MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY Điều kiện phát triển hoạt động BIDV chi nhánh Cầu Giấy Việt Nam nhập WTO, vị Việt Nam trường quốc tế có thay đổi lớn, kinh tế Việt Nam tiếp tục đà phát triển với tốc độ cao, cấu ngành, khu vực kinh tế ngày rõ nét Hoạt động Ngân hàng cạnh tranh ngày khốc liệt Trên sở nghiên cứu môi trường kinh tế giới, mơi trường kinh tế văn hóa xã hội Việt Nam nghiên cứu điểm mạnh, điểm yếu, hội thách thức sản phẩm tín dụng, BIDV chi nhánh Cầu Giấy tổng kết lại số điều kiện thuận lợi, khó khăn, xây dựng lên kế hoạch chiến lược định hướng đến năm 2012 sau: 1.1.Thuận lợi  Tốc độ tăng trưởng hàng năm tăng với số ấn tượng, 8,17% năm 2006; 8,5% năm 2007, GDP tính theo giá trị hành đạt 1.144 ngàn tỷ VND tương đương 71,3 tỷ USD Sự tăng trưởng kinh tế kéo theo tăng trưởng mạnh hệ thống ngân hàng, đặc biệt ngân hàng thương mại cổ phần NHTM Nhà nước  Tín dụng kiểm soát mức thấp, thị phần bị thu hẹp hiệu kinh doanh khối NHTM nhà nước lại cao trước, dự phòng rủi ro tốt  Hoạt động thị trường liên ngân hàng năm qua dần sôi động Thị trường cổ phiếu chưa có dấu hiệu phục hồi đáng kể, song cạnh tranh hoạt động ngân hàng ngày gay gắt, ngân hàng tập trung mở rộng mạng lưới kênh phân phối đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ Tình trạng thừa vốn lớn khu vực ngân hàng thương mại quốc doanh tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại cổ phần mở rộng quy mơ hoạt động, thị phần huy động vốn tín dụng ngân hàng TMCP tăng cao  Là chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, song BIDV Cầu Giấy có đầy đủ điều kiện thuận lợi để phát triển tương lại thương hiệu uy tín BIDV Việt Nam 1.2 Khó khăn  Lạm phát tăng cao so với tiêu đề Theo dự báo tổ điều hành thi trường nước, mức lạm phát năm mức khoảng 11% so với tháng 12 năm 2006, vượt xa mức tăng trưởng GDP hàng năm 8,5% Cùng với số giá tiêu dùng CPI tăng cao với mức tăng kỷ lục 12,63% so với cuối năm 2006 có tác động khơng nhỏ đến kinh tế nói chung hoạt động ngân hàng nói riêng, cụ thể: Lãi suất tiền gửi, cho vay Ngân hàng tăng cao, khoản nợ khó địi nhiều hơn, rủi ro tín dụng khó kiểm soát  Hiện nay, mạng lưới hoạt động NHTM địa bàn Quận Cầu Giấy huyện Từ Liêm có 51 chi nhánh cấp 1,2 Phòng giao dịch, điểm giao dịch phát triển nhanh, tạo lên cạnh tranh ngày gay gắt hoạt động ngân hàng  Với tình hình lãi suất tiền gửi tăng nhanh, chi phí khuyến mại, quảng cáo lớn hoạt động tín dụng khơng tăng trưởng mạnh ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận Ngân hàng, công tác quản trị lãi suất gặp không khó khăn, thách thức 1.3.Mục tiêu Tiếp tục chủ động kiểm soát tăng trưởng kết hợp với liệt tái cấu tín dụng ngun tắc kiên trì thực chiến lược, nâng cao chất lượng tài sản Đạt mục tiêu cấu tín dụng chuẩn mực theo thơng lệ; nhằm đảm bảo an tồn, nâng cao hiệu kinh doanh góp phần tăng trưởng kinh tế đất nước; Tập trung nâng cao lực tài chính, xử lý nợ xấu ngoại bảng nhiệm vụ trọng tâm hoạt động tín dụng, kiên đạo xử lý triệt để nợ xấu phát sinh phạm vi kiểm sốt Vận hành mơ hình hệ thống quản lý rủi ro đặc biệt rủi ro tín dụng theo chuẩn mực tốt 1.3.1 Kế hoạch phát triển mở rộng chi nhánh  Chi nhánh tiến hành thành lập thêm phòng giao dịch trụ sở 263 Cầu Giấy theo kế hoạch di chuyển địa điểm; nâng cấp điểm giao dịch Định Cơng Lê Trọng Tấn lên thành phịng giao dịch; tiếp tục khảo sát địa điểm tiềm mở thêm số điểm giao dịch  Trong năm 2008 chi nhánh tiếp tục tập trung cho công tác đào tạo đào tạo lại cán nhiều hình thức như: đào tạo, tham gia lớp