợng thuộc khu vực này có nhu cầu vốn trung, dài hạn tìm đến với ngân hàng. Mặt khác, một số khách hàng có nhu cầu vốn trung - dài hạn nhng cố tình vay vốn ngắn hạn, dẫn đến tăng nợ quá hạn. Vì vậy, Sở giao dịch I cần chú trọng hơn nữa việc cấp tín dụng trung dài hạn đáp ứng nhu cầu của các chủ thể thuộc khu vực ngoài quốc doanh. 1.3. Phơng thức cho vay Có hai phơng thức cho vay chủ yếu: cho vay theo món và cho vay luân chuyển. Hiện nay, đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, Sở giao dịch I chỉ áp dụng phơng thức cho vay theo món. Tuy nhiên, phơng thức này đòi hỏi mỗi lần vay, khách hàng phải làm một bộ hồ sơ mới hoàn toàn, dẫn đến thời gian giao dịch chậm chạp. vốn tín dụng thờng không tiếp cận kịp thời với đối tợng cho vay. Trong khi đó, phơng thức cho vay luân chuyển đợc coi là phơng thức cho vay tiên tiến nhất. Vì theo phơng thức này, vốn tín dụng của ngân hàng luôn tiếp cận với quá trình chu chuyển của đối tợng cho vay, đáp ứng kịp thời nhanh chóng nhu cầu vốn và chi phí giao dịch tiết kiệm hơn. Nh vậy, Sở giao dịch I cần áp dụng linh hoạt các phơng thức cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. áp dụng phơng thức cho vay theo món với những khách hàng Bùi Thị Thanh Thuý - NH 40A 4 5 Luận văn tốt nghiệp Trang 5 không thờng xuyên, cha có uy tín trong quan hệ tín dụng. Còn đối với những khách hàng vay vốn thờng xuyên, hoạt động kinh doanh đều đặn, hiệu quả, đáng tin cậy thì áp dụng phơng thức cho vay luân chuyển. Góp phần thúc đẩy hoạt động kinh doanh của khách hàng hiệu quả hơn. Có nh vậy Sở giao dịch I mới tiếp tục mở rộng quan hệ tín dụng với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh mà vẫn đảm bảo yêu cầu chất lợng. 1.4. Quy trình và điều kiện cung cấp tín dụng Tín dụng là loại hình sản phẩm đặc biệt, do đó việc cung cấp tín dụng phải tuân theo trình tự quy định của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam và một điều kiện không thể thiếu là phải có bảo đảm tín dụng. Quy trình cho vay là không thể thay đổi và bỏ qua bất kỳ khâu nào, song bản thân Sở giao dịch I cần có những sắp xếp, tổ chức các khâu hợp lý, khoa học nhằm giảm đến mức thấp nhất thời gian và thủ tục tiến hành. Về giao dịch bảo đảm, hiện nay, hình thức bảo đảm chính trong quan hệ tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh là đảm bảo bằng tài sản - nhà đất. Điều này gây cản trở cho các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tiếp cận vốn của ngân hàng, đặc biệt là các doanh nghiệp trong khu chế xuất, khu công nghiệp. Đối với các doanh nghiệp này, để có đợc giấy phép quyền sử dụng đất cũng rất khó khăn. Do đó, Sở giao dịch I cần áp dụng những hình thức bảo đảm khác nhau trong cho vay nh: bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, bảo đảm bằng bảo lãnh của ngời thứ ba (đối với các doanh nghiệp thuộc khu công nghiệp, khu chế xuất: bảo đảm của công ty mẹ). Đây cũng là những nhân tố góp phần mở rộng và nâng cao chất lợng quan hệ tín dụng của Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thơng với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. 