CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HSX tín dụng ngân hàng HSX 1.1.1 HSX 1.1.1.1 Khái niệm HSX: Hộ sản suất (HSX) đơn vị kinh tế tự chủ trực tiếp hoạt động sản xuất kinh doanh, chủ thể hoạt động sản xuất kinh doanh Thoạt tiên, tưởng khái niệm “hộ”, “hộ gia đình”, “hộ nơng dân”, “HSX” nhau, song thực tế khái niệm lúc, nơi hiểu khác nhau: “Hộ” khái niệm xuất từ lâu, với tư cách đơn vị kinh tế phân tích từ nhiều góc độ sau: - Chủ sở hữu sử dụng nguồn lực kinh tế đất đai, vốn, nhân lực - Là đơn vị tham gia vào dạng hoạt động kinh tế phân theo ngành, nghề, vùng, lãnh thổ… - Trình độ phát triển kinh tế hộ (tự cấp tự túc / hàng hoá) - Hiệu hoạt động kinh tế hộ Ở khía cạnh hẹp hơn, “hộ gia đình” xác định dựa ba tiêu thức: + Quan hệ hôn nhân, huyết thống thân tộc + Cư trú chung + Có sở kinh tế chung Như xét cách tương đối, “HSX” khái niệm hẹp “hộ” rộng khái niệm “hộ gia đình” Ở nước ta nay, 70% dân số sống nông thôn, phần lớn số họ hộ gia đình sản xuất nơng, lâm, ngư, diêm nghiệp mang tính tự cấp, tự túc chủ yếu Vì nói tới “HSX”, nhiều người ta thường đồng với “hộ gia đình ”, “ hộ nơng dân”, chí gọi vắn tắt “hộ” điều dễ hiểu 1.1.1.2 Phân loại HSX Căn vào vị trí đặc điểm HSX người ta phân loại HSX sau: - Hộ loại bao gồm loại sau: + Hộ cá thể tư nhân làm kinh tế theo nghị định 29 ngày 29/03/1998 + Hộ thành viên nhận khoán tổ chức kinh tế hợp tác, doanh nghiệp nhà nước + Hộ chuyên sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp có tính chất tự sản xuất, tự tiêu thụ sản phẩm cá nhân làm chủ hộ, tự chịu trách nhiệm toàn kết kinh doanh - Hộ loại có đặc trưng sau: + Được cấp giấy phép kinh doanh giấy phép thành lập quan có thẩm quyền Nhà nước cấp + Có giấy phép kinh doanh trọng tài kinh tế Nhà nước cấp + Có vốn điều lệ (nếu công ty), vốn đầu tư ban đầu (nếu doanh nghiệp tư nhân) cao vốn pháp định Trường hợp vốn kinh doanh thấp vốn pháp định cấp giấy phép kinh doanh để thực theo nghị định số 66/ HĐBT ngày 02/03/1992 - Hộ loại bao gồm hộ sau: + Hộ tư nhân: nhóm thực sản xuất kinh doanh theo nghị định số 66/HĐBT ngày 02/02/1992 + Hộ hợp tác xã tổ chức theo điều lệ hợp tác xã Nhà nước quy định + Công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn tổ chức theo luật doanh nghiệp tư nhân ngày 21/12/1990 luật công ty ngày 21/12/1990 Theo cách phân loại hộ loại bao trùm lĩnh vực kinh tế nơng nghiệp nơng thơn Đây thị trường rộng lớn đầy tiềm cho đầu tư tín dụng NHNo & PTNT Như hộ hoạt động lĩnh vực sản xuất kinh doanh dịch vụ ngành nông, lâm, ngư, diêm nghiệp tiểu thủ công nghiệp, công nghiệp nông thôn, thị trấn, thị xã vùng ven đô đối tượng vay vốn NHNo & PTNT Việt Nam 1.1.1.3 Đặc điểm HSX: HSX hiểu gia đình có tên bảng kê khai hộ riêng, gồm có người làm chủ hộ người sống chung hộ gia đình Ở nước ta nay, phần lớn dân cư sống nơng thơn đại phận cịn sản xuất mang tính tự cung, tự cấp Trong điều kiện HSX mang đặc điểm sau: Đất đai canh tác hẹp, manh mún: đất đai canh tác vùng kinh tế nơng nghiệp nước ta nói chung nhỏ bé, lại bị xé nhỏ việc thực chế khốn đến