Phân tích tình hình tín d ụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huy ện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp GVHD: T ống Yên Đan Trang 1 GVHD: Tr ần Minh Thông CHƯƠNG I GIỚI THIỆU 1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứu Sau hơn hai mươi năm thực hiện công tác đổi mới toàn diện nền kinh tế nước ta đã thu được những thành tích nhất định trên nhiều mặt, những thành tựu này về cơ bản đã đưa đất nước thoát khỏi cuộc khủng hoảng kinh tế, xã hội tạo tiền đề cho giai đoạn phát triển mới, đó là đẩy mạnh công nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nước, nâng cao vị thế cạnh tranh của Việt Nam trên trường quốc tế . Đối với một quốc gia có hơn 80% dân số là nông dân như Việt Nam, việc phát triển sản xuất nông nghiệp đóng vai trò cực kỳ quan trọng. Để thực hiện mục tiêu công nghiệp hóa - hiện đại hóa nông thôn, tại hội nghị Trung Uơng lần thứ VI đã khẳng định: “Sự phát triển nông nghiệp và kinh tế nông thôn theo hướng công nghiệp hóa - hiện đại hóa có vai trò cực kỳ quan trọng trong cả nước trước mắt và lâu dài, làm cơ sở để ổn định và phát triển kinh tế, xã hội, đẩy mạnh công nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nước theo hướng xã hội chủ nghĩa”. Việt Nam đã chính thức trở thành thành viên thứ 150 của tổ chức Thương mại thế giới WTO, thêm vào đó là cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu trên thế giới đã tiến ra trong năm 2008. Để có thể đứng vững được thì một trong những yếu tố có ý nghĩa quyết định là nâng cao sức cạnh tranh của nền kinh tế, của doanh nghiệp và của hàng hóa dịch vụ, điều đó đòi hỏi phải nghiên cứu một cách có hệ thống nhiều lĩnh vực. Một trong những lĩnh vực đó là Ngân hàng, Ngân hàng còn là một trong những ngành kinh tế mũi nhọn trong quá trình phát triển kinh tế và từng bước hội nhập vào nền kinh tế thế giới. Ngân hàng có vị trí quan trọng đáp ứng nhu cầu vốn trong mọi nền kinh tế như: cung cấp vốn kịp thời cho nền kinh tế, đảm bảo cho việc mở rộng sản xuất, tái sản xuất, trao đổi lưu thông tiền tệ cho cả nền kinh tế…, đặc biệt đối với quốc gia chưa có thị trường vốn mạnh như Viêt Nam. Trong quá trình hoạt động và phát triển Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Cao Lãnh với tên gọi đó đã nói lên được chức năng và nhiệm vụ vừa cơ bản vừa lâu dài, www.kinhtehoc.net http://www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình tín d ụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huy ện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp GVHD: T ống Yên Đan Trang 2 GVHD: Tr ần Minh Thông là ph ục vụ nông nghiệp, nông thôn. Bên cạnh đó cùng với sự quan tâm của các cấp chính quy ền đã xác định được mục tiêu là đáp ứng nhu cầu vốn cho người dân để t ập trung phát triển nông nghiệp và phát triển nông thôn của huyện, h ạn chế được r ủi ro ở mức th ấp nh ất . Tuy nhiên ho ạt động cho vay của Ngân h àng tiềm ẩn những r ủi ro khiến cho Ngân h àng có th ể không thu hồi đủ tiền gốc và lãi khi đến hạn làm ảnh h ưởng trực tiếp đến hoạt đ ộng kinh doanh của Ngân Hàng v ì đối tượng cho vay ch ủ y ếu của Ngân hàng Nông n ghiêp và phát tri ển Nông thôn h uy ện Cao Lãnh là hộ s ản xuất nông nghiệp chăn nuôi, nuôi trồng thủy sản …, đời sống còn gặp nhiều khó khăn, đi ều ki ện sản xuất cò n ph ụ thuộc nhiều vào tự nhiên. Vì th ế nhiều hộ nông dân d ễ dàng gặp khó khăn trong sản xuất từ đó d ẫn đến mất khả năng thực hi ệ n ngh ĩa vụ trả nợ vay cho Ngân h àng, chính nh ững lý do trên em đ ã chọn đề tài : “Phân tích tình hình tín d ụng t ại Ngân hàng Nông nghiêp và phát tri ển Nông thôn chi nhánh huyện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp”. Qua đó thấy được hiệu quả sử dụng vốn cũng như chất lượng tín dụng của Ngân Hàng như thế nào? Để nhằm tìm hiểu và đề xuất một sồ giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nhằm giảm thiểu thiệt hại và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh cho Ngân hàng. 1.1.2. Căn cứ khoa học và thực tiễn 1.1.2.1 Căn cứ khoa học Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng phải luôn đối đầu với hàng loạt các rủi ro: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản, rủi ro hối đoái…Trong bốn loại rủi ro chủ yếu nêu trên thì rủi ro tín dụng chiếm tỷ lệ lớn trong hoạt động của Ngân hàng. Khi rủi ro xảy ra ở mức độ thấp thì nó chỉ ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh và uy tín của Ngân hàng, rủi ro xảy ra ở mức độ cao thì nguy cơ phá sản của Ngân hàng là rất lớn. Gia nhập WTO đặt ra những thách thức đối với các Ngân hàng thương mại của Việt nam, để có thể đứng vững được thì một trong những yếu tố quan trọng quyết định sự tồn tại và phát triển của hệ thống Ngân hàng là chất lượng và hiệu quả tín dụng. Nghiệp vụ tín dụng bao giờ cũng là nghiệp vụ quan trọng để sinh lời của các Ngân hàng thương mại, nó có ý nghĩa sống còn đối với toàn hệ thống Ngân hàng và là nguồn tạo ra sức sống mãnh liệt cung cấp vốn cho cả nền kinh tế. Cho nên trong quá trình thực hiện đề tài này em đã vận dụng nhiều kiến www.kinhtehoc.net http://www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình tín d ụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huy ện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp GVHD: T ống Yên Đan Trang 3 GVHD: Tr ần Minh Thông th ức đã học t ừ các môn như: tài chính tiền tệ, tiền tệ Ngân hàng, nghiệp vụ Ngân hàng, phân tích ho ạt động kinh doanh, quản trị tài chính và một số môn chuyên ngành kinh t ế khác , tham kh ảo môt số sách báo, tạp chí kinh tế đ ể giúp cho việc nghiên c ứu đề tài này được tố t hơn. 1.1.2.2 Căn c ứ thực tiễn Qua vi ệc nghiên cứu đề tài này, Ngân hàng sẽ thấy được nh ững mặt còn hạn ch ế trong công tác cho vay và thu h ồi nợ trong các năm qua như th ế nào, còn tồn tại nh ững yếu điểm gì. Từ đó đưa ra các giải pháp ngăn ngừa rủi ro t ín d ụng nâng cao hi ệu quả hoạt động kinh doanh c ủa Ngân hàng, đồng thời góp ph ần đáp ứng nhu cầu v ốn ngày càng cao của xã hội. 1.2. M ỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1. M ục tiêu chung Thông qua tình hình hoạt động thực tế của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Cao Lãnh đề tài phân tích thực trạng hoạt động tín dụng qua 3 năm 2006-2008 và tìm ra nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động. Từ đó đề xuất những giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh nâng cao hiệu quả cho Ngân hàng. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể - Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh tại NHN 0 &PTNT huyện Cao Lãnh qua 3 năm 2006-2008. - Phân tích những nguyên nhân gây ra nợ quá hạn làm phát sinh rủi ro tín dụng. - Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng. - Đưa ra những kiến nghị góp phần xây dựng những chiến lược trong hoạt động tín dụng nhằm phòng ngừa rủi ro và nâng cao năng lực cạnh tranh đem lại lợi nhuận ngày càng cao cho Ngân hàng. www.kinhtehoc.net http://www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình tín d ụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huy ện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp GVHD: T ống Yên Đan Trang 4 GVHD: Tr ần Minh Thông 1.3. CÂU H ỎI NGHIÊN CỨU - Ho ạt động kinh doanh của Ngân hàng có đạt hiệu quả hay không? - Kh ả năng huy động vốn trong 3 năm của Ngân hàng tăng hay gi ảm như th ế nào? - Công tác thu h ồi nợ có đạt chỉ tiêu đưa ra hay không? - N ợ quá hạn của Ngân hàng tăng giảm như thế nào? - T ỷ lệ n ợ xấu của Ngân hàng năm sau có giảm so với năm trước hay không? - R ủi ro tín dụng gây ra tổn thất đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng như th ế nào? 1.4. PH ẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1. Không gian Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp. 1.4.2. Th ời gian Thời gian thực hiện đề tài này từ ngày 02/02/2009 đến ngày 24/04/2009. Số liệu dùng phân tích trong đề tài này được thu thập trong 3 năm 2006, 2007 và 2008. 1.4.3. Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu chủ yếu của đề tài này là tình hình hoạt động tín dụng tại NHN 0 &PTNT huyện Cao Lãnh trong 3 năm kể từ việc cho vay đến công tác thu hồi nợ. Qua đó tìm ra những nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ đó đưa ra các giải pháp để hạn chế rủi ro đến mức có thể chấp nhận được. 1.5. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU Để thực hiên đề tại này ngoài viêc thu thập số liệu ở NHN 0 &PTNT huyện Cao Lãnh còn tham khảo một số tài liệu cùng với một số luận văn của các anh chị trước đây như: + Báo cáo thống kê cho vay theo thành phần kinh tế, ngành kinh tế của ngân hàng trong 3 năm vừa qua do Phòng tín dụng lập vào cuối mỗi quý. www.kinhtehoc.net http://www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình tín d ụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huy ện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp GVHD: T ống Yên Đan Trang 5 GVHD: Tr ần Minh Thông + B ảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm vừa qua của Ngân hàng. + Các phương án kinh doanh c ủa ngân hàng qua 3 năm cũng do Phòng kế ho ạch kinh doanh lập vào đầu mỗi năm. Các phương án này trình bày tổng kết mọi ho ạt động trong năm vừa qua của ngân hàng và phương hướng hoạt động, giải pháp th ực hiện trong năm mới. + Giáo trình “ Nghi ệp v ụ Ngân hàng thương mại” của T h ạc sĩ Thái Văn Đại trư ờng Đại Học Cần Thơ. Trong đó chủ yếu tham khảo chương 3 nới về vấn đề liên quan đ ến hoạt động tín dụng như: Khái niệm về tín dụng, đ ảm bảo tín dụng. Bài gi ảng “Tiền tệ Ngân hàng” của Thạc sĩ Thái Văn Đạ i và Th ạc sĩ Bùi Văn Trịnh. Trong đó ch ủ yếu tham khảo chương 6 nới về sự ra đời của tín dụng, bản chất tín dụng, chức năng tín dụng. + Lu ận văn tôt ngh i ệp: “ Phân tích r ủi ro tín dụng cho vay h ộ nông dân tại Ngân hàng Nông nghi ệp và p hát tri ển Nông t hôn t ỉnh Bến Tre c hi nhánh M ỏ Cày”. Sinh viên th ực hiện Nguyễn Thị Kim Chi , trong đó tham kh ảo:  Phân tích tình hình huy động vốn  Phân tích tình hình sử dụng vốn  Phân tích nợ quá hạn www.kinhtehoc.net http://www.kinhtehoc.net . em đ ã chọn đề tài : Phân tích tình hình tín d ụng t ại Ngân hàng Nông nghiêp và phát tri ển Nông thôn chi nhánh huyện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp . Qua đó. thực tế của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Cao Lãnh đề tài phân tích thực trạng hoạt động tín dụng qua 3 năm 2006-2008 và tìm ra nguyên