1 Khoá luận tốt nghiệp GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNGTẠI CHI NHÁNH NHCT ĐỐNG ĐA 3.1 Định hướng hoạt động chi nhánh NHCT Đống Đa 3.1.1 Dự báo yếu tố tác động tới hoạt động tín dụng thời gian tới Năm 2007, q trình hội nhập gia nhập WTO Việt Nam đem lại nhiều kết quả, phát triển kinh tế Việt Nam lên đến đỉnh cao 10 năm qua với mức tăng trưởng 8,5%, xuất tăng 20% vốn đầu tư nước đạt số vốn cam kết 20,3 tỷ USD, mức cao kể từ có luật đầu tư nước ngồi Tuy nhiên, đơi với lợi ích đạt được, q trình hội nhập kinh tế quốc tế đặt kinh tế nói chung hệ thống NHTM nói riêng nhiều thách thức Cụ thể:  Mở cửa, tự hoá khu vực tài tạo cạnh tranh ngày liệt Vì vậy, cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng ngày gay gắt Trước hết cạnh tranh ngân hàng nội Trong thời gian vừa qua, loạt chi nhánh NHTM nhà nước, NHTM cổ phần, ngân hàng liên doanh mở, hứa hẹn cạnh tranh liệt ngân hàng thời gian tới Mặt khác, điều kiện ngân hàng nước ta quy mơ nhỏ, trình độ quản lý chưa theo kịp nhiều nước tiên tiến, khả phân tích rủi ro quản lý tín dụng chưa theo chuẩn mực quốc tế, việc cạnh tranh với ngân hàng ngoại gặp nhiều khó khăn  Trong điều kiện tồn cầu hố, rủi ro doanh nghiệp, ngành hay quốc gia khơng cịn vấn đề đơn doanh nghiệp Bùi Thị An Ly – TCDN 46A Khố luận tốt nghiệp đó, ngành hay quốc gia mà có tính lan truyền lớn Đây mặt trái hội nhập Sự phụ thuộc lẫn kinh tế nước khiến cho biến động kinh tế quốc gia, khu vực nhanh chóng lan tồn cầu Trong kinh tế đó, ngân hàng doanh nghiệp lại có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, nhiều NHTM nói: “ Sự thành đạt khách hàng thành đạt ngân hàng” Điều đồng nghĩa rủi ro khách hàng rủi ro ngân hàng Chính mà điều kiện hội nhập, rủi ro NHTM tăng lên gấp bội tính bất ổn định, khó dự đốn thị trường giới tính lây lan rủi ro thời đại cơng nghệ thơng tin 3.1.2 Phương hướng hoạt động tín dụng chi nhánh NHCT Đống Đa Để lập thành tích kỷ niệm 20 năm ngày thành lập NHCT Việt Nam Căn vào định hướng NHCT Việt Nam tình hình thực tế chi nhánh, Chi nhánh NHCT Đống Đa đề số nhiệm vụ, tiêu kinh doanh năm 2008:  TT Các tiêu kinh doanh đến 31/12/2008 Chỉ tiêu Tổng nguồn vốn huy động Tổng dư nợ Dư nợ trung dài hạn Dư nợ có tài sản đảm bảo Nợ xấu Thu dịch vụ phí Phát hành thẻ E-Partner Lợi nhuận hạch toán Thực năm Kế hoạch năm % so với 2007 2008 4503 tỷ đồng 5000 tỷ đồng 1198 tỷ đồng 1545 tỷ đồng 26% < 40% 31% > 40% 92,281 tỷ đồng 55 tỷ đồng 10,749 tỷ đồng 14 tỷ đồng 9083 thẻ 10500 thẻ 120,229 tỷ đồng 107,5 tỷ đồng 2007 111 129 60 130 116 Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2007 chi nhánh NHCT Đống Đa  Biện pháp cụ thể: Bùi Thị An Ly – TCDN 46A Khoá luận tốt nghiệp Rà soát nâng cao chất lượng cán bộ, đặc biệt cán giao dịch cán tín dụng Tiếp tục cải tiến mạnh mẽ chế lương, thưởng để làm động lực cho cán Phân loại cán bộ, có chế độ lương, thưởng vào số lượng chất lượng công việc Coi trọng việc giáo dục đạo đức nghề nghiệp cán Chi nhánh, cần quan tâm mức tới cán có biểu chi tiêu bất thường Khen thưởng kịp thời cán có thành tích xuất sắc, tìm kiếm khách hàng tốt, thu hồi nợ xấu, nợ XLRR Đồng thời, xử lý kỷ luật nghiêm cán làm sai quy trình, quy chế gây nợ xấu làm thiệt hại tới quyền lợi ngân hàng khách hàng Làm tốt công tác quy hoạch cán theo tiêu thức, cán quy hoạch nhiều vị trí vị trí quy hoạch nhiều cán Đẩy mạnh công tác huy động vốn, triển khai sản phẩm huy động vốn nhằm thu hút tối đa nguồn tiền gửi khách hàng Cung cấp dịch vụ sử dụng lãi suất linh hoạt phạm vi uỷ quyền cho giám đốc Chi nhánh thông báo kịp thời diễn biến lãi suất tới phòng nghiệp vụ NHCT Việt Nam để có biện pháp hữu hiệu nhằm thu hút nguồn tiền gửi doanh nghiệp Rà soát, nâng cấp lại quỹ tiết kiệm, quỹ tiết kiệm vắng khách, khơng hiệu đóng cửa tiếp tục tìm kiếm vị trí đẹp, có tiềm phát triển để mở điểm giao dịch, quỹ tiết kiệm Nâng cao chất lượng tín dụng, tăng trưởng tín dụng lành mạnh biện pháp nâng cao chất lượng thẩm định, tái thẩm định, thực kiểm tra chặt chẽ khoản vay, công tác kiểm tra chéo, tái kiểm tra phòng kiểm tra làm chặt chẽ Năm 2008, Chi nhánh phấn đấu mở rộng đầu tư tín dụng khách