HSX Do đất đai canh tác trở nên manh mún mức sử dụng trung bình HSX ngày giảm xuống trình tách hộ Điều mâu thuẫn với yêu cầu sản xuất hàng hóa ứng dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất nông nghiệp Công cụ sản xuất thủ công, lạc hậu, suất lao động thấp: điều kiện kinh tế thị trường, hộ không thiết phải mua sắm loại máy móc, cơng cụ mà thơng qua dịch vụ cho thuê, hộ giải nhu cầu Lao động dơi thừa, sản xuất cịn lệ thuộc vào thiên nhiên: lượng người thiếu việc làm nơng thơn cịn q lớn Đa phần số lao động trẻ, khoẻ, gia tăng dân số cịn cao Mặt khác trình độ dân trí cịn thấp, điều làm cho tiếp thu tiến khoa học kỹ thuật vào sản xuất kinh doanh hạn chế Sự chuyển dịch cấu kinh tế hộ diễn chậm: năm gần có dịch chuyển cấu kinh tế chủ yếu ngành trồng trọt, phát triển VAC, nuôi trồng thuỷ sản Tuy nhiên dịch chuyển diễn chậm chạp chưa đồng Việc chuyển sang ngành phi nơng nghiệp HSX cịn hạn chế Vốn kinh doanh nhỏ bé thiếu: qua điều tra cho thấy phần lớn hộ nông dân thiếu vốn sản xuất Do việc giải vấn đề thiếu vốn cho HSX giải pháp hàng đầu tạo tiền đề cho hộ khai thác nguồn lực để đưa vào q trình tái sản xuất HSX nói chung hoạt động sản xuất kinh doanh theo tính truyền thống, thái độ lao động thường bị chi phối tình cảm, đạo đức, nếp sinh hoạt gia đình phong tục tập quán làng quê, trình độ quản lý thấp, vốn ít, quy mơ hoạt động nhỏ, chủ yếu phạm vi gia đình lẻ tẻ, vài ba hộ tập trung vốn để sản xuất 1.1.1.4 Vai trò HSX kinh tế thị trường: Từ trị ban hành nghị 10, HSX thừa nhận đơn vị kinh tế tự chủ, tạo nên động lực thúc đẩy phát triển mạnh mẽ, động kinh tế nơng thơn Nhờ người nơng dân gắn bó với ruộng đất, chủ động đầu tư vốn để thâm canh, tăng vụ, khai thác hàng ngàn đất mới, biết làm tăng thêm độ màu mỡ đất nhiều biện pháp, họ mạnh dạn vận dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất Với quy mô nhỏ, máy quản lý gọn nhẹ, HSX dễ dàng đáp ứng thay đổi nhu cầu thị trường, tạo động lực thúc đẩy sản xuất hàng hoá phát triển cao Kinh tế hộ phát triển góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế nước nói chung, kinh tế nơng thơn nói riêng từ đem lại gia tăng ngân sách địa phương ngân sách nước Khơng thế, HSX cịn bạn hàng tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ NHNo thị trường nông thôn Mối quan hệ mật thiết HSX NHNo & PTNT điều kiện thuận lợi để mở rộng đầu tư tín dụng, mở nhiều vùng chuyên canh cho suất hiệu cao Đồng thời kinh tế hộ phát triển gắn với tồn phát triển NHNo trình cạnh tranh 1.1.1.5 Chủ trương Đảng Nhà nước phát triển kinh tế HSX: Nước ta nước nông nghiệp, phần lớn dân số sống nông thôn, tiến lên Chủ nghĩa xã hội dựa sản xuất nông chủ yếu Sớm nhận thức rõ vai trị nơng nghiệp q trình xây dựng phát triển đất nước, Đảng Nhà nước bước có sách phát triển nơng nghiệp, tạo điều kiện cho kinh tế hộ phát triển, làm nịng cốt để phát triển kinh tế nơng thơn Q trình đổi nơng nghiệp nơng thơn nói năm 1981 với thị 100/CT Ban bí thư Trung ương Đảng chương trình khốn 100, sau nâng cao thành khốn 10 (khoán hộ) theo tinh thần