1.5. Tăng tính hấp dẫn và khả năng cạnh tranh của sản phẩm tín dụng thông qua các dịch vụ có liên quan Tín dụng là sản phẩm chính trong kinh doanh ngân hàng. Xung quanh sản phẩm chính này còn có rất nhiều dịch vụ tài chính khác đợc thực hiện, và vai trò của chúng không phải là nhỏ. Một ngân hàng thơng mại đợc coi là tiên tiến khi thu nhập từ các hoạt động dịch vụ ngân hàng chiếm không dới 30%tổng thu nhập của ngân hàng đó. Hơn nữa, việc đa dạng hoá các dịch vụ này còn hỗ trợ cho sự lớn mạnh của sản phẩm tín dụng. Đối với các ngân hàng tiên tiến, họ cấp tín dụng cho các doanh nghiệp với chênh lệch lãi suất đầu vào và đầu ra tối thiểu vì họ lại có thể đợc bù đắp từ thu dịch vụ. Nh vậy các dịch vụ càng phát triển thì càng tạo điều kiện giảm giá tín dụng, không những thế mà còn nâng cao chất lợng tín dụng . T vấn là một dịch vụ đi kèm sản phẩm tín dụng. Với lợi thế về nguồn thông tin dồi dào, ngân hàng có thể làm dịch vụ t vấn về thị trờng đầu vào, thị trờng đầu ra, t vấn quản lý . giúp khách hàng vay vốn làm ăn có hiệu quả, giảm thiểu rủi ro cho chính Ngân hàng. Bùi Thị Thanh Thuý - NH 40A 5 6 Luận văn tốt nghiệp Trang 6 Thanh toán qua ngân hàng tuy không phải là dịch vụ đi kèm tín dụng song có hiệu quả trợ giúp rất lớn cho hoạt động tín dụng. Nâng cao chất lợng các dịch vụ thanh toán, tạo sự tiện ích cao, thu hút và phục vụ khách hàng tốt nhất, thủ tục nhanh chóng, đơn giản. Trên cơ sở đó sẽ thu hút các khoản tiền gửi thanh toán , các khoản tiền thu bán hàng (đây là khoản thu chủ yếu, đặc biệt đối với các doanh nghiệp xuất khẩu) thông qua tài khoản thanh toán mở tại Ngân hàng. Đây là đảm bảo tài chính tốt nhất trong trờng hợp khách hàng không trả đợc nợ. 2. Nâng cao chất lợng nghiệp vụ, đánh giá khách hàng để có biện pháp đầu t thích hợp Ngân hàng luôn hớng tới cải tiến, đa dạng hoá sản phẩm tín dụng nhằm thu hút khách hàng, đáp ứng nhu cầu phong phú của nền kinh tế nói chung và khu vực kinh tế ngoài quốc doanh nói riêng. Tuy nhiên, nền kinh tế thị trờng càng phát triển, song song với việc quy mô tín dụng ngày càng mở rộng thì đối tợng khách hàng ngày càng phong phú, theo đó khả năng rủi ro thấy thoát vốn ngày càng tăng, đe doạ sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Vì vậy, để đảm bảo an toàn trong kinh doanh và sử dụng có hiệu quả vốn tín dụng, ngân hàng cần chọn cho mình những khách hàng tốt trên cơ sở nâng cao chất lợng nghiệp vụ đánh giá khách hàng. Chất lợng nghiệp vụ đánh giá khách hàng thể hiện ở khả năng phân tích, nhận định tình hình khách hàng trớc, trong và sau khi cho vay, nó có quan hệ chặt chẽ với quan hệ tín dụng. Đánh giá tình hình khách hàng càng chính xác, chất lợng tín dụng càng cao. Vì, thông qua đánh giá, ngân hàng sẽ phân loại đợc khách hàng, một mặt thanh lọc đợc những khách hàng yếu kém, thu hút và tập trung đầu t cho những khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh tốt, mặt khác có những phơng thức đầu t thích hợp cho từng loại khách hàng. Hiện nay, Sở giao dịch I mới chỉ tiến hành phân loại, đánh giá các doanh nghiệp nhà nớc mà cha thực hiện đối với các khách hàng thuộc khu vực ngoài quốc doanh. Để có thể ngày