hàng vừa nhỏ đảm bảo an tồn, hiệu quả, khơng để phát sinh nợ hạn, lãi treo Khẩn trương bổ sung tài sản bảo đảm để nhằm giảm thiểu rủi ro Bùi Thị An Ly – TCDN 46A Khoá luận tốt nghiệp Tích cực tìm biện pháp giải thu hồi khoản nợ xấu, nợ XLRR Phối hợp chặt chẽ phịng Quản lý Nợ có vấn đề phòng Khách hàng để đưa biện pháp thu nợ cụ thể khách hàng Xử lý tài sản máy móc thiết bị Cơng ty 889, 875, 874, Việt Lào Xử lý tài sản đất Công ty 889, 875 Làm việc với Cơng ty Mua bán nợ Bộ tài để thực bán nợ khối Công ty thuộc Tổng 8, Công ty Chế biến Ván nhân tạo, Hố sinh, Điện thơng Thực tốt sách chăm sóc khách hàng mà Chi nhánh đề Chủ động phân cơng cán có trách nhiệm theo dõi nắm bắt biến động tài khoản khách hàng chiến lược để có hướng chăm sóc khách hàng kịp thời xử lý lãi suất tiền gửi tiền vay linh hoạt để đảm bảo hiệu cao kinh doanh khả cạnh tranh Chi nhánh thị trường Năm 2008, đẩy mạnh công tác phát hành thẻ trả lương qua thẻ nhằm tăng thu phí dịch vụ thu hút nguồn tiền gửi Tăng cường công tác kiểm tra nội nhiều hình thức: tự kiểm tra, kiểm tra chéo phận, nâng cao vai trò trách nhiệm hậu kiểm Đặc biệt ý đến cơng tác phịng ngừa rủi ro, cán cần làm quy trình nghiệp vụ, linh cảm có rủi ro cần kiểm tra báo cáo lãnh đạo, ý đến cảnh báo NHNN, NHCT để có biện pháp phù hợp Làm tốt cơng tác xây dựng chỉnh đốn Đảng, phát triển Đảng viên Thường xuyên quán triệt Luật Phòng chống tham nhũng thực hành tiết kiệm, chống lãng phí tới toàn thể CBCNV, thực tốt quy chế dân chủ sở Duy trì phát huy tốt hoạt động đồn thể: Cơng đồn, Thanh niên, Nữ cơng, Tự vệ Tổ chức có hiệu phong trào thi đua Bùi Thị An Ly – TCDN 46A Khoá luận tốt nghiệp 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHCT Đống Đa 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng Chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ ngân hàng, trở thành hướng dẫn chung cho cán tín dụng nhân viên ngân hàng, tăng cường chun mơn hố phân tích tín dụng, tạo thống chung hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro nâng cao khả sinh lời Do để nâng cao chất lượng tín dụng, trước hết phải hồn thiện sách tín dụng  Chính sách khách hàng: “Khách hàng lý tồn doanh nghiệp” Donal Caplin hồn tồn có lý đưa quan điểm Phải có khách hàng, cách, giá để tồn phát triển phương châm sống cịn doanh nghiệp hệ thống ngân hàng không nằm ngồi quy luật Do ngân hàng cần xây dựng chiến lược để thu hút khách hàng + Trước hết cần đẩy mạnh cơng tác huy động vốn nói chung huy động vốn trung dài hạn nói riêng Với nguồn vốn tự có lớn nguồn vốn huy động dồi ngân hàng tạo lòng tin khách hàng tăng cường ưu cạnh tranh thị trường Mặt khác, xét nguyên tắc, vay trung dài hạn, ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn trung dài hạn chính, việc sử dụng nguồn vốn huy động chức mục đích bảo đảm an tồn cho hoạt động tốn Đặc biệt chi nhánh NHCT Đống Đa nay, quy mô cho vay trung dài hạn chưa thực đạt hiệu cao, việc đẩy mạnh cơng tác huy động vốn trung dài hạn đáp ứng nhu cầu ngày tăng khoản cho vay trung dài hạn Bùi Thị An Ly – TCDN 46A Khoá luận tốt nghiệp + Chú trọng mở rộng thành phần khách hàng, tập trung vào khối thành phần kinh tế quốc doanh, đặc biệt khối doanh nghiệp nhỏ vừa, nhóm có tiềm bên cạnh khách hàng truyền thống khối quốc doanh Hiện nay, nước ta doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm tỷ trọng lớn, thường khơng có đủ điều kiện tài chính, tài sản đảm bảo Do điều mà ngân hàng quan tâm việc nâng cao chất lượng tín dụng phương án kinh doanh, uy tín họ khơng dựa vào tài sản đảm bảo + Phân loại khách hàng truyền thống quan trọng, khách hàng khác để có sách ưu đãi phù hợp  Chính sách lãi suất: Lãi suất yếu tố vô quan trọng việc huy động sử dụng vốn Một sách lãi suất phù hợp thu hút khách hàng làm tăng dư nợ tín dụng, tăng khả cạnh tranh cho ngân hàng Để có sách cho vay hiệu quả, cán ngân hàng phải nắm thực tế lãi suất biến động Trong thời gian qua, chi nhánh thực sách lãi suất cho vay linh hoạt, mức lãi suất cho vay không giống khoản cho vay khác tuỳ thuộc vào phương án, dự án vay vốn khách hàng vay vốn cụ thể Tuy nhiên, sách lãi suất chi nhánh cịn nhiều chỗ chưa