www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH TRÀ VINH 3.1 KHÁI QUÁT VỀ ĐỊA LÝ, TÌNH HÌNH KINH TẾ - XÃ HỘI TỈNH TRÀ VINH 3.1.1 Đặc điểm tự nhiên Trà Vinh nằm hai nhánh sơng Tiền sơng Hậu, có bờ biển dài 65km nên thuận tiện cho việc nuôi trồng đánh bắt thủy sản xa bờ Dân số chung khoảng 1,1 triệu người với gần 30% dân tộc Khơ-me Với điều kiện trên, tỉnh có tiềm phong phú đa dạng Toàn tỉnh có khoảng 236.937 đất chuyên trồng hoa màu công nghiệp ngắn hạn, 24.490 đất lâm nghiệp Kết cấu đất đai thuận lợi cho việc phát triển trồng loại vật nuôi Hiện nay, tỉnh có 620.000 người độ tuổi lao động, nguồn nhân lực dồi cho tỉnh Trà Vinh 3.1.2 Đặc điểm kinh tế - xã hội Trong năm 2008 tình hình kinh tế xã hội tỉnh Trà Vinh tiếp tục phát triển, nhiều tiêu chủ yếu tăng so với kỳ, giá trị tổng sản phẩm nội địa GDP tăng 10,24% so với kỳ, ngành nơng nghiệp tăng 4,45%, lâm nghiệp tăng 35,94%, ngành thủy sản giảm 10,68%, ngành công nghiệp tăng 22,84%, ngành xây dựng tăng 22,3%, ngành dịch vụ tăng 25,8% Cơ cấu kinh tế tiếp tục chuyển dịch theo hướng tích cực, nơng – lâm – ngư nghiệp từ 56,06% năm 2007 giảm 51,56% vào năm 2008, công nghiệp – xây dựng từ 19,35% năm 2007 tăng lên 21,09% năm 2008, dịch vụ từ 24,59% tăng lên 27,36% vào năm 2008 Nhìn chung, kinh tế - xã hội tỉnh năm 2008 tiếp tục phát triển, trì tốc độ tăng trưởng, sản lượng lúa vượt mục tiêu kế hoạch đề ra, công nghiệp đạt tốc độ tăng trưởng khá, xuất đạt giá trị cao, số vấn đề xã hội xúc giải việc làm, xóa đói giảm nghèo quan tâm giải tốt Tuy nhiên số lĩnh vực, sản phẩm chưa đạt kế hoạch số cơng trình, dự án chậm triển khai, chưa hồn thành tiến độ… hạn chế kết tăng trưởng GDP chung tỉnh GVHD: TS Mai Văn Nam http://www.kinhtehoc.net 21 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp 3.2 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH TRÀ VINH 3.2.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt, ngân hàng thương mại Nhà nước thành lập theo định số 769/TTG ngày 18 tháng 09 năm 1997 Thủ tướng Chính phủ với tên giao dịch Housing Bank of MeKong Delta, viết tắt MHB MHB thức khai trương vào hoạt động vào ngày 08 tháng 04 năm 1998 theo Quyết định số 408/1997/QĐ-NHNN Thống đốc ngân hàng Nhà nước MHB ngân hàng đa với chức huy động vốn cho vay nhằm mục tiêu hỗ trợ nhân dân vùng ĐBSCL xây dựng phát triển nhà góp phần thúc đẩy chương trình cơng nghiệp hóa, đại hóa nơng nghiệp nơng thơn vùng ĐBSCL Với vốn điều lệ ban đầu 744 tỷ đồng Hội sở với tổng số cán nhân viên 84 người Đến ngày 31/12/2008 tổng tài sản ngân hàng đạt 35.200 tỷ đồng xây dựng mạng lưới với 180 chi nhánh phòng giao dịch trải rộng khắp tỉnh thành nước, văn phòng đại diện Hà Nội, Sở giao dịch, Trung tâm thẻ với tổng số 2.600 cán bộ, nhân viên MHB có trụ sở đặt số 09 Võ Văn Tần, Quận 03, TP Hồ Chí Minh, số điện thoại (08)9302501 Trong trình phát triển mở rộng mạng lưới hoạt động, ngày 06 tháng 02 năm 2002 Thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký công văn số 142/NHNN-CHN chấp thuận cho ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long thành lập ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh Trà Vinh Ngày 08 tháng 05 năm 2002, Hội đồng quản trị ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL ký định số 12/2002/QĐ-NHN-HĐQT thành lập ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh Đến ngày 18 tháng 09 năm 2002 ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh thức vào hoạt động với tên viết tắt “MHB Trà Vinh” MHB