càng thâm nhập sâu vào thị trờng các chủ thể kinh tế ngoài quốc doanh, Sở giao dịch I cần thực hiện công tác phân loại, đánh giá các khách hàng này theo các mức nh sau: Khách hàng loại A: là những chủ thể có hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định, kinh doanh những mặt hàng đợc a chuộng hoặc trong tơng lai sẽ đợc a chuộng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với nhà nớc, quan hệ thanh toán với Ngân hàng sòng phẳng, không có nợ quá hạn, kinh doanh liên tục có lãi, hệ số bảo toàn vốn > 1 (không những bảo toàn mà còn tăng trởng vốn). Đối với những khách hàng loại A này, ngoài việc cho vay trên cơ sở vốn tự có và tài sản bảo đảm, nếu khách hàng có phơng án sản xuất kinh doanh có hiệu quả, ngân hàng có thể cho vay bổ sung thêm trong mức độ cần thiết hợp lý. Bùi Thị Thanh Thuý - NH 40A 6 7 Luận văn tốt nghiệp Trang 7 Khách hàng loại B: là những chủ thể sản xuất kinh doanh tơng đối ổn định, uy tín trong quan hệ thanh toán với Ngân hàng, bạn hàng cha cao, kết quả tài chính bình thờng. Đối với khách hàng loại B này ngân hàng chỉ nên cho vay trên cơ sở giá trị tài sản thế chấp, cầm cố, cho vay dựa trên bảo lãnh của ngời thứ ba có uy tín. Một tiêu biểu của nhóm khách hàng loại B phải kể đến là các doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài thuộc khu công nghiệp, khu chế xuất. Đây là nhóm khách hàng mà Sở giao dịch I cha thiết lập mối quan hệ tín dụng. Đặc tr- ng của các doanh nghiệp này là trong những năm hoạt động đầu, doanh nghiệp thờng chủ động kinh doanh lỗ, hoặc không có lãi để cạnh tranh và hởng u đãi về thuế của nhà nớc. Trong khi nhu cầu vốn để đầu t vào công nghệ kỹ thuật của các doanh nghiệp là rất lớn. Nhng vì hạch toán lỗ, lại không có tài sản thế chấp (thờng là thế chấp quyền sử dụng đất), cho nên ngân hàng có tâm lý ngại cho vay. Đối với những trờng hợp này, ngân hàng có thể cho vay dựa trên bảo lãnh của bên thứ ba là các công ty mẹ ở nớc ngoài. Khách hàng loại C: là những chủ thể sản xuất kinh doanh không ổn định, kết quả tài chính thua lỗ, không có biện pháp khắc phục, quan hệ thanh toán không sòng phẳng. Đối với những khách hàng này, ngân hàng không cho vay vốn, kể cả nếu có đầy đủ tài sản thế chấp. Tuy nhiên, những cách phân loại, đánh giá trên chỉ là tơng đối và có tính chất tạm thời. Để đa ra quyết định về quan hệ tín dụng với khách hàng, đặc biệt là các khách hàng ngoài quốc doanh, ngân hàng cơ bản phải dựa trên kết quả của một quy trình thẩm định nghiêm túc. 3. Thực hiện nghiêm túc quy trình thẩm định Muốn tránh đợc phần nào rủi ro trong nghiệp vụ tín dụng, khi nhận đợc đề nghị vay vốn của khách hàng, ngân hàng cần tổ chức xem xét hồ sơ vay vốn của khách hàng một cách hết sức cẩn thận dới nhiều khía cạnh để quyết định cho vay hay không. Và nếu cho vay thì với số lợng bao nhiêu, thời gian bao lâu . Đó chính là quá trình thẩm định tín dụng. Thẩm định càng cẩn thận bao nhiêu thì khả năng xảy ra rủi ro ít bấy nhiêu. Khi thẩm định cần dựa trên các yếu tố sau: Khả năng cho vay của chính ngân hàng . Dự án đầu t - đối tợng cho vay, có thích hợp với hoàn cảnh kinh tế và phù hợp với chính