linh hoạt, chậm chạp việc điều chỉnh lãi suất theo tín hiệu thị trường Do vậy, chi nhánh nên mở rộng mức lãi suất, đa dạng theo thời gian, đối tượng khách hàng, có sách lãi suất ưu đãi với khách hàng truyền thống, có mức lãi suất cho vay ưu đãi ngành mà nhà nước ưu tiên phát triển thời kỳ Điều giúp cho doanh nghiệp có điều kiện hoạt động kinh doanh tốt mà giúp ngân hàng mở rộng mối quan hệ với khách hàng, tăng uy tín Bùi Thị An Ly – TCDN 46A Khoá luận tốt nghiệp khả cạnh tranh thị trường, từ làm tăng dư nợ tín dụng chất lượng tín dụng chi nhánh  Các khoản đảm bảo: Tài sản chấp nguồn trả nợ thứ cấp cho khoản vay dự án kinh doanh khách hàng gặp rủi ro, dòng tiền khách hàng không dự kiến Tuy nhiên, khoản vay phải toán tiền tạo từ hoạt động sản xuất kinh doanh tài sản, nên tài sản chấp điều kiện cần chưa phải điều kiện đủ vay Về phía ngân hàng, NHTM Việt Nam nói chung NHCT Đống Đa nói riêng xem xét hồ sơ vay vốn quan tâm tới giá trị tài sản chấp giấy tờ liên quan xem có đầy đủ hợp lý khơng, hạn chế việc cho vay khơng có tài sản đảm bảo Trong sách tín dụng NHCT Đống Đa ghi “ khơng khuyến khích cấp tín dụng khơng có tài sản đảm bảo tài sản thực chủ trương điều chỉnh tỷ lệ cấp tín dụng khơng có bảo đảm tài sản đạt mức hợp lý” Tuy nhiên, thực tế, số lượng lớn khoản vay chủ yếu dựa vào khoản nợ thứ yếu ln trở thành nợ khó đòi Đặc biệt, giá trị tài sản chấp ( bất động sản, động sản) lại phụ thuộc vào chu kỳ kinh tế, khoẻ mạnh kinh tế, hệ thống tài chính, tính pháp lý tài sản… nên biến động lớn, tính khoản thường không cao Hơn nữa, Việt Nam chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ, tình hình tài sản đảm bảo tiền vay doanh nghiệp cịn hạn chế, khơng nên định cho vay dựa vào tài sản chấp Với tình hình thực tiễn Việt Nam nay, chi nhánh nên quan tâm, ý tới hình thức đảm bảo tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay ngân hàng Đây Bùi Thị An Ly – TCDN 46A Khoá luận tốt nghiệp loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn doanh nghiệp Hình thức đảm bảo tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay ngân hàng hình thức có nhiều ưu điểm, đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ, quy mô vốn chưa lớn Như vậy, doanh nghiệp Việt Nam với số vốn ít, giá trị tài sản thấp có điều kiện vay vốn để phát triển mở rộng để sản xuất kinh doanh Ngoài ra, chi nhánh cho vay tín chấp doanh nghiệp ngồi quốc doanh có tình hình tài lành mạnh, có tài sản cố định tài sản lưu động, sản xuất mặt hàng không mang tính rủi ro cao, có tính ổn định thị trường có mối quan hệ tốt với ngân hàng bên cạnh cho vay tín chấp với khách hàng truyền thống khối quốc doanh Tuy nhiên, thời hạn cho vay không nên dài mức cho vay không nên vượt vốn lưu động thực tế người vay 3.2.2 Thực tốt quy trình tín dụng, đặc biệt nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án dự án cho vay  Thực tốt quy trình tín dụng có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế sai sót, hạn chế khả rủi ro nâng cao chất lượng khoản vay Hiện chi nhánh NHCT Đống Đa, quy trình tín dụng ban hành tương đối chặt chẽ cụ thể hoá theo loại tín dụng Tồn hệ thống NHCT bước đầu thực quy trình tín dụng theo ngun tắc Balse ( 2000), theo tách bạch tổ chức khâu: Quan hệ khách hàng, đánh giá rủi ro tín dụng định tín dụng Tuy nhiên, cần chi tiết với loại cho vay, loại khách hàng, cần có văn hướng dẫn chi tiết hướng dẫn lập tờ trình… Trong trình thực quy trình tín dụng, cần đơn giản hố thủ tục cho vay, xem xét để rút ngắn thời gian xét duyệt hồ sơ xin vay, tạo đơn giản, Bùi Thị An Ly – TCDN 46A Khoá luận tốt nghiệp dễ hiểu hồ sơ tín dụng, phù hợp với trình độ tất đối tượng khách hàng đảm bảo điều kiện hoạt động cho vay Để thực mục tiêu này, chi nhánh cần ý: + Bám sát chế tín dụng văn pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng nhà nước + Nên có quy định rõ nội dung khâu cơng việc, trách nhiệm cụ thể cán liên quan khâu thẩm định, kiểm soát xét duyệt cho vay + Xử lý nghiêm trường hợp vi phạm, làm sai quy trình, nên tránh xu hướng bng lỏng điều kiện tín dụng cạnh tranh nhằm lơi kéo, thu hút khách hàng dẫn tới khơng bảo đảm chất