Trà Vinh đại diện pháp nhân, hạch toán kinh tế phụ thuộc, có dấu bảng cân đối kế toán riêng Hiện điều kiện kinh tế huyện phát triển số lượng khách hàng tương đối đông xa, nên MHB Trà Vinh thành lập 06 GVHD: TS Mai Văn Nam http://www.kinhtehoc.net 22 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp phòng giao dịch huyện Duyên Hải, Càng Long, Cầu Kè, Tiểu Cần, Cầu Ngang Thị xã Trà Vinh Lập kế hoạch thành lập thêm 02 phòng giao dịch huyện Châu Thành Trà Cú nhằm đảm bảo phủ khắp mạng lưới toàn tỉnh để đáp ứng nhu cầu vốn thuận tiện cho khách hàng đến giao dịch MHB Trà Vinh thành lập tạo thêm kênh cung cấp dịch vụ ngân hàng địa bàn, huy động nguồn vốn nhàn rỗi xã hội, nguồn vốn diều chuyển để cung cấp vốn hình thức cho vay ngắn hạn, trung dài hạn phục vụ trồng trọt, chăn ni, xây dựng, thương nghiệp góp phần lớn việc phát triển kinh tế xã hội tỉnh 3.2.2 Cơ cấu tổ chức máy 3.2.2.1 Sơ đồ cấu tổ chức Hện nay, cán nhân viên tồn Chi nhánh 111 người cán tín dụng 48 người, chiếm 43% tổng số nhân viên toàn chi nhánh Đồng thời chi nhánh có phịng ban sau: Phịng Hành chánh nhân sự, phịng Nghiệp vụ kinh doanh, phịng Kế tốn – Ngân quỹ Bộ phận kiểm tra nội Bộ máy tổ chức MHB Trà Vinh gồm giám đốc, phó giám đốc, có phó phụ trách mảng tín dụng phó phụ trách mảng kế tốn Giám đốc Phó giám đốc phụ trách kế tốn Phó giám đốc phụ trách tín dụng Phòng Nghiêp vụ kinh doanh Phòng Hành chánh nhân Bộ phận Kiểm tra nội Phòng Giao dịch trực thuộc Phịng Kế tốn Ngân quỹ (Nguồn: Phịng nghiệp vụ kinh doanh MHB Trà Vinh) Hình 1: Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh GVHD: TS Mai Văn Nam http://www.kinhtehoc.net 23 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp 3.2.2.2 Chức phận - Giám đốc: Là người điều hành quản lý phòng ban, hoạt động Ngân hàng người định cuối việc xét duyệt cho vay Cũng người chịu trách nhiệm cao kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng quan hệ trực thuộc báo cáo kết lên cấp Đồng thời người chịu trách nhiệm trước pháp luật hoạt động Chi nhánh - Phó giám đốc: Là người hỗ trợ cho giám đốc việc điều hành quản lý số hoạt động tồn chi nhánh giám đốc phân cơng chịu trách nhiệm trước giám đốc công việc giao, đồng thời chịu trách nhiệm trước pháp luật cơng việc Phó giám đốc ủy quyền thay mặt giải công việc giám đốc vắng - Phòng Hành chánh nhân sự: Tổ chức việc thực quy hoạch cán bộ, quản lý nhân sự, chi trả lương người lao động, đào tạo nhân viên theo kế hoạch Thực công tác văn thư hành chánh, quản trị thực nhiệm vụ khác ban giám đốc chi nhánh giao - Phịng Nghiệp vụ kinh doanh: Nghiên cứu tình hình kinh tế, xã hội địa bàn hoạt động để lập kế hoạch kinh doanh, kế hoạch khai thác nguồn vốn, kế hoạch phát triển mạng lưới Chi nhánh tổ chức thực theo kế hoạch giao Hướng dẫn tiếp cận khách hàng lập hồ sơ quy trình nghiệp vụ, tiếp nhận giải hồ sơ theo quy định Ngân hàng Nhà nước Lưu giữ, bảo quản hồ sơ tín dụng, ngoại hối báo cáo nghiệp vụ theo chế độ quy định Thực nghiệp vụ khác giám đốc chi nhánh giao - Phịng Kế tốn – Ngân quỹ: Thực cơng tác hạch tốn kế tốn, theo dõi phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh, tài theo quy định Nhà nước, theo chế độ thông tin báo cáo Ngân hàng Nhà nước ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản Chi nhánh, lập thủ tục nhận chi trả tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi tổ chức kinh tế, cá nhân, chi trả kiều hối GVHD: TS Mai Văn Nam http://www.kinhtehoc.net 24 