sách phát triển kinh tế của Chính phủ hay không. Khả năng hoàn trả của khách hàng. Bùi Thị Thanh Thuý - NH 40A 7 8 Luận văn tốt nghiệp Trang 8 Dựa trên các yếu tố này, thẩm định sẽ xem xét các điểm chính: Thứ nhất: Năng lực pháp lý của khách hàng. Nếu ngân hàng là pháp nhân, phải xem xét thành lập đó có hợp pháp hay không. Nếu khách hàng là thế nhân, phải xem ngời đó có đủ năng lực pháp lý để giao dịch với ngân hàng không. Đây là khâu đặc biệt quan trọng khi đối tợng khách hàng là chủ thể ngoài quốc doanh. Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cần phân tích những thông tin cần thiết về khách hàng nh tài sản công nợ, tình hình kinh doanh thông qua các báo cáo tài chính của khách hàng. Tuy nhiên ngân hàng không chỉ dựa trên thông tin từ các báo cáo tài chính mà phải trực tiếp thu thập từ các nguồn khác nữa, nh trực tiếp tìm hiểu cơ sở hoạt động của doanh nghiệp: có nh thế, những kết luận mà ngân hàng đa ra mới chính xác đợc. Thứ hai : Mục đích vay vốn của khách hàng. Đây chính là quá trình xem xét thẩm định tính khả thi của dự án đầu t của khách hàng. Ngân hàng phải nghiên cứu về thị trờng sản phẩm hàng hoá dịch vụ đầu ra của khách hàng, nghiên cứu thị trờng nguyên vật liệu, dịch vụ đầu vào tơng ứng, tình hình cạnh tranh trong và ngoài nớc. Đồng thời ngân hàng phải dự đoán đợc sự biến chuyển của tình hình kinh tế trong và ngoài nớc. Kết thúc quá trình này, đòi hỏi phải có đợc những kết luận về: - Tổng số vốn đầu t cần thiết cho dự án. - Vòng quay vốn lu động cần thiết của dự án. Công việc này đòi hỏi phải có lợng thông tin đầy đủ về thị trờng, khả năng phân tích thị trờng và hiểu biết về sản phẩm, dịch vụ là đối tợng của dự án của cán bộ thẩm định. Qua đó, ngân hàng sẽ tính toán đợc vốn tín dụng cần thiết phải đầu t, kỳ hạn tín dụng và phơng thức thu nợ hiệu quả. Thứ ba : Tài sản bảo đảm tiền vay. Tín dụng thờng gặp rủi ro, nhất là tín dụng cho khu vực ngoài quốc doanh. Vì vậy yếu tố bảo đảm tiền vay cần đợc chú ý. Hiện nay Sở giao dịch I đang thực hiện Nghị định 178/CP của Chính phủ về bảo đảm tiền vay. Tuy nhiên, đối với các khách hàng ngoài quốc doanh, Sở giao dịch I chủ yếu đòi hỏi bảo đảm bằng tài sản thế chấp, hơn nữa tài sản thế chấp là bất động sản. Tài sản thế chấp là cơ sở để ngân hàng thu hồi một phần vốn khi có rủi ro khách hàng không trả đợc nợ. Do đó, tài sản thế chấp phải đáp ứng yêu cầu: hợp pháp và có khả năng thị trờng. Tuy nhiên Sở giao dịch I nên linh hoạt, mở rộng hơn nữa các hình thức đảm bảo tài sản bằng bảo lãnh , tài sản hình thành từ vốn vay, hợp động kinh tế (hợp đồng xuất khẩu là chủ yếu) nhằm mở rộng quan hệ với những chủ thể có phơng án kinh doanh tốt nhng không có đủ tài sản thế chấp là bất động sản. Thứ t : Khả năng cho vay của ngân hàng. Sau khi đã xem xét các vấn đề trên và quyết định cho vay. Nếu lợng tín dụng vợt mức phán quyết của chi nhánh thì có thể làm đầu mối cho một dự án đồng tài trợ. Bùi Thị Thanh Thuý - NH 40A 8 9 Luận văn tốt nghiệp Trang 9 Nh vậy, làm tốt quá trình thẩm định không những giảm thiểu rủi ro tín dụng mà còn tạo cơ hội cho ngân hàng mở rộng quy mô tín dụng một cách an