lượng tín dụng, tăng nguy rủi ro  Thẩm định khâu quan trọng để giúp ngân hàng đưa định đầu tư cách chuẩn xác, từ nâng cao chất lượng khoản vay, hạn chế nợ hạn phát sinh, bảo đảm hiệu tín dụng vững Do vậy, tuỳ thuộc vào điều kiện thực tế địa bàn, loại khách hàng dự án, phương án mà thẩm định dự án, phương án cụ thể, cán tín dụng cần vận dụng, xem xét linh hoạt quy định quy trình thẩm định phải tuân thủ đầy đủ chặt chẽ vấn đề thuộc nguyên tắc, tránh thẩm định tuỳ tiện, sơ sài khơng xác, từ nâng cao chất lượng hiệu công tác thẩm định, tái thẩm định Thẩm định gồm hai bước thu thập xử lý thông tin Cụ thể: + Thu thập thơng tin: Ngân hàng thu thập thông tin khách hàng từ nhiều nguồn khác trực tiếp vấn người xin vay, báo cáo tài chính, CIC,…Tuy nguồn cung cấp nhiều song độ tin cậy chưa cao Tại chi nhánh NHCT Đống Đa, việc thu thập thông tin chủ yếu khách hàng cung cấp vấn khách hàng, báo cáo tài chính…Đây nguồn thông tin Bùi Thị An Ly – TCDN 46A 10 Khố luận tốt nghiệp dễ tìm kiếm độ tin cậy khơng cao để vay vốn ngân hàng, khách hàng thường cung cấp cho ngân hàng thông tin sai lệch, thiếu trung thực Do vậy, thời gian tới chi nhánh cần mở rộng phạm vi thu thập thông tin từ nguồn khác như: cử cán có kiến thức nghiệp vụ ngân hàng có chun mơn lĩnh vực khách hàng kinh doanh xuống sở sản xuất doanh nghiệp để nắm bắt thông tin; cập nhật thông tin kinh tế - kỹ thuật, thông tin dự báo phát triển ngành, giá thị trường, tỷ suất lợi nhuận bình quân ngành, sản phẩm…; ngồi cần thu thập thơng tin từ tổ chức tín dụng khác, từ CIC để biết uy tín vị khách hàng thị trường + Xử lý thơng tin: Khi có thơng tin cần thiết, ngân hàng tiến hành phân tích thơng tin để đưa định cho vay Ngân hàng nên tiến hành phân tích thơng tin dựa vào tiêu thức quy mơ doanh nghiệp, khả tốn, quan hệ tín dụng hiệu sản xuất kinh doanh Từ chấm điểm tín dụng để xếp hạng khách hàng Chi nhánh NHCT Đống Đa xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng để xếp hạng khách hàng ( chủ yếu doanh nghiệp) Kết xếp hạng sử dụng để xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng, xác định mức độ rủi ro để có mức trích lập dự phịng hợp lý Ngoài ra, dự án lớn, phức tạp, chi nhánh xem xét tập trung thông qua hội đồng tín dụng có đủ số lượng cán có trình độ cao nhiều kinh nghiệm thực tế để bảo đảm lực xem xét đánh giá tương đối chuẩn xác nội dung dự án Tuy nhiên, chi nhánh cần định xếp hạng lại tín dụng cho khách hàng, đánh giá lại vay tài sản chấp để từ có mức phân bổ dự phịng, điều chỉnh lại giới hạn cấp tín dụng cho khách hàng phù hợp thực biện pháp cần Bùi Thị An Ly – TCDN 46A 14 Khoá luận tốt nghiệp doanh Mặt khác, chi nhánh nên có chương trình phối kết hợp chặt chẽ với bên liên quan ( ngồi ngân hàng ) để thẩm định xác dự án trước cho vay Bên cạnh đó, chi nhánh cần nhận thức cho vay thương mại nghệ thuật ngành khoa học tự phải thu hút, thuê, giữ lại cán cho vay vừa có kỹ năng, vừa có lực kỹ thuật Do đó, chi nhánh nên có sách tuyển dụng cán cách cơng hợp lý để thu hút người thật có lực làm việc cho ngân hàng Ngồi ra, chi nhánh cần có sách đãi ngộ hấp dẫn, đối xử cơng bằng, thưởng phạt nghiêm minh: Đối với cán có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao để giữ cán bộ, tránh tình trạng chảy màu nguồn nhân lực, đặc biệt nguồn nhân lực có lực kinh nghiệm thời gian qua Đối với cán có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục phải xử lý kỷ luật Có vậy, khơng kỷ cương hoạt động tín dụng uy tín chi nhánh ngày nâng cao mà chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể Cuối không phần quan trọng, chi nhánh cần trọng nâng cao nhận thức phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm cho nhân viên ngân hàng nói chung cán tín dụng nói riêng Yêu cầu cán chi nhánh phải tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cương vị cao, phải gương mẫu việc thực quy chế cho vay, quy định bảo đảm tiền vay, quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng văn Bùi Thị An Ly – TCDN 46A 15 Khố luận tốt nghiệp có liên quan khác Có vậy, giữ vững phẩm chất đạo đức mà ý thức trách nhiệm cán ngân hàng nâng lên, xử lý công việc hiệu hơn, khắc