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp Tổ chức việc thực thu chi tiền mặt, giải ngân đồng thời bảo quản an toàn tiền bạc, tài sản ngân hàng khách hàng Thực công tác điện tốn xử lý thơng tin, kiểm tra ngân quỹ phạm vi Chi nhánh Tổng hợp lưu trữ hồ sơ, tài liệu kế tốn, giữ bí mật tài liệu - Bộ phận kiểm tra nội bộ: Thực việc kiểm tra kế toán nội bộ, hoạt động Chi nhánh theo pháp luật quy định ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Báo cáo kết công tác, kiểm tra nội định kỳ đột xuất theo quy định Phối hợp với đoàn tra, kiểm tra Ngân hàng Nhà nước việc thanhh tra Chi nhánh Thực nghiệp vụ khác giám đốc chi nhánh giao - Phòng giao dịch: Là phòng giao dịch trực thuộc MHB Trà Vinh Các phòng giao dịch hoạt động giao dịch riêng, hạch toán phụ thuộc đồng thời có phịng ban tương tự ngân hàng chi nhánh cấp I Các phòng giao dịch hoạt động lãnh đạo giám đốc phòng giao dịch – giám đốc Chi nhánh cấp I ủy quyền định cho vay, có khoản vay vượt khả ủy quyền giám đốc phịng giao dịch phải trình lên ban giám đốc ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL tỉnh, đồng thời chịu trách nhiệm tình hình hoạt động phịng giao dịch 3.2.3 Phạm vi hoạt động 3.2.3.1 Huy động vốn - Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh thực huy động vốn tổ chức kinh tế, cá nhân nước, bao gồm loại tiền gửi có kỳ hạn khơng có kỳ hạn - Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, tín phiếu ngắn hạn, trung dài hạn (khi Ngân hàng Nhà nước cho phép) theo kế hoạch tổng giám đốc - Tiếp nhận nguồn vốn tài trợ, ủy thác nguồn vốn khác để đầu tư cho chương trình phát triển nhà phát triển kinh tế xã hội, xây dựng sở hạ tầng GVHD: TS Mai Văn Nam http://www.kinhtehoc.net 25 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp Bảng 1: Khung lãi suất tiền gửi ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh ĐVT: %/tháng LÃI SUẤT (Trả lãi đến hạn) KỲ HẠN Năm 2008 Năm Năm 2006 2007 2/2008 6/2008 8/2008 12/2008 0,25 0,27 0,25 0,50 0,30 0,27 Kỳ hạn 01 tháng 0,45 0,45 0,65 Kỳ hạn 02 tháng 0,57 0,62 0,67 Kỳ hạn 03 tháng 0,65 0,70 0,73 Kỳ hạn 06 tháng 0,67 0,72 0,74 Kỳ hạn 09 tháng 0,70 0,75 0,75 Kỳ hạn 12 tháng 0,74 0,77 0,78 Kỳ hạn 18 tháng 0,76 0,785 0,785 Kỳ hạn 24 tháng 0,78 0,80 0,785 I TG khơng kỳ hạn (kể tiền gửi tốn) II TG tiết kiệm có kỳ hạn 0,70 0,78 1,41 1,41 0,67 1,33 1,33 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh MHB Trà Vinh) Trong năm qua, ngân hàng thương mại hoạt động mạnh liên tục mở rộng thị trường Vì cạnh tranh ngân hàng diễn liệt gay gắt Lãi suất công cụ cạnh tranh chủ yếu ngân hàng việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi dân cư tổ chức kinh tế Vì MHB Trà Vinh nhiều lần thay đổi lãi suất cho phù hợp với tình hình kinh tế cạnh tranh với ngân hàng khác tỉnh lãi suất cao chi phí tăng theo Năm 2006 năm 2007, thị trường khơng có nhiều biến động, NHNN qui định lãi suất thấp nên Ngân hàng áp dụng mức lãi suất ngắn hạn thấp dài hạn Đến năm 2008, thị trường có nhiều biến động, lạm phát tăng cao, lãi suất NHNN qui định tăng cao vào tháng đầu năm 2008 giảm dần vào tháng cuối năm Để cạnh tranh thị trường MHB Trà Vinh nhiều lần thay đổi lãi suất vào năm 2008 cho GVHD: TS Mai Văn Nam http://www.kinhtehoc.net 26 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp phù hợp với kinh tế thị trường Đặc biệt vào cuối năm 2008, Ngân hàng áp dụng mức lãi suất tiền gửi có kỳ hạn 01 đến 03 tháng cao kỳ hạn 04 đến 12 tháng Vì Ngân hàng khơng biết lãi suất NHNN công bố biến động