toàn. 4. Tăng cờng giám sát, quản lý món vay 4.1. Giám sát, cập nhật thông tin về khách hàng Nh đã nêu trên, trong quan hệ tín dụng với khách hàng thuộc khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, Sở giao dịch I cần chú trọng tới khâu thẩm định trớc khi cho vay. Song công tác giám sát sau cho vay cũng quan trọng không kém. Thực tế, giám sát sau cho vay vẫn cha thực sự đợc ngân hàng xem trọng, dẫn đến những trờng hợp xấu phát sinh, thu hồi chậm hoặc không thu hồi đợc, gây thiệt hại về vốn và tài sản cho ngân hàng . Đề nâng cao hơn nữa chất lợng, hiệu quả và tăng quy mô đầu t tín dụng khu vực ngoài quốc doanh, Sở giao dịch I tăng cờng giám sát món vay, đề ra biện pháp xử lý kịp thời những món vay có vấn đề. Sau khi giải ngân cho khách hàng, cán bộ tín dụng phải thờng xuyên theo dõi hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nhằm đánh giá tiến độ thực hiện của phơng án vay vốn. Việc cán bộ tín dụng đi khảo sát, nghiên cứu tại cơ sở của khách hàng sẽ giúp ích rất nhiều trong việc thu thập những thông tin có tính chất định tính, ngoài những con số cụ thể ghi trên các báo cáo tài chính, giúp hình dung khá rõ về tình trạng hiện thời của khách hàng. Cán bộ tín dụng phải thờng xuyên cập nhật để có những kết luận chính xác về các vấn đề sau: - Tinh thần trách nhiệm của chủ doanh nghiệp đối với nợ vay ngân hàng qua việc họ có lảnh tránh gặp gỡ, có nhiệt tình trao đổi với cán bộ tín dụng những vấn đề liên quan đến món vay, có sao nhãng việc trả nợ không? - So sánh mức độ khác biệt giữa phơng án xin vay với thực tế chiều hớng tốt hay xấu ?. Doanh số và quy mô hoạt động, doanh thu, lợi nhuận tăng hay giảm ?, hàng hoá có tiêu thụ đợc hay không? có phải hạ giá bán một cách không bình thờng không? - Đánh giá khả năng thanh toán của doanh nghiệp nh: mức độ luân chuyển tiền mặt có đáp ứng đợc cho hoạt động sản xuất kinh doanh và trả nợ đến hạn không? Nợ phải thu nhiều hay ít, dễ hay khó thu? - Tình hình biến động tài sản dùng vào sản xuất kinh doanh. Có loại tài sản nào nhàn rỗi, giá trị có bị giảm xuống hay không. Cần lu ý, đối với những thể nhân ngoài quốc doanh nh hộ gia đình sản xuất kinh doanh, công ty t nhân . rất dễ xảy ra trờng hợp không tách bạch rõ ràng giữa ngân sách chi tiêu gia đình và vốn sản xuất kinh doanh. Đối với những trờng hợp này cần khéo léo tìm hiểu xem chủ doanh nghiệp có biết cách điều hành sản xuất kinh doanh và quản lý Bùi Thị Thanh Thuý - NH 40A 9 10 Luận văn tốt nghiệp Trang 10 chi tiêu gia đình hợp lý hay không, nhằm hạn chế sự phụ thuộc lẫn nhau giữa hai loại ngân sách này, tránh tình trạng doanh nghiệp mất khả năng thanh toán. - Đánh giá lại tài sản bảo đảm nợ vay và mức độ sẵn sàng trả nợ thay ngời bảo lãnh. 4.2. Phân loại các khoản tín dụng, có biện pháp xử lý kịp thời những món vay có vấn đề Hiện nay, Sở Giao dịch I mới chỉ áp dụng hệ thống phân loại nợ theo thời gian (nợ trong hạn và nợ quá hạn). Tuy nhiên, hệ thống này bộc lộc những nhợc điểm nh không nâng cao trách nhiệm của cán bộ tín dụng trong việc giám sát món vay, không phản ánh đúng mức độ rủi ro của món vay, từ đó hạn chế những biện pháp