phục tư tưởng ỷ lại, trông chờ tạo chuyển biến tích cực quản lý 3.2.5 Kiểm soát chặt chẽ khoản nợ hạn, nợ xấu Năm 2007 vừa qua, chi nhánh thực tốt công tác thu hồi nợ hạn, nợ xử lý rủi ro Tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu chi nhánh chiếm tỷ lệ cao so với tổng dư nợ Do thời gian tới, chi nhánh cần thực biện pháp thu hồi nợ phù hợp với khoản nợ hạn Chi nhánh phải đôn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, tài sản đảm bảo…để có biện pháp thích hợp, kịp thời giúp đỡ khách hàng giải khó khăn tài chính, trả nợ cho ngân hàng Chi nhánh cần thực biện pháp xử lý nợ thích hợp khoản vay Các biện pháp xử lý nợ theo quy định thực gồm: + Gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ: Trước định cho cấu lại thời hạn trả nợ, cán tín dụng khơng vào đơn xin cấu khách hàng vay mà phải yêu cầu khách hàng gửi kèm tài liệu chứng minh nguyên nhân không trả nợ hạn, khả trả nợ thời gian xin cấu lại thời hạn trả nợ Trên sở tài liệu khách hàng, cán tín dụng tiến hành kiểm tra tình hình tài chính, xem xét kỹ khả phát huy hiệu dự án, lực hoạt động dự án so với công suất thiết kế ( khoản vay trung hạn, dài hạn) lý ảnh hưởng nguồn trả nợ, xem xét khách hàng có đảm bảo khả trả nợ kỳ hạn ( điều chỉnh kỳ hạn trả nợ) khoản thời gian định sau thời hạn cho vay ( gia hạn Bùi Thị An Ly – TCDN 46A 16 Khoá luận tốt nghiệp nợ ) hay khơng, phân tích tác động gây ảnh hưởng bất lợi phải kéo dài thời gian cho vay + Miễn giảm tiền lãi vay khách hàng bị tổn thất tài sản hình thành từ vốn vay nguyên nhân khách quan, nhằm giảm bớt khó khăn tài cho khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ gốc phần lãi lại, có điều kiện lập lại quan hệ tín dụng bình thường + Đối với khách hàng có nợ q hạn nguyên nhân bất khả kháng, có khả trả nợ cần vốn để khôi phục sản xuất kinh doanh, ngân hàng xem xét tạm khoanh nợ cũ, cho vay thêm để khách hàng vượt qua khó khăn, có điều kiện trả nợ ngân hàng + Đối với khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng tuyệt đối không cho cấu lại thời hạn trả nợ, tuỳ mức độ vi phạm, xử lý tạm ngừng cho vay, chấm dứt cho vay khởi kiện trước pháp luật Ngoài ra, chi nhánh cần khai thác tài sản bảo đảm nợ vay Để giảm bớt chi phí bảo đảm hiệu quả, chi nhánh nên đặc biệt quan tâm xử lý tài sản bảo đảm theo phương thức thoả thuận ghi hợp đồng bảo đảm tiền vay Việc xử lý tài sản bảo đảm cần tiến hành khẩn trương, kiên nhằm nhanh chóng giải vốn vay bị ứ đọng Trong thời gian chưa xử lý tài sản, ngân hàng có biện pháp thích hợp để thu giữ, khai thác, sử dụng tài sản nhằm tạo nguồn thu nợ 3.2.6 Nâng cao cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng Nếu hệ thống ngân hàng ví “ huyết mạch” kinh tế thí chế kiểm sốt nội ví “ thần kinh trung ương” ngân hàng thương mại Do vậy, đôi với việc nâng cao chất lượng tín dụng việc nâng cao tính hiệu việc kiểm tra, kiểm soát, cụ thể: Bùi Thị An Ly – TCDN 46A 17 Khố luận tốt nghiệp + Thơng qua q trình kiểm tra, giám sát vốn cho vay, chi nhánh phải thường xuyên đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng Nếu phát khách hàng có thiếu trung thực việc cung cấp thơng tin chi nhánh phải thực xử lý theo quyền nghĩa vụ Điều cần thiết trình sử dụng vốn vay, phát sinh rủi ro tiềm ẩn, chi nhánh phải tiến hành kiểm tra, theo dõi để có biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng + Mỗi cán kiểm tra viên chi nhánh cần nhận thức vai trị trách nhiệm cơng việc giao, độc lập kiểm tra, kiểm sốt Phịng kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh phải thực tai mắt tổng giám đốc việc đánh giá, phát vi phạm mức độ, cấp độ khác Cần có biện pháp tích cực để nâng cao lực, trình độ tinh thần trách nhiệm đội ngũ kiểm tra: Xây dựng phương án quy hoạch phát triển kiểm tra viên với mục tiêu khơng ngừng nâng cao trình độ mặt, khơng để cán kiểm tra lạc hậu, khắc phục tình trạng bất cập với cán kiểm tra + Nâng cao trách nhiệm quyền hạn cán kiểm tra, có biện pháp đánh giá chất lượng cơng việc để có chế độ đãi ngộ hợp lý, vấn đề để đảm bảo phát triển nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm công tác kiểm tra + Ngoài ra, chi