Ngân hàng Trung ương tổ chức  Tiếp tục bố trí cán phù hợp với lực, trình độ yêu cầu nhiêm vụ, đảm bảo hoạt động an toàn hiệu  Phát triển mạng lưới máy ATM, thiết bị chấp nhận thẻ POS/EDC địa điểm có lợi thế, đơng người sử dụng, đưa tổng số máy ATM chi nhánh quản lý lên tới 17 máy 40 điểm POS 1.3.2 Về công tác Huy động vốn  Tiếp tục đổi phong cách giao dịch, chăm sóc tốt khách hàng cũ, mở rộng khách hàng Nâng cao hiệu hoạt động phịng giao dịch, điểm giao dịch có Thực quy trình nghiệp vụ đảm bảo nhanh gọn, xác an toàn  Tiếp cận tổ chức xã hội, ban quản lý dự án, tổng công ty có nguồn tiền gửi lớn để huy động Tiếp tục tìm giải pháp thu hút nguồn vốn tiền gửi tổ chức tài Quỹ hỗ trợ, công ty bảo hiểm  Tăng cường công tác quảng bá thương hiệu, khuyếch trương hình ảnh, giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng  Thu hút khách hàng mở tài khoản tiền gửi tốn thơng qua việc ưu đãi sử dụng dịch vụ đa dạng, tăng cường khai thác tiện ích chưng trình đại hóa, sản phẩm huy động vốn theo định hướng mục tiêu đặt  Phấn đấu tiêu huy động vốn đến 31/12/2008 đạt: 4000 tỷ vnd, đó: - Tiền gửi tốn chiếm 15% tổng nguồn huy động; - Nguồn vốn trung dài hạn chiếm 42% tổng số nguồn huy động; - Nguồn vốn VND chiếm 70% tổng nguồn huy động 1.3.3 Cơng tác tín dụng  Thực cấu tín dụng lại tài sản có nhằm nâng cao hiệu kinh doanh đạt mục tiêu chung Chi nhánh thực tăng trưởng tín dụng nguyên tắc lựa chọn an tồn, hiệu quả, khơng để phát sinh thêm nợ xấu, nợ hạn  Nhanh chóng tạo khách hàng vững làm sở cho hoạt động dịch vụ Ngân hàng Tiếp tục mở rông quan hệ với khách hàng có tình hình tài lành mạnh, dự án hiệu có khả thu hồi vốn để đầu tư trung dài hạn  Tiếp tục xếp lại khách hàng, cấu lại nợ có Tập trung tiếp thị, lựa chọn đối tượng khách hàng doanh nghiệp quốc doanh, công ty cổ phần hoạt động sản xuất kinh doanh đa năng, sử dụng tổng hợp nhiều dịch vụ Ngân hàng, có tiềm tiền gửi có tài sản đảm bảo cao  Thực phân loại nợ, chuyển nợ, gia hạn nợ theo quy định Tập trung biện pháp để thu hồi khoản nợ xấu hạch toán ngoại bảng  Nâng cao chất lượng thẩm định dự án, khoản vay cơng tác đánh giá khách hàng, quản lý tín dụng Thực kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay theo quy định  Tiếp tục nâng cao hiệu hoạt động hội đồng tín dụng chi nhánh, hạn chế tối đa rủi ro hoạt động tín dụng  Mở rộng cho vay cầm cố chứng từ có giá, cho vay ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ, tư nhân cá thể phòng giao dịch, tạo điều kiện phát triển dịch vụ hỗ trợ huy động vốn, nâng cao hiệu hoạt động phịng giao dịch 1.3.4 Cơng tác phát triển dịch vụ - Trên sở củng cố giữ vững khách hàng có, phát triển khách hàng mới, chi nhánh khai thác triệt để dịch vụ bảo lãnh, toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, toán tiền hàng, chuyển tiền cá nhân dịch vụ khác - Nâng cao trình độ tác nghiệp cho cán làm công tác dịch vụ, nâng tỷ trọng thu dịch vụ phi tín dụng tổng thu dịch vụ chi nhánh - Tích cực tham gia hoạt động dịch vụ nhằm tăng tỷ trọng thu dịch vụ thu nhập Ngân hàng Đẩy mạnh dịch vụ bán lẻ thông qua việc tập trung thu hút khách hàng mở tài khoản cá nhân để khai thác tiềm tương lai Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy 2.1 Hồn thiện mơi trường tín dụng Đây vấn đề định thành công - thất bại cơng tác QTRR nói chung rủi ro tín dụng nói riêng Với quan điểm rủi ro tín dụng bất khả kháng, hạn chế rủi ro tín dụng tốt nghĩa kiểm soát rủi ro mức chấp nhận xét tới lực tài BIDV chi nhánh Cầu Giấy, đảm bảo an toàn mang lại lợi nhuận đáp ứng yêu