nghị 10 - trị (khố VI) Một kiện quan trọng đánh dấu đổi sâu sắc nông nghiệp nghị hội nghị Trung ương Đảng (lần khố VI) tháng 3/1989 xác định “hộ nơng dân đơn vị kinh tế tự chủ nông thôn” Từ hộ nông dân công nhận mặt pháp lý thực thể kinh tế độc lập… Những chế sách bước đầu tạo điều kiện khách quan thuận lợi cần thiết cho hoạt động tín dụng kinh tế hộ Từ đến kinh tế hộ ln đặt lên vị trí quan trọng hàng đầu tiến trình CNH – HĐH nơng nghiệp, nơng thơn Đại hội Đảng tồn quốc lần thứ X khẳng định: “Nông nghiệp, nông thơn lĩnh vực có vai trị quan trọng trước mắt lâu dài, làm sở để ổn định phát triển kinh tế xã hội” Chính thế, bên cạnh việc thúc đẩy phát triển đồng thành phần kinh tế, kinh tế hộ đặc biệt trọng 1.1.2 Tín dụng NH HSX 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng: Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ la- tinh credo (tin tưởng, tín nhiệm) Trên thực tế, khó đưa định nghĩa xác tín dụng, góc độ nghiên cứu mà người ta xác định ý nghĩa thuật ngữ Trên sở xem xét tín dụng chức NHTM, hiểu sau: “Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có nguồn vốn huy động để cấp tín dụng” – (khoản 8, điều 20, luật tổ chức tín dụng) Trong đó: “Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, cho thuê tài chính, chiết khấu, bảo lãnh NH nghiệp vụ khác” - khoản 10 điều 20 luật tổ chức tín dụng “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo TCTD giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận, với ngun tắc có hồn trả gốc lãi” - khoản điều định 1627 1.1.2.2 Vai trị tín dụng NH HSX: Trong nhiều năm qua, kể từ thành lập NH Quốc gia Việt Nam (5/1951) nay, dù nước ta trải qua khơng khó khăn Nhà nước trọng đến việc hỗ trợ vốn cho đồng bào vùng nông thôn, đảm bảo phát triển kinh tế gia đình phát huy tiềm HSX việc cung cấp lương thực, thực phẩm sản phẩm thiết yếu cho xã hội Việc tham gia hỗ trợ vốn phát triển nông nghiệp, nông thôn mà chủ yếu thông qua cho vay HSX hệ thống NH Việt Nam, đặc biệt NHNo & PTNT Việt Nam thể vai trị tích cực Tín dụng NH HSX, cụ thể: Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục, góp phần đầu tư phát triển kinh tế Hiện tượng thừa thiếu vốn tạm thời thường xảy tổ chức kinh tế nói chung HSX nói riêng điều tất yếu Việc phân phối tín dụng cho HSX góp phần điều hồ vốn kinh tế, tạo điều kiện cho trình sản xuất liên tục Ngồi vốn tín dụng giúp HSX mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, giảm giá thành… điều kiện để tăng cường sức cạnh tranh HSX kinh tế thị trường Đẩy nhanh q trình tích tụ tập trung vốn, tập trung sản xuất nông nghiệp, nông thôn Thực chức cầu nối tiết kiệm đầu tư, NH phải quan tâm đến nguồn vốn cho vay HSX, từ NH thúc đẩy HSX sử dụng vốn tín dụng có hiệu quả, tăng nhanh vòng quay vốn, tiết kiệm vốn cho sản xuất lưu thông Do vậy, HSX cần phải biết cách tập trung vốn để sản xuất có hiệu nhất, góp phần tích cực vào q trình vận động liên tục nguồn vốn Phát huy tối đa nguồn lực HSX, khai thác hết tiềm lao động, đất đai điều kiện địa phương cách hợp lý có hiệu Giải công ăn, việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, góp phần nâng cao đời sống vật chất tinh thần người dân, tạo điều kiện nâng cao dân trí, hạn chế tiêu cực xã hội, hình thành thói quen tốt hoạt động kinh tế phù hợp với yêu cầu CNH – HĐH đất nước Góp phần chuyển dịch cấu kinh tế nơng thơn, tăng tính hàng hố sản phẩm nông nghiệp kinh tế thị trường theo định hướng XHCN nước ta Góp phần đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi nông thôn 1.1.2.3 Đặc điểm tín dụng HSX: So với loại hình tín dụng khác NH, tín dụng HSX mang nét đặc thù sau: - Tính chất thời vụ gắn liền với chu kỳ sinh trưởng động thực vật cụ thể như: Vụ mùa sản xuất nông nghiệp định thời điểm cho vay thu nợ Chu kỳ sống tự nhiên cây, yếu tố định để tính tốn thời hạn cho vay - Mơi trường tự nhiên có khả ảnh hưởng tới thu nhập khả trả nợ khách hàng Đối với HSX nông nghiệp nguồn trả nợ vay chủ yếu thu từ bán nông sản sản phẩm chế biến từ nông sản Như vậy, sản lượng nông sản yếu tố định việc xác định khả trả nợ khách hàng Tuy nhiên, sản lượng nông sản lại chịu ảnh hưởng lớn thiên nhiên đất đai, nước, nhiệt độ, thời tiết khí hậu…Bên cạnh đó, yếu tố tự nhiên tác động tới giá nông sản làm ảnh hưởng tới khả trả nợ khách hàng vay vốn - Chi phí tổ chức cho vay cao: Cho vay HSX có chi phí nghiệp vụ đồng vốn cho vay thường cao quy mơ vay nhỏ Địa bàn rộng, khách hàng đông nên việc mở rộng mạng lưới cho vay thu nợ yếu tố làm tăng chi phí Chi phí dự phịng rủi ro tương đối lớn so với loại hình cho vay khác Thêm vào lãi suất huy động vốn chỗ cao, phải chuyển dịch vốn từ nơi khác làm chi phí tăng lên 1.2 Chất lượng tín dụng HSX 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng: Tín dụng sản phẩm NH, sản phẩm đánh giá chất lượng sau khách hàng sử dụng + Xét góc độ hoạt động kinh doanh NH: Chất lượng tín dụng khoản tín dụng đảm bảo an tồn, sử dụng mục đích, phù hợp với sách tín dụng NH, hoàn trả gốc lãi thời hạn, đem lại lợi nhuận cho NH với chi phí nghiệp vụ thấp, tăng khả cạnh tranh NH thị trường + Xét góc độ lợi ích khách hàng: Chất lượng tín dụng khoản tín dụng cho vay phù hợp với mục đích sử dụng khách hàng với lãi suất, kỳ hạn hợp lý, thủ tục tín dụng đơn giản quan trọng cả, khoản vay phải mang lại lợi ích kỳ vọng cho khách hàng + Đối với kinh tế: Tín dụng có chất lượng phải góp phần phục vụ sản xuất, tạo cơng ăn việc làm, thúc đẩy tăng trưởng chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng mong muốn Chất lượng tín dụng HSX khơng nằm ngồi chất lượng tín dụng nói chung Có thể hiểu, chất lượng tín dụng HSX vốn cho vay NH HSX đưa vào trình sản xuất, kinh doanh tạo số tiền đủ lớn hoàn trả gốc lãi, trang trải chi phí khác có lợi nhuận, phù hợp với điều kiện NH kinh tế nói chung Tín dụng NH công cụ đắc lực Nhà nước việc tạo đòn bẩy kinh tế động lực thúc đẩy HSX phát triển cách toàn diện, từ phát huy hết vai trị to lớn tiến trình CNH – HĐH nơng nghiệp – nơng thơn Chính vậy, thực nâng cao chất lượng tín dụng HSX điều cần thiết chi nhánh thuộc hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng NH HSX 1.2.2.1 Chỉ tiêu định tính Việc đánh giá chất lượng tín dụng dựa vào tiêu định tính thường mang nhiều tính chủ quan người đánh giá, sở xem xét yếu tố sau: Bảo đảm nguyên tắc cho vay: NH tổ chức kinh tế đặc biệt với nguyên tắc hoạt động chặt chẽ Về bản, để đánh giá chất lượng khoản cho vay phải xem xét xem khoản vay liệu có đảm bảo hai nguyên tắc tối thiểu khoản vay là: (1) Sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng, (2) Hồn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thoả thuận hợp tín dụng Ngồi ra, khách hàng phải hội đủ điều kiện vay vốn nêu điều định 1627 sau: + Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật Đối với HSX phải cư trú (thường trú, tạm trú) địa bàn nơi chi nhánh NHNo cho vay đóng trụ sở, có xác nhận hộ nơi cư trú có xác nhận uỷ ban nhân dân xã (phường) nơi cho phép sản xuất kinh doanh + Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp + Có khả tài bảo đảm trả nợ thời gian cam kết + Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu quả, phù hợp với quy định pháp luật + Thực đảm bảo tiền vay theo quy định Thực quy trình thẩm định tín dụng, khâu quan trọng, khơng thể thiếu trình định vay, trực tiếp ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng khoản cho vay Vì khoản vay có chất lượng cịn phải đảm bảo việc thực nghiêm túc trình tự bước trình thẩm định 1.2.2.2 Chỉ tiêu định lượng Các tiêu định lượng cho phép đánh giá chất lưọng tín dụng cách khách quan dựa số liệu có từ hoạt động cho vay NH HSX, thông qua số tiêu sau: 1.2.2.2.1 Khả thu nợ cho vay HSX: Chỉ tiêu phản ánh tỷ trọng tổng doanh số thu nợ tổng đoanh số cho vay HSX NH thời kỳ Chỉ tiêu tính cơng thức: Doanh số thu nợ HSX Khả thu nợ cho vay HSX = x 100 Tổng doanh số cho vay HSX 1.2.2.2.2.Tỷ lệ nợ xấu cho vay HSX: Theo điều 6, định 636 /QĐ – HĐQT – XLRR ban hành ngày 22/06/2007 NHNo & PTNT Việt Nam, NHNo & PTNT nơi cho vay thực phân loại nợ theo nhóm sau: + Nhóm (nợ đủ tiêu chuẩn) + Nhóm (nợ cần ý) + Nhóm (nợ tiêu chuẩn) + Nhóm (nợ nghi ngờ) + Nhóm (nợ có khả vốn) Nợ xấu (NPL) khoản nợ thuộc nhóm 3, quy định điều quy định Tỷ lệ nợ xấu tính tổng dư nợ tiêu chí để đánh giá chất lượng tín dụng chi nhánh Trong cho vay HSX, tỷ lệ tính sau: Tổng dư nợ HSX từ nhóm → Tỷ lệ nợ xấu cho vay HSX = x 100 Tổng dư nợ HSX 1.2.2.2.3 Vịng quay vốn tín dụng HSX: Vịng quay vốn tín dụng cho thấy tốc độ chu chuyển đồng vốn năm NH Chỉ tiêu cao phản ánh việc kinh doanh, đầu tư có hiệu ngược lại Doanh số thu nợ HSX bình qn Vịng quay vốn tín dụng HSX = x 100 Dư nợ HSX bình quân Một số tiêu khác: 1.2.2.2.4 Doanh số cho vay bình quân HSX: Doanh số cho vay HSX Doanh số cho vay bình quân HSX = x 100 Tổng số lượt HSX vay vốn Chỉ tiêu phản ánh số tiền trung bình mà HSX vay lần Số tiền vay cao chứng tỏ hiệu chất lượng cho vay tăng lên, thể sức sản xuất quy mô sản xuất kinh doanh HSX tăng lên 1.2.2.2.5 Tỷ lệ cho vay trung dài hạn: Phản ánh mức độ đáp ứng nhu cầu vốn trung dài hạn NH HSX để mở rộng sản xuất kinh doanh Sở dĩ sử dụng tiêu cho vay trung dài hạn NHTM thường