nhánh cần tăng cường công tác kiểm tra nội nhằm lọc cán phẩm chất, có hành vi tiêu cực, gây thất thoát tài sản làm giảm uy tín ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ ban ngành liên quan Bùi Thị An Ly – TCDN 46A 18 Khoá luận tốt nghiệp Hoạt động hệ thống ngân hàng liên quan đến hầu hết lĩnh vực kinh tế Do đó, Chính phủ ban ngành liên quan cần tạo môi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động ngân hàng Cụ thể:  Luật NHNN luật TCTD ban hành đến gần 10 năm, năm 2003 – 2004 hai luật sửa đổi Tuy nhiên bối cảnh Việt Nam hội nhập, kinh tế có nhiều đổi thay, hai luật tỏ có nhiều bất cập với tình hình Để phù hợp với nhu cầu thực tiễn, luật cần sửa đổi theo quan điểm: + Ngoài quan điểm chung tính đại, tính minh bạch, tính ổn định bổ sung đầy đủ đối tượng điều chỉnh phương pháp điều chỉnh luật phải hướng vào điều chỉnh hành vi đưa chế tài cụ thể để giảm đến tối thiểu văn hướng dẫn luật kèm + Luật phải phải phù hợp với thực tiễn kinh tế thị trường Việt Nam nhập AFTA, WTO lộ trình thực cam kết quốc tế khác + Luật phải sửa đổi điều xung đột pháp lý với luật khác theo hướng ưu tiên luật quốc tế luật khác phải tôn trọng luật chuyên ngành + Nội dung điều chỉnh luật phải dựa nguyên tắc tách bạch tín dụng sách với tín dụng thương mại nguyên tắc bình đẳng thành phần kinh tế  Chính phủ cần tạo điều kiện thuận lợi cho đời phát triển thị trường mua bán nợ, thị trường bảo hiểm tín dụng để giảm thiểu phịng ngừa phân tán rủi ro tín dụng, cần có sách thích hợp để thị trường chứng khốn nước ta phát triển mạnh mẽ sơi động trở lại nhằm làm giảm sức ép lên ngân hàng việc cấp vốn hoạt động cho doanh nghiệp, đồng thời tạo điều kiện cho ngân hàng tham gia kinh doanh, tìm Bùi Thị An Ly – TCDN 46A 19 Khố luận tốt nghiệp kiếm thơng tin khách hàng thị trường chứng khốn Ngồi ra, cần tổ chức thiết lập hệ thống tiêu chuẩn để đánh giá hiệu kinh tế ngành kinh tế, tạo sở thuận lợi cho ngân hàng thẩm định, đánh giá khách hàng, chu trình đầu tư… cách thích đáng  Các ngành chức cần tạo điều kiện hỗ trợ ngân hàng thu hồi nợ, có xảy tranh chấp sử dụng luật dân sự, khơng nên hình hố quan hệ tín dụng, giảm bớt thời gian xử lý vụ kiện tranh chấp từ hợp đồng tín dụng Luật TCTD hành lang pháp lý cao buộc TCTD phải tuân thủ, đồng thời bảo vệ quyền lợi đáng TCTD theo pháp luật 3.3.2 Kiến nghị NHNN Việt Nam  NHNN cần rà soát lại văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, không phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành mang tính pháp lý cao  Tổ chức đánh giá tín dụng độc lập: Hiện Việt Nam có trung tâm tín dụng CIC NHNN số đơn vị khác cơng ty chứng khốn làm cơng tác để xếp loại khách hàng Tuy nhiên độ tin cậy thơng tin chưa cao, số liệu chưa mang tín cập nhật khiến NHTM tổ chức tín dụng sử dụng thông tin CIC cung cấp Do đó, NHNN cần trọng tới việc nâng cao tính hiệu CIC cách: + Phương pháp đánh giá tín dụng cần phải chặt chẽ, có hệ thống phải vào số liệu khứ theo phương pháp đánh giá Ngồi ra, kết đánh giá cần phải liên tục rà soát điều chỉnh kịp thời theo thay đổi tính hình tài Bùi Thị An Ly – TCDN 46A 20 Khoá luận tốt nghiệp + Phương pháp luận chung để đánh giá tín dụng cần phải công khai, hầu hết dự án cho vay vốn từ WB ADB công khai web rõ ràng phương pháp luận cụ thể để đánh giá dự án, điều tránh che đậy thơng tin từ bên phía khách hàng đặt mục tiêu có nguồn tín dụng giá + Trung tâm cần cung cấp thông tin phương pháp đánh giá, bao gồm khái niệm khả không trả nợ, khoảng thời gian đánh giá, ý nghĩa bậc xếp hạng, tỷ lệ không trả nợ thực tế ứng với nhóm xếp hạng xu hướng thay đổi kết đánh giá + Có đủ nguồn lực cần thiết để thực việc đánh giá với chất lượng cao Các nguồn lực cho phép CIC tiếp xúc thường xuyên với cán quản lý nghiệp vụ tổ chức đánh giá tín dụng để bổ sung thông tin quan trọng cho việc đánh giá tín dụng Các kết đánh giá phải dựa kết hợp phương pháp định tính định lượng  Công ty mua bán nợ thành lập, song cơng ty hoạt động chưa có hiệu quả, chưa thực nhiệm vụ xử lý nợ tồn đọng ngân hàng Do NHNN cần có biện pháp kịp thời để nâng cao hiệu hoạt động công ty  NHNN cần tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tổ chức tín dụng Ngồi ra, NHNN cần đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin vào việc kiểm tra, kiểm soát nhằm phát kịp thời xử lý sai phạm, góp phần phịng ngừa hạn chế rủi ro 3.3.3 Kiến nghị NHCT Việt Nam Bùi Thị An Ly – TCDN 46A 21 Khố luận tốt nghiệp Với vai trị người quản lý, NHCT Việt Nam đạt nhiều thành tựu đáng kể, nhiên NHCT Việt Nam nên có số điều chỉnh để phát huy tính động tự chủ chi nhánh nói chung chi nhánh NHCT Đống Đa nói riêng Cụ thể:  NHCT Việt Nam cần triển khai kịp thời việc hướng dẫn cụ thể văn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng tạo điều kiện cho chi nhánh hoạt động có hiệu  NHCT Việt Nam nên tổ chức buổi hội thảo, chuyên đề tín dụng để cán tín dụng chi nhánh có điều kiện trao đổi kinh nghiệm công tác, nâng cao trình độ nghiệp vụ  NHCT Việt Nam nên nghiên cứu thành lập công ty mua bán khai thác tài sản đảm bảo Căn vào tình hình giá trị tài sản tồn đọng khả công ty, giúp chi nhánh chuyển giao tài sản tồn đọng cho cơng ty hình thức uỷ thác sở hợp đồng chuyển nhượng theo thoả thuận, giúp chi nhánh nhanh chóng thu hồi vốn khai thác sử dụng tài sản tồn đọng có hiệu quả, giải toả nhanh tài sản bảo đảm đóng băng, từ nâng cao hiệu suất sử dụng vốn chi nhánh  Cuối cùng, NHCT Việt Nam cần tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nhằm kịp thời phát sai sót, vi phạm q trình thẩm định cho vay, góp phần hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng cho chi nhánh Bùi Thị An Ly – TCDN 46A 22 Khoá luận tốt nghiệp KẾT LUẬN Cùng với trình hội nhập kinh tế hoạt động tín dụng NHTM ngày khẳng định vai trị việc tạo động lực phát triển mạnh mẽ cho tất ngành, thành phần kinh tế Nhận thức vai trò vơ quan trọng hoạt động tín dụng, chi nhánh tốt NHCT Việt Nam, chi nhánh NHCT Đống Đa ln tìm cách nâng cao chất lượng tín dụng để đáp ứng ngày tốt nhu cầu vốn kinh tế, tăng khả cạnh tranh vị thị trường Cho đến nay, cơng tác tín dụng, chi nhánh đạt thành tựu đáng kể, nhiên bên cạnh cịn tồn hạn chế Vì vậy, thơng qua khố luận tốt nghiệp, em xin mạnh dạn trình bày số biện pháp kiến nghị cụ thể nhằm nâng cao chất lưọng tín dụng chi nhánh NHCT Đống Đa vào lý luận chung chất lượng tín dụng ngân hàng thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh NHCT Đống Đa thời gian qua Tuy nhiên, hoạt động tín dụng vấn đề phức tạp địi hỏi q trình nghiên cứu thực tế tiếp cận trực tiếp nghiệp vụ Do đó, khố luận em khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận góp ý thầy bạn Em xin chân thành cảm ơn! Bùi Thị An Ly – TCDN 46A 23 Khoá luận tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng thương mại, PGS.TS Phan Thị Thu Hà Nghiệp vụ ngân hàng đại, TS Nguyễn Minh Kiều Quản trị ngân hàng thương mại, GS.TS Lê Văn Tư, NXB Tài Quản trị ngân hàng thương mại, Peter S.Rose, NXB Tài Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Feredric S.Miskin, NXB Khoa học kỹ thuật Sổ tay tín dụng NHCT Việt Nam, NHCT Việt Nam Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh NHCT Đống Đa năm 2005 phương hướng nhiệm vụ kinh doanh năm 2006 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh NHCT Đống Đa năm 2006 phương hướng nhiệm vụ kinh doanh năm 2007 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh NHCT Đốn Đa năm 2007 phương hướng nhiệm vụ kinh doanh năm 2008 10 Luật tổ chức tín dụng nước Cộng hồ Xã hội chủ nghĩa Việt Nam Bùi Thị An Ly – TCDN 46A 24 11 Khoá luận tốt nghiệp Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD 12 Thông tin NHCT Việt Nam 13 Tạp chí kế tốn 14 Tạp chí ngân hàng 15 Thị trường tài chính- tiền tệ 16 Kinh tế dự báo 17 Thời báo kinh tế Việt Nam Các website www.sbv.gov.vn www.icb.com.vn www.mof.gov.vn www.congnghemoi.net http://thongtinphapluatdansu.wordpress.com Bùi Thị An Ly – TCDN 46A 25 Khố luận tốt nghiệp PHỤ LỤC CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG CHUNG CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Mục đích, yêu cầu Chính sách tín dụng bao gồm hệ thống quan điểm, chủ trương, định hướng, quy định đạo hoạt động tín dụng đầu tư NHCT Việt Nam, hội đồng quản trị NHCT Việt Nam ban hành phù hợp với