cầu cổ đơng sau cổ phần hố BIDV Cầu Giấy phải quán triệt nâng cao nhận thức rủi ro tín dụng cho phận liên quan, thống quan điểm ứng xử rủi ro tín dụng thơng suốt từ cán lãnh đạo cấp cao đến nhân viên Chi nhánh, để tăng trưởng tín dụng đơi với việc kiểm sốt nâng cao chất lượng tín dụng Bên cạnh đó, BIDV Cầu Giấy cần có tầm nhìn tồn diện hơn, xây dựng kế hoạch định hướng tín dụng chuẩn mang tính chất trung dài hạn Coi tín dụng sản phẩm Ngân hàng, phải tính tốn hiệu cung cấp loại sản phẩm tín dụng thị trường, qua đề chiến lược tín dụng phù hợp thay định hướng tín dụng theo định hướng phát triển kinh tế Tiếp cận theo chuẩn mực quốc tế cung cấp tín dụng, tuân thủ theo vận hành chế thị trường, tránh định mang tính chất can thiệp vào q trình phán tín dụng cấp có thẩm quyền 2.2 Hồn thiện mơ hình đo lường, định lượng rủi ro Mơ hình nhận biết, đo lường, rủi ro sách khách hàng, phân loại tài sản, BIDV Chi nhánh Cầu Giấy dựa trụ cột hệ thống xếp hạng tín dụng nội (Phiên 2) Hệ thống có ưu việt so với hệ thống chấm điểm khách hàng (Phiên 1) BIDV trước đây, nhiên theo tác giả cịn có số điểm cần cải thiện: - Chi nhánh nên thường xuyên đánh giá tính hiệu quả, khả dự báo rủi ro, khả dự báo xác suất vốn mơ hình Xác suất vốn (Probability of Default - PD), tổn thất không trả nợ sau điều chỉnh cho tài sản đảm bảo (Loss Given Default – LGD), trạng thái vốn (Exposure of Default – EOD), lỗ dự tính (Expected Loss – EL) yêu cầu vốn kinh tế khái niệm mà BIDV Cầu Giấy cần phải làm quen phải đưa yêu cầu tối thiểu vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội phiên cải tiến sau - Cịn có tính chất cảm tính các tiêu chí xếp hạng, chi nhánh cần chuẩn hố tiêu chí để chấm điểm khách hàng khách quan chuẩn xác - BIDV chi nhánh Cầu Giấy cần xây dựng lại quy trình khởi tạo, phê duyệt xếp hạng rủi ro tín dụng, tránh tình trạng phận khởi tạo vừa phận phê duyệt lại phận “hưởng lợi “ từ kết xếp hạng - Xây dựng hệ thống ngân hàng cốt lõi, kho liệu cần thường xuyên cập nhật, tính xác số liệu, thơng tin cần xác 2.3 Hồn thiện quy trình tín dụng Các quy trình tín dụng BIDV xây dựng từ năm 2000 như: - Quy trình tín dụng ngắn hạn; - Quy trình tín dụng trung dài hạn; - Quy trình thẩm định, xây dựng hồn chỉnh mơ hình phán tín dụng Trong trình thực hiện, quy trình phát huy tốt vai trị phán tín dụng phân quyền cho chi nhánh Tuy vậy, thực mơ hình Ngân hàng hợp nhất, quy trình khơng cịn phù hợp BIDV chi nhánh Cầu Giấy cần xây dựng lại, sửa đổi, bổ xung quy trình tín dụng, thẩm định cho phù hợp với thực tế, đặc biệt xây dựng quy trình khối khách hàng bán lẻ, quy trình cho vay cụ thể trả góp với nhà, xe tơ 2.4 Hồn thiện sách tín dụng Cơng xây dựng, lập hoạch định sách BIDV cần quan tâm, trọng năm tới Các sách ban phải đáp ứng yêu cầu, phù hợp với hoạt động kinh doanh thực tế, phải quy định, định hướng rõ ràng điều kiện tín dụng, giới hạn tín dụng, sách ưu tiên, lãi suất, cơng tác tiếp thị Các sách sở, cho việc xây dựng kế hoạch tiếp thị, kế hoạch khách hàng nên phải có hiệu lực khoảng thời gian trung bình 01 năm Cụ thể: - Hồn thiện sách khách hàng, phân loại đối tượng khách hàng theo danh mục cụ thể - Hồn thiện sách tín dụng theo ngành lĩnh vực kinh doanh, phân tách thành ngành lĩnh vực cụ thể với sách kèm theo, từ quản lý kiểm soát rủi ro cách hiệu - Hồn thiện sách phân loại tài sản, cụ thể xếp loại nợ tín dụng thành nhóm quy định, từ theo dõi kiểm soát khoản nợ 2.5 Tăng cường kiểm tra, giám sát Công tác kiểm tra nội hoạt động tín dụng cơng cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm tra phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh hoạt động kiểm tra phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Hiện phận kiểm tra nội BIDV chi nhánh Cầu Giấy theo mơ hình chịu đạo Ban điều hành tính độc lập phận chưa cao chưa đạt hiệu mong muốn Để nâng cao vai trò hệ thống kiểm tra nội cần phải tiến hành cấu lại phận trực thuộc Hội đồng quản trị nâng cao tính độc lập hệ thống kiểm tra nội với Ban điều hành BIDV chi nhánh Cầu Giấy cần tổ chức, đào tạo cán có chun mơn nghiệp vụ tốt, đạo đức tốt để đảm nhiệm tốt cơng tác kiểm tra giám sát 2.6 Hồn thiện sách cán liên quan đến tín dụng Để hạn chế rủi ro tín dụng cần nâng cao trách nhiệm cán làm cơng tác tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi Hiện BIDV xây dựng sách lương cho đối tượng cán làm công tác tín dụng, nhiên chưa áp dụng vào điều kiện thực tế Nguyên nhân việc đánh giá hiệu công việc đánh giá cán cịn nhiều bất cập, chưa có đủ sở để đưa kết luận khách quan làm sở cho việc thưởng, phạt Chuẩn hoá cán làm cơng tác tín dụng: Cán tín dụng có vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng, họ người mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng song đem đến rủi ro cho ngân hàng Do để hạn chế rủi ro cơng tác tín dụng từ khâu tuyển dụng cán làm công tác tín dụng cần phải chặt chẽ cần có số tiêu chuẩn bản: - Phải đào tạo quy, chuyên ngành trường đại học có uy tín - Có khả ngoại ngữ, tin học: điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính tính tốn, thẩm định dự án - Có phẩm chất đạo đức: tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh - Hiểu biết xã hội khả giao tiếp: Yếu tố giúp cho khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng Với khả giao tiếp cán tín dụng tìm hiểu thêm nhiều thông tin khách hàng phục vụ cho công tác thẩm định, quản lý khoản vay Chính sách đào tạo: Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế, kinh nghiệm liên quan đến lĩnh vực kỹ thuật, xây dựng hạn chế, điều đòi hỏi cán làm cơng tác tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng BIDV cần xây dựng sách đào tạo để nâng cao chất lượng cán làm cơng tác tín dụng cách có hiệu quả, cụ thể: khuyến khích cán công tác ngân hàng tiếp tục học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ kiến thức thị trường, cử cán tham gia lớp tập huấn phòng chống rủi ro, lớp công nghệ thông tin để ứng dụng khoa học kĩ thuật vào cơng tác tín dụng đảm bảo cạnh tranh tránh rủi ro xảy Ngoài ra, cần phải mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán làm cơng tác tín dụng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, định cho vay an toàn Khuyến khích lợi ích vật chất cán làm cơng tác tín dụng Hiện nay, sách tiền lương BIDV Cầu Giấy chưa gắn chặt quyền lợi trách nhiệm, cần gắn chất lượng hiệu cơng việc ngành ngân hàng nói chung cho cán làm cơng tác tín dụng nói riêng theo phương hướng gắn chặt quyền lợi trách nhiệm họ, đồng thời thưởng xứng đáng với sức lao động bỏ cần thiết 2.7 Xây dựng thư viện dấu hiệu rủi ro tín dụng Thơng qua cơng tác kiểm tra nội bộ, tra NHNN định kỳ đột xuất, BIDV Chi nhánh Cầu Giấy nên tổng hợp xây dựng thư viện rủi ro, có đầy đủ thông tin khách hàng, hoạt động khách hàng trước, sau có rủi ro xảy ra, thị trường dấu hiệu nhận thấy cách khắc phục Kiến nghị 3.1 Với Chính Phủ Trong thời gian vừa qua, mơi trường pháp lý cho hoạt động cho vay hoàn thiện, đầy đủ rõ ràng chặt chẽ phù hợp với thông lệ quốc tế, tạo nhiều điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Tuy nhiên để tiếp