kịp thời để xử lý rủi ro. Do đó, song song với hệ thống phân loại này, Sở Giao dịch I cần thiết lập một hệ thống đánh giá tín dụng độc lập theo mức độ rủi ro. Theo mức độ rủi ro, tín dụng đợc chia thành 2 loại chính: khoản vay ở mức độ rủi ro chấp nhận đợc gọi chung là khoản vay có hiệu quả; khoản vay đ- ợc liệt kê vào danh sách theo dõi. Việc phân loại này phải dựa trên kết quả giám sát thờng xuyên. Những khoản vay trong danh sách theo dõi bao gồm các món vay trong hạn và quá hạn, đợc chia thành các mức độ: - Khoản vay có dấu hiệu rủi ro: thể hiện ở các tiêu thức nh khả năng trả nợ, giá trị tài sản thế chấp không hợp lý, trì hoãn trả nợ. - Khoản vay nghi ngờ: các dấu hiệu về khả năng trả nợ kém, sản phẩm không tiêu thụ đợc, doanh nghiệp có dấu hiệu vi phạm pháp luật, trốn thuế . - Khoản vay có khả năng phải xoá: khả năng thu hồi rất ít. Đánh giá và xếp hạng mức độ rủi ro của món vay, từ đó có những biện pháp xử lý những món vay trong danh sách theo dõi. Việc xử lý này phải dựa trên nguyên tắc cơ bản là: tận dụng hết lợng tiền mặt sẵn có, buộc doanh nghiệp phải bán toàn bộ sản phẩm dịch vụ ở mức giá cả hợp lý để tạo ra nhu cầu có khả năng thanh toán bằng tiền mặt, tận dụng hết tài sản có của doanh nghiệp, tìm cách chuyển hoá nhanh tất cả các loại tài sản đó thành tiền mặt tạo nguồn trả nợ. Có thể trình bày khái quát hớng xử lý dới bảng sau: Sản phẩm dịch vụ mà DN cung cấp - Hạn chế sản phẩm, dịch vụ bán ra không thu đợc tiền ngay. - Giảm doanh số bán sản phẩm dịch vụ làm DN bị lỗ. - Tập trung vào sản phẩm Sản xuất - Giảm bớt quy mô sản xuất ở mức hợp lý - Tăng nhanh vòng quay vốn - Ngng sản xuất mặt hàng không có lãi - Bán bớt tài sản Bùi Thị Thanh Thuý - NH 40A 10 [...]... nhằm tiến t i địch là mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng đ i v i khu vực kinh tế ngo i quốc doanh áp dụng t i Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thơng Việt Nam Các biện pháp này chỉ phát huy hiệu quả khi nó đợc thực hiện một cách đồng bộ, v i sự đồng tâm nhất trí của toàn thể cán bộ nhân dân của Sở Song nỗ lực của riêng Sở giao dịch I cha đủ, cần ph i có sự trợ giúp , quan tâm chỉ đạo của Ngân hàng. .. năm t i, sở cũng cần mở rộng mạng l i quỹ tiết kiệm, phòng giao dịch trên địa bàn tạo cơ h i tiếp xúc v i khách hàng nhiều hơn V i phơng châm Thành công của doanh nghiệp là thành công của ngân hàng, cùng v i công tác khách hàng tốt sẽ đặt nền tảng cho một quan hệ tín dụng tốt đẹp, lâu d i giữa Sở giao dịch I và khách hàng thuộc khu vực kinh tế ngo i quốc doanh Tóm l i Trên đây là những gi i pháp cơ... liệt hơn Do đó, mở rộng đầu t tín dụng cho nền kinh tế, tìm kiếm thị trờng tiềm năng m i là vấn đề bức thiết đ i v i các ngân hàng thơng m i quốc doanh trong đó có Sở giao dịch I NHCT Việt Nam Song mở rộng đầu t tín dụng ph i i đ i v i việc nâng cao chất lợng tín dụng Có nh thế các ngân hàng thơng m i m i thực sự nâng cao vị thế và đứng vững trong cạnh tranh Hơn 15 năm qua, thực hiện đờng l i Đ i. .. quản lý, kinh doanh cho các doanh nghiệp Việt Nam, xây dựng và cung cấp thông tin thị trờng thế gi i cho các doanh nghiệp ngo i quốc