chiến lược phát triển NHCT Việt Nam quy định pháp lý hành Chính sách tín dụng chung 2.1 Nguyên tắc chung 2.1.1 Tự chủ tự chịu trách nhiệm Cá nhân, tập thể phân cấp uỷ quyền định cấp tín dụng tự chịu trách nhiệm định mình, khơng chấp hành can thiệp trái pháp luật tổ chức, cá nhân quyền tự chủ trình cấp tín dụng thu hồi nợ NHCT Việt Nam Trách nhiệm cá nhân quy trình tín dụng phải phân định rõ ràng Cán tín dụng, cán thẩm định, lãnh đạo phòng nghiệp vụ tín dụng cán có thẩm quyền định cấp tín dụng NHCT Việt Nam phải thực đầy đủ nghĩa vụ trách nhiệm cá nhân phần việc giao Mỗi cá nhân phải tự chịu trách nhiệm sai sót chủ quan thân trình thực quy trình nghiệp vụ chức nhiệm vụ theo quy định Bùi Thị An Ly – TCDN 46A 26 Khoá luận tốt nghiệp Người thẩm định tín dụng phải độc lập với ngưởi định cấp tín dụng nhằm đảm bảo tính khách quan, giảm thiểu rủi ro tín dụng 2.1.2 Kinh doanh tín dụng theo nguyên tắc thương mại thị trường Hoạt động cấp tín dụng phải đảm bảo nguyên tắc kinh doanh lấy thu để bù đắp chi, trích lập đủ dự phịng rủi ro có lãi Chỉ cấp tín dụng cho phương án, dự án vay vốn có hiệu kinh tế đảm bảo tạo nguồn để trả nợ vay ngân hàng gốc lãi Khơng cấp tín dụng phương án, dự án khơng có hiệu quả, khả trả nợ khó khăn có mức rủi ro lớn Phát triển sản phẩm tín dụng NHCT sở phù hợp với nhu cầu khách hàng Điều kiện cấp tín dụng khơng phân biệt khách hàng có hình thức sở hữu khác 2.1.3 Chọn lọc khách hàng Ngân hàng cho vay cấp tín dụng cho khách hàng nguyên tắc phải chọn lọc khách hàng sở đáp ứng đầy đủ điều kiện tín dụng, tiêu chuẩn chất lượng tín dụng quan điểm chiến lược khách hàng NHCT Việt Nam 2.1.4 Lãi suất linh hoạt Áp dụng sách lãi suất cho vay linh hoạt, mức lãi suất cho vay không giống khoản cho vay khác tuỳ thuộc vào phương án, dự án vay vốn khách hàng vay vốn cụ thể Tuyệt đối tuân thủ quy định pháp luật NHCT Việt Nam Cán tín dụng cán lãnh đạo cấp có liên quan đến cấp tín dụng phải chấp hành nguyên tắc, quy định hành pháp luật NHCT Việt Nam cấp tín dụng Nghiêm cấm việc vận dụng linh hoạt sáng tạo Bùi Thị An Ly – TCDN 46A 27 Khoá luận tốt nghiệp quy định pháp luật NHCT Việt Nam vướng mắc, khó khăn vấn đề phát sinh thực tế chưa có quy định phải trình cấp có thẩm quyền xem xét giải quyết, phê duyệt 2.1.6 Chính xác minh bạch Tổ chức hạch tốn, phân loại nợ, thống kê thơng tin tín dụng đảm bảo tính xác, minh bạch để làm sở cho việc quản lý tín dụng có hiệu quả, trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ theo quy định 2.2 Các quan điểm định hướng chung sách tín dụng, đầu tư 2.2.1 Phát triển an tồn, hiệu bền vững Hoạt động quản lý cấp tín dụng đầu tư phải bảo đảm: + Các tỷ lệ an toàn phát triển bền vững + Các cấu cấp tín dụng đầu tư phù hợp với chiến lược khách hàng, ngành hàng, sách quản lý rủi ro cấu nguồn vốn + Mức tăng trưởng tín dụng phù hợp với lực, quản lý, điều hành trình độ nghiệp vụ cán cấp NHCT 2.2.2 Tập trung vốn cho đối tượng khách hàng chiến lược ngành hàng chiến lược Các đối tượng cụ thể ngân hàng cho vay xem xét cấp tín dụng thể văn hội đồng quản trị NHCT Việt Nam ban hành thời kỳ Quan điểm đạo sách tín dụng NHCT Việt Nam phải tập trung vào đối tượng khách hàng chiến lược ngành hàng chiến lược 2.2.3 Hạn chế khơng cấp tín dụng cho số đối tượng đặc biệt Ngân hàng cho vay hạn chế không cấp tín dụng cho đối tượng thuộc diện NHNN Việt Nam NHCT Việt Nam quy định hạn chế khơng cấp tín dụng thời kỳ Bùi Thị An Ly – TCDN 46A 28 Bùi Thị An Ly – TCDN 46A Khoá luận tốt nghiệp ... chất lưọng tín dụng chi nhánh NHCT Đống Đa vào lý luận chung chất lượng tín dụng ngân hàng thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh NHCT Đống Đa thời gian qua Tuy nhiên, hoạt động tín dụng vấn... giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHCT Đống Đa 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng Chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ ngân hàng, trở thành hướng dẫn chung cho cán tín. .. kinh tế Nhận thức vai trị vơ quan trọng hoạt động tín dụng, chi nhánh tốt NHCT Việt Nam, chi nhánh NHCT Đống Đa ln tìm cách nâng cao chất lượng tín dụng để đáp ứng ngày tốt nhu cầu vốn kinh tế,