có rủi ro cao so với cho vay ngắn hạn, nguồn vốn đắt khan Dư nợ cho vay trung dài hạn HSX Tỷ lệ cho vay trung dài hạn HSX = x100 Tổng dư nợ HSX 1.2.2.2.6 Tốc độ tăng trưởng dư nợ HSX năm: Mức tăng dư nợ HSX kỳ Tốc độ tăng trưởng dư nợ HSX kỳ = x 100 Dư nợ HSX kỳ trước Chỉ tiêu cho thấy kết hoạt động tín dụng Sử dụng kết hợp với tiêu nợ xấu cho vay HSX đánh giá chất lưọng tín dụng Từ tiêu tính tốc độ tăng trưởng bình quân giai đoạn cho phép đánh giá toàn diện chất lượng tín dụng thời kỳ 1.2.2.2.7 Lãi cho vay HSX/ doanh số cho vay HSX: tiêu phản ánh khả thu lãi NH khoản tín dụng 1.2.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng NH HSX 1.2.3.1 Yếu tố môi trường + Môi trường tự nhiên: Là yếu tố tác động trực tiếp tới trình sản xuất kinh doanh HSX, HSX nơng nghiệp Điều kiện tự nhiên thuận lợi góp phần nâng cao suất trồng, vật nuôi, giúp hộ nơng dân sản xuất kinh doanh có hiệu quả, từ có khả tài để trả nợ cho NH + Môi trường kinh tế - xã hội: Nói đến mơi trường kinh tế nói tới điều kiện vĩ mô: tăng trưởng, lạm phát, lãi suất, tỷ giá Nền kinh tế xã hội ổn định phát triển tạo điều kiện cho lưu thông hàng hoá, làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh HSX phát triển thuận lợi, làm ăn có hiệu quả, đời sống người dân nâng cao Do ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh NH, đặc biệt chất lượng tín dụng + Mơi trường trị - pháp lý: Nhân tố pháp lý bao gồm tính đồng hệ thống pháp luật, tính đầy đủ thống văn luật đồng thời gắn liền với trình chấp hành Pháp luật hiểu biết người dân vấn đề Nhóm nhân tố mơi trường pháp lý tạo hành lang pháp lý, quy định rõ quyền hạn nghĩa vụ NH HSX gặp loại rủi ro "Rủi ro pháp lý" có ngun nhân tính từ khơng đồng ổn định pháp luật gây Như vậy, rõ ràng môi trường pháp lý ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng Mơi trường trị, pháp lý ổn định thơng thống tạo điều kiện cho hoạt động đối tượng kinh tế thuận lợi Những quy định pháp luật tín dụng sở giải vướng mắc tranh chấp tín dụng hoạt động NH 1.2.3.2 Yếu tố thuộc khách hàng: Nhóm nhân tố liên quan đến khả trả nợ (cả gốc lãi) khách hàng cho NH Ta xem xét số nhân tố định khả trả nợ khách hàng * Uy tín khách hàng Uy tín người vay khơng đánh giá phẩm chất đạo đức chung mà phải kiểm nghiệm hoạt động kinh doanh khứ, phát triển tương lai Uy tín khách hàng thể nhiều khía cạnh đa dạng như: Giá hàng hố, chất lượng, dịch vụ sản phẩm, mức độ chiếm lĩnh thị trường sản phẩm, quan hệ tài chính, vay vốn, trả nợ với khách hàng, bạn hàng NH Uy tín khẳng định kiểm nghiệm kết thực tế thị trường Như vậy, nhân tố ảnh hưởng đến khả rủi ro chủ quan khách hàng gây nên: Rủi ro đạo đức, thiếu lực, trình độ, kinh nghiệm, khả thích ứng với thị trường ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng NH * Năng lực tài khách hàng * Phương án vay vốn Phương án vay vốn, có khả thực thi cao rủi ro thấp, khả trả nợ khách hàng đảm bảo, chất lượng tín dụng bảo đảm * Đảm bảo cho khoản vay Có nhiều loại bảo đảm cho khoản vay NH Tuy nhiên loại bảo đảm để NH chấp nhận phải cần thoả mãn yêu cầu: - Dễ định giá - Dễ cho NH quyền sở hữu hợp pháp - Dễ tiêu thụ hay thuận tiện sử dụng Bảo đảm trực tiếp hay gián tiếp Trực tiếp khách hàng ký thác để đảm bảo cho khách hàng, có loại đảm bảo thường sử dụng: + Cầm cố, chiết khấu thương phiếu + Thế chấp tài sản + Bảo lãnh bên thứ Tài sản chấp: Là điều kiện chủ yếu định cho vay Tuy nhiên điều khơng có nghĩa khoản cho vay chấp khơng tiềm ẩn rủi ro tín dụng, mà nguồn bán tài sản chấp coi nguồn trả nợ dự phòng, chưa kể đến rủi ro định giá tài sản khơng xác, chi phí bán tài sản…Đối với cho vay HSX cịn tuỳ vào số lượng tín dụng Theo định 67 hộ vay từ 10 triệu đồng trở xuống khơng phải đảm bảo tiền vay Cịn vay q số tiền phải có tài sản chấp cho khoản vay * Cơ cấu vốn người vay: Thể thông qua tỷ lệ vốn vay vốn tự có HSX Tỷ lệ phản ánh xác suất việc không thu nợ Nếu tỷ lệ vượt tỷ lệ cho phép rủi ro không thu nợ tăng lên * Mức độ biến động thu nhập: Với cấu vốn nào, biến động thu nhập ảnh hưởng tới khả trả nợ NH hộ 1.2.3.3 Yếu tố thuộc NH: + Chính sách tín dụng NH: Chính sách NH ban lãnh đạo đề ra, hệ thống có liên quan đến việc khuyếch trương hay hạn chế tín dụng để đạt mục tiêu hoạch định hạn chế rủi ro, đảm bảo an tồn kinh doanh tín dụng Đó tập trung đầu tư, nghiên cứu nhóm khách hàng mà sở có sách, cách giải nhóm khách hàng định Như chất lượng tín dụng phụ thuộc chủ yếu vào việc xây dựng sách tín dụng NH Nếu có sách tín dụng phù hợp thu hút khách hàng, chọn lọc khách hàng có chất lượng tốt Do vậy, đem lại hiệu kinh tế cho khách hàng vay vốn NH + Hệ thống thông tin trang thiết bị phục vụ cho hoạt động NH: ảnh hưởng nhiều đến chất lượng tín dụng Nó hỗ trợ đắc lực cho việc phục vụ khách hàng cách tốt nhất, thuận tiện nhất, đồng thời giúp NH nắm thơng tin khách hành nhanh chóng kịp thời + Quy trình tín dụng: Bắt đầu từ NH nhận đơn xin vay khách hàng kết thúc sau khách hàng trả hết nợ gốc lãi Sự phối hợp nhịp nhàng bước quy trình tín dụng tạo điều kiện cho vốn tín dụng luân chuyển theo kế hoạch định, từ đảm bảo chất lượng tín dụng + Cán NH: Năng lực, trình độ cán yếu tố quan trọng Quá trình làm việc cán tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến việc NH định cho khách hàng vay vốn hợp lý hay khơng hợp lý, hay nói cách khác ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng cán tín dụng người trực tiếp tiếp xúc làm việc với khách hàng nhiều Ngoài ra, phối hợp nhịp nhàng, ăn khớp cán NH với đem lại hiệu lớn  ... lượng tín dụng: Tín dụng sản phẩm NH, sản phẩm đánh giá chất lượng sau khách hàng sử dụng + Xét góc độ hoạt động kinh doanh NH: Chất lượng tín dụng khoản tín dụng đảm bảo an tồn, sử dụng mục đích,... Đặc điểm tín dụng HSX: So với loại hình tín dụng khác NH, tín dụng HSX mang nét đặc thù sau: - Tính chất thời vụ gắn liền với chu kỳ sinh trưởng động thực vật cụ thể như: Vụ mùa sản xuất nông... khoản tín dụng cho vay phù hợp với mục đích sử dụng khách hàng với lãi suất, kỳ hạn hợp lý, thủ tục tín dụng đơn giản quan trọng cả, khoản vay phải mang lại lợi ích kỳ vọng cho khách hàng + Đối với