doanh, giúp đỡ về công nghệ, hợp tác kinh doanh, t i trợ vốn ban đầu thành lập doanh nghiệp - Cho phép ng i Việt Nam ở nớc ngo i, Việt kiều, ng i nớc ngo i làm việc ở Việt Nam tự do mua bán đất đai, nhà ở, bất động sản, khi không sử dụng thì đợc phép bán l i , thúc... trên, v i phơng châm "Phát triển - An toàn Hiệu quả" Sở giao dịch I đã chủ trơng mở rộng cho vay m i đ i tợng khách hàng thuộc tất cả các thành phần kinh tế, không phân biệt quốc doanh ngo i NQD Trong những năm vừa qua, hoạt động cho vay khu vực ngo i quốc doanh của Sở giao dịch đã đạt đợc những kết quả to lớn, là đơn vị có qui mô vốn cho khu vực ngo i quốc doanh và lo i tơng đ i lớn trong các ngân hàng. .. doanh nghiệp NQD sử dụng dịch vụ kiểm toán; thực hiện công khai t i chính doanh nghiệp hàng năm 2 Kiến nghị đ i v i ngân hàng nhà nớc Ngân hàng Nhà nớc cần thực hiện nhanh, có hiệu quả chơng trình c i tổ, cơ cấu l i ngành ngân hàng Việt Nam tạo uy tín cho các ngân hàng thơng m i Việt Nam Thu hút các dự án chơng trình quốc tế, hỗ trợ ngành ngân hàng Việt Nam về đào tạo cán bộ quản lý, nâng cao trình... trình h i nhập kinh tế khu vực và thế gi i trên tất cả các lĩnh vực trong đó có lĩnh vực ngân hàng Tiến trình này đã đặt ra những vận h i và cả những thách thức to lớn đ i v i hệ thống ngân hàng thơng m i Việt Nam n i chung Các ngân hàng thơng m i Việt Nam không chỉ hớng các hoạt động của mình ra thị trờng bên ngo i mà còn ph i tự cạnh tranh v i các ngân hàng nớc ngo i tham gia thị trờng Việt Nam Mặc... vay khu vực kinh tế NQD t i Sở giao dịch I NHCT em đã đề xuất một số ý kiến nhằm đóng góp vào việc mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng của khu vực này, góp phần vào sự phát triển chung của hệ thống NHCT, thực hiện mục tiêu chiến lợc "Xây dựng NHCT Việt Nam thành một ngân hàng thơng m i chủ lực, hiện đ i của Nhà nớc, hoạt động kinh doanh có hiệu quả, t i chính lành mạnh, kỹ thuật công nghệ cao, kinh. .. trì chữ tín, hạn chế r i ro và đạt hiệu quả cao trong hoạt động kinh doanh cho cả ngân hàng và khách hàng, Sở giao dịch I cần thờng xuyên thực hiện và liên tục đ i m i công tác khách hàng trên cơ sở những định hớng chung của Ngân hàng Công thơng Việt Nam Chính sách khách hàng ph i bao gồm hai phần cơ bản: 1 Tạo m i i u kiện để giúp đỡ khách hàng bằng công nghệ hiện đ i và các tiện ích nhằm giúp cho... i u kiện cho doanh nghiệp tránh đợc r i ro trong kinh doanh Trong b i cảnh nền kinh tế hiện nay, dựa trên tình hình thực tế của Sở giao dịch I, Ngân hàng Công thơng Việt Nam, một chiến lợc cụ thể trong những năm t i là: Quan tâm hơn đến đ i tợng doanh nghiệp ngo i quốc doanh Trong đó tập trung vào các doanh nghiệp làm hàng xuất khẩu, các doanh nghiệp tạo ra những sản phẩm đón đầu và xuất khẩu nhiều . nghiệp Trang 1 Gi i pháp mở rộng nâng cao chất lợng tín dụngđ i v i khu vực kinh tế ngo i quốc doanh t i Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thơng Việt nam I. tiến t i địch là mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng đ i v i khu vực kinh tế ngo i quốc doanh áp dụng t i Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thơng Việt Nam.