tục hoàn thiện cần phải: - Xây dựng, hồn chỉnh hệ thống văn pháp quy cho thị trường mua bán nợ - Ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng huy động vốn lẫn cho vay để đảm bảo an toàn cho người gửi tiền tạo ổn định chung cho kinh tế quốc dân - Ban hành văn luật hướng dẫn chấp cầm cố tài sản, đặc biệt việc đăng ký giao dịch đảm bảo thực địa phương tài sản chấp nhà đất - Sớm ban hành luật sở hữu văn hướng dẫn thi hành nhằm xác định rõ chủ sở hữu tài sản liên quan đến chấp, cầm cố, bảo lãnh chuyển quyền sở hữu phát mại tài sản Nghiêm cấm việc cấp phát sử dụng nhiều giấy đăng ký quyền sử dụng để cầm cố, chấp nhiều ngân hàng - Sửa đổi pháp lệnh thương phiếu nâng lên thành luật, đồng thời tạo môi trường để pháp lệnh vào sống, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng - Quy định cụ thể vấn đề liên quan đến phát mại tài sản như: quyền nghĩa vụ ngân hàng, quyền nghĩa vụ quan, ban ngành có liên quan… - Thực nhanh việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho cá nhân, tổ chức sử dụng hợp pháp tài sản để ngân hàng thực đầy đủ việc chấp đăng ký chấp 3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước nhằm đáp ứng nhu cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng; cần có biện pháp tun truyền thích hợp để ngân hàng thương mại nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng - Sớm ban hành quy chế thương phiếu chiết khấu thương phiếu văn pháp lý liên quan đến vấn đề nhằm tạo môi trường pháp lý để khách hàng vay vốn có nhiều lựa chọn việc vay vốn - Ngân hàng Nhà nước nghiên cứu trình Quốc hội đưa vào luật tổ chức tín dụng nội dung quyền trực tiếp phát tài sản bên cho vay trình thu hồi nợ KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động truyền thống chiếm phần lớn tỷ trọng doanh thu NHTM Sự thành công NHTM phụ thuộc phần lớn vào kết hoạt động tín dụng, giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng quan tâm, ý nhằm kiểm sốt rủi ro hạn mức chập nhận rủi ro có nguy tiềm ẩn khơng thể loại trừ ln đồng hành tín dụng Trên sở nghiên cứu lý luận thực tiễn BIDV chi nhánh Cầu Giấy, chuyên đề sâu nghiên cứu vấn đề sau: - Tìm hiểu trình hình thành phát triển Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt nam chi nhánh Cầu Giấy - Chuyên đề nghiên cứu thực trạng tín dụng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Cầu Giấy năm (2004 –2007) đưa nhận định, đánh giá kết biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng - Trên sở đánh giá thực trạng giải pháp hạn chế tín dụng BIDV chi nhánh Cầu Giấy, chuyên đề đề xuất số định hướng số giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy Để Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy đạt thành tựu nữa, góp phần vào phát triển chung BIDV thực trở thành Ngân hàng hàng đầu Việt Nam lĩnh vực tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng để tạo thành cơng ... dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy Để Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy đạt thành tựu nữa, góp phần vào phát triển chung BIDV thực trở thành Ngân hàng. .. trình hình thành phát triển Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt nam chi nhánh Cầu Giấy - Chuyên đề nghiên cứu thực trạng tín dụng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Cầu Giấy năm (2004... biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng - Trên sở đánh giá thực trạng giải pháp hạn chế tín dụng BIDV chi nhánh Cầu Giấy, chuyên đề đề xuất số định hướng số giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng