Đang tải... (xem toàn văn)
Tiểu luận "Phân tích tình hình tài chính công ty cổ phần cơ điện lạnh REE".
âPHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNHCÔNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNHREE âNhóm lớp Anh 2 QTKD K4406 – Lê Hùng Cường17 – Đặng Trung Kiên18 – Nguyễn Tùng Lâm32 – Lê Huy Quyết35 – Vũ Văn Thiên âI. Giới thiệu về REE•Công ty cổ phần Cơ điện lạnh (REE CORP.) Tên giao dịch Công ty cổ phần Cơ điện lạnh Ngành nghề - Hàng hóa và dịch vụ công nghiệp, được thành lập từ năm 1977•Là doanh nghiệp đầu tiên tiến hành cổ phần hóa vào năm 1993, Công ty cũng là một trong hai doanh nghiệp đầu tiên niêm yết cổ phiếu tại Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh vào 28 tháng 7 năm 2000 •Là công ty cơ điện lạnh hàng đầu tại Việt Nam với quy mô và tiềm lực mạnh mẽ •REE luôn là công ty được các tổ chức trong và ngoài nước quan tâm âHOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH CHÍNH:•Sản xuất, lắp ráp, thiết kế, lắp đặt, sửa chữa và các dịch vụ về ngành điện, điện tử, cơ khí và điện lạnh. •Kinh doanh thương mại, xuất nhập khẩu các loại hàng tư liệu sản xuất, tư liệu tiêu dùng, các thiết bị lẻ, thiết bị hoàn chỉnh của ngành cơ điện lạnh. •Mua bán và dịch vụ bảo trì máy móc cơ giới nông nghiệp gồm: xe máy thiết bị làm đường, thiết bị đào, san lấp, thiết bị xây dựng, thiết bị công nông lâm nghiệp, máy phát điện và động cơ điện. •Đại lý ký gởi hàng hóa. •Xây dựng dân dụng và công nghiệp - kinh doanh nhà ở (xây dựng, sửa chữa nhà để bán hoặc cho thuê). •Phát triển và khai thác bất động sản. •Hoạt động đầu tư tài chính vào các ngân hàng, công ty cổ phần. •Dịch vụ cơ điện cho các công trình công nghiệp, thương mại và dân dụng. Sản xuất máy điều hoà không khí Reetech, sản phẩm gia dụng, tủ điện và các sản phẩm cơ khí công nghiệp. â â âBẢNG TỔNG KẾT TÀI SẢN VÀ NGUỒN VỐN â3,82811,058221,076207,812421,076. TS CĐ Khác50,22479,606176,249222,206699,330. Đầu tư dài hạn00000 . Hao mòn lũy kế4,1103,26503,2653,265 . Nguyên giá4,1103,26503,2653,265. TS CĐ vô hình000-23,8230 . Hao mòn lũy kế232,346218,17327,377201,44520,225 . Nguyên giá232,346218,17327,377177,62220,225. TS CĐ hữu hình290,509312,102424,702610,9041,143,895TS CĐ và Đtư DH00000. Đầu tư (CK KD, CK nợ, LDoanh)2,3068892224370. Lưu động khác65,25480,805129,23696,62620,225. Tồn kho89,23694,770101,957258,55898,774. Các khoản phải thu16,2368,2807,030227,7391,190,568. Đầu tư ngắn hạn15,82224,101170,556318,352103,630. Tiền188,854208,846409,001901,7111,413,197TS LĐ và Đtư NH479,363520,948833,7031,512,6152,557,093Tổng Tài sản BẢNG TỔNG KẾT TÀI SẢN20032004200520062007 â4271,03741219,327-32. Các quỹ khác32,21639,96158,141230 . Quỹ cho cổ đông29,12043,84156,212206,3690 . Lãi chưa pphối lũy kế00068,3330 . Cổ phiếu ngân quỹ000452,2720 . Thặng dư vốn cổ phần225,000225,000397,871339,0432,092,357 . Nguồn vốn kdoanh286,336308,802512,2231,066,0402,092,357. Tổng vốn Cổ đông286,763309,840512,6361,085,3672,092,325Nguồn vốn chủ sở hữu00000. Nợ khác1,673582038,1450. Nợ khác84,70082,33367,80059,036111,474. Nợ dài hạn87,067102,466192,867271,2740. Các khoản phải trả19,16025,72760,40058,794353,294. Vay ngắn hạn và Dài hạn đáo hạn192,601211,108321,067427,248464,768Nợ phải trả479,363520,948833,7031,512,6152,557,093Tổng nguồn vốn âPHÂN TÍCH KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH [...]... quả… • Công ty CP Điện Máy REE (Reetech) - Định hướng hoạt động: – – – – Phân phối và dịch vụ â Đầu tư cho mở rộng thị phần và uy tín thương hiệu Mở rộng dãy sản phẩm công nghiệp: lạnh và điện Tiếp cận trực tiếp dự án để cung cấp sản phẩm công nghiệp và dịch vụ – Hoàn thiện qui trình kinh doanh và kiểm soát rủi ro 3) Đầu tư chiến lược: • Mục tiêu của Đầu tư chiến lược: sử dụng hiệu quả nguồn vốn cổ đông,... bước chuyển công ty theo mô hình “holding” • Không kể vốn đầu tư vào các Công ty con thành viên, tổng vốn đầu tư chiến lược vào các Công ty liên doanh – liên kết và đầu tư gián tiếp sẽ có thể vượt trên 50% tổng nguồn vốn cổ đông, và tại thời điểm cuối tháng 3/2007 tổng nguồn vốn cổ đông hơn 2.000 tỷ đồng â 4) Hạ tầng: • Định hướng REE mở rộng hoạt động sang lĩnh vực hạ tầng liên quan đến Điện, Nước... về tài chính Và chỉ số này cũng cho thấy khả năng đảm bảo các nguồn nợ vay của doanh nghiệp ngày càng tăng Điều này sẽ làm hạn chế phần nào lợi nhuận thu được từ việc kinh doanh thông qua các khoản vay Do đó trong những năm tới doanh nghiệp nên điều chỉnh nguồn vốn vay và vốn chủ sở hữu để tối đa hoá nhuận đồng thời vẫn đảm bảo giảm thiểu rủi ro tài chính Định hướng phát triển Công ty REE ME (Công ty. .. ròng của REE tăng liên tục từ 10.4% lên 27% cho thấy hoạt động kinh doanh của công ty ngày một tốt và có xu hướng đi lên Theo những thông tin mà REE công bố Tính đến hết quý III năm 2007, chỉ số lãi ròng của công ty tăng lên hơn 40% Tỉ lệ lãi ròng của REE năm 2007 có thể cao hơn nhờ những kết quả chắc chắn tốt vào những tháng cuối năm 2007 khi người dân chi tiêu nhiều hơn Suất sinh lời của tài sản Chỉ... Ta thấy tỉ suất đầu tư tài sản cố định có giảm đôi chút, năm 2007 so với năm 2005 giảm 6.21% Nguyên nhân là do REE mở rộng lĩnh vực hoạt động sang những ngành khác như tài chính, do đó tỉ suất đầu tư TSCĐ ko tăng cao Tỷ suất VCSH luôn ở mức cao và năm 2007 ở mức 81,82% thể hiện sự tự chủ về vốn của REE ngày càng cao Phân tích biến động Dthu và Lợi nhuận • Doanh thu của công ty năm 2007 giảm đôi chút... 2007 đã tăng 293.75 % với mức tăng năm 2006-2007 là 87.24% Phân tích sự biến động của nguồn vốn • • Vốn chủ sở hữu tăng mạnh qua các năm, năm 2006-2007 tăng 92,77 % Nợ phải trả có xu hướng tăng nhưng tốc độ chậm hơn rất nhiều, hơn nữa â cũng chỉ bằng 22,21% vốn chủ sở hữu Điều này thể hiện sự cân bằng, ổn định về tài chính của công ty Phân tích biến động tỉ suất đầu tư TSCĐ và VCSH 2005 50.94% 40.38%... bằng cách nỗ lực gia tăng doanh thu, bán bớt đi những tài sản ứ đọng không cần thiết hoặc xử lý tốt hơn những tài sản dưới dạng dự trữ Số vòng quay tài sản cố định Hiệu quả sử dụng tài sản 2007 2006 2005 2004 2003 Vòng quay tài sản cố định 0.00 1.35 1.91 1.17 1.28 Số vòng quay tài sản cố định của REE năm 2006 bằng 1.35 â có nghĩa là cứ mỗi 1 VNĐ tài sản cố định bỏ ra thì tạo ra 1.35 VNĐ doanh thu thuần... tài sản Hiệu quả sử dụng tài sản 2007 2006 2005 2004 2003 Vòng quay tổng tài sản 0.00 1.55 0.47 1.70 1.78 Số vòng quay tài sản của REE năm 2006 là 1.55 cho biết cứ 1 VNĐ tài sản tạo ra 1.55 VNĐ doanh thu Chỉ tiêu này tăng trở â lại mức 1.55 năm 2006 sau khi giảm mạnh từ 1.70 năm 2004 xuống còn 0.47 năm 2005 Trong tương lai REE phải chú ý cải thiện sao cho hiệu quả sử dụng tài sản được tốt hơn bằng... vụ và Kỹ thuật Cơ Điện Lạnh) - Định hướng hoạt động: – – – – – Tập trung vào các dự án lớn, chất lượng, tính khả thi cao, đảm bảo tài chính â Ngoài M&E, cần mở rộng qua Technology, Process và EPC Tiếp tục hoàn thiện qui trình kinh doanh Khai thác, tạo dựng mối quan hệ với khách hàng tiềm năng, nhà cung cấp Nỗ lực hoàn thiện toàn diện để nâng cao vị thế cạnh tranh, trong đó bao gồm: cổ phần hóa, tăng... định, tăng â 82% so với 2005 Lợi nhuận sau thuế tăng đều qua các năm, năm 2007 tăng 30% so với 2006 Chắc chắn mức tăng trưởng này sẽ hấp dẫn các nhà đầu tư trong và ngoài nước Phân tích 1 số chỉ tiêu chủ yếu về tình hình tài chính â – Nhóm chỉ tiêu thanh toán Các khoản phải thu Năm Số vòng quay KPT Số ngày thu tiền 2007 2006 2005 2004 2003 0.00 3.19 4.80 4.84 4.17 na â 88 74 73 67 Qua bảng chỉ tiêu . âI. Giới thiệu về REE Công ty cổ phần Cơ điện lạnh (REE CORP.) Tên giao dịch Công ty cổ phần Cơ điện lạnh Ngành nghề - Hàng hóa và dịch vụ công nghiệp, được. âPHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNHCÔNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNHREE âNhóm lớp Anh 2 QTKD K4406 – Lê Hùng Cường17