mà lãi suất tiền gửi lại cố định, Ngân hàng áp dụng kỳ hạn 04 đến 12 tháng cao phải trả lãi cao chịu thiệt hại cao lãi suất NHNN giảm xuống Ngồi hình thức trả lãi đến hạn Giám đốc phòng giao dịch thỏa thuận linh hoạt với khách hàng hình thức trả lãi: trả lãi trước, hàng tháng, hàng quí… phải đảm bảo nguyên tắc lãi suất trả trước, hàng tháng, hàng quí… qui tối đa lãi suất trả lãi cuối kỳ Khách hàng gửi tiền Chi nhánh phịng giao dịch có nhu cầu cấp thiết tài vay cầm cố, chiết khấu giấy tờ có giá Chi nhánh phịng giao dịch tồn tỉnh Đối với tiền gửi có kỳ hạn trả lãi đến hạn: Khách hàng có nhu cầu rút tiền gửi trước kỳ hạn Chi nhánh xem xét giải trường hợp cụ thể lãi suất hưởng lãi suất không kỳ hạn hành Chi nhánh 3.2.3.2 Cho vay Tình hình cho vay ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh tập trung vào nội dung sau: - Cho vay ngắn, trung dài hạn phục vụ việc xây dựng, sửa chửa nhà hộ dân cư địa bàn hoạt động dạng cho vay chủ yếu MHB Trà Vinh Nghiệp vụ hỗ trợ cho khách hàng đặc biệt hộ nông dân có đủ nguồn lực tài để sửa chữa, xây dựng nhà Nhu cầu cho vay dạng chiếm tỷ trọng lớn, cho vay ngắn hạn dùng để sửa chửa nhà ở, cho vay trung hạn dài hạn thường xây dựng - Cho vay dự án xây dựng sở hạ tầng kinh tế - xã hội, khu dân cư tập trung, đơn vị sản xuất địa bàn hoạt động Dự án đầu tư khách hàng phận quan trọng tổng thể dự án đầu tư kinh tế Quy mơ dự án thường dạng trung bình không lớn không nhỏ, dự án trước giải ngân, MHB Trà Vnh thẩm định đầy đủ hồ sơ theo quy trình cho vay dự án đầu tư Nhìn chung dự án đưa vào thực mang tính khả thi cao, khách GVHD: TS Mai Văn Nam http://www.kinhtehoc.net 27 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp hàng thường hoàn trả vốn gốc lãi cho Ngân hàng theo thỏa thuận ghi hợp tín dụng - Cho vay hộ nơng dân, gia đình để trồng trọt chăn nuôi Đối với việc cho vay để trồng trọt chăn nuôi tập trung chủ yếu vào việc cho vay để khách hàng nuôi gia súc, gia cầm; cho vay để trồng trọt ngắn ngày lúa, bắp, khoai lang Thời gian cho vay thường ngắn hạn tính theo chu kỳ sinh trưởng vật nuôi, trồng - Cho vay chiết khấu chứng từ có giá Chiết khấu chứng từ có giá nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn MHB Trà Vinh Trong nghiệp vụ Ngân hàng đứng trả tiền trước cho hối phiếu chứng từ có giá khác (kỳ phiếu, trái phiếu…) chưa đến hạn theo yêu cầu người thụ hưởng cách khấu trừ số tiền định gọi tiền chiết khấu Nghiệp vụ chiết khấu chứng từ có giá chiếm tỷ trọng không đáng kể tổng số cho vay Ngân hàng Ngoài ra, MHB Trà Vinh cịn có thêm số nghiệp vụ cho vay cho vay tín chấp lương cán cơng nhân viên, cho vay tiêu dùng, nghiệp vụ kinh doanh khác Bảng 2: Khung lãi suất cho vay ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh ĐVT: %/tháng LÃI SUẤT KỲ HẠN Năm Năm Năm 2008 2006 2007 2/2008 6/2008 8/2008 12/2008 Ngắn hạn 1,03 1,05 1,35 1,625 1,625 1,062 Trung dài hạn 1,20 1,25 1,35 1,625 1,625 1,062 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh MHB Trà Vinh) Đối với lãi suất cho vay Ngân hàng phải áp dụng mức lãi suất cho vừa thu hút khách hàng đến vay vốn vừa tạo lợi nhuận cho Ngân hàng Do lãi suất huy động cao nên lãi suất cho vay cao Vì Ngân hàng phải áp dụng mức lãi suất cho thu từ lãi cho vay phải cao chi phí trả lãi để có lợi nhuận Lãi suất cho vay năm 2006 năm 2007 ổn định, đến năm 2008 lãi suất cho vay GVHD: TS Mai Văn Nam http://www.kinhtehoc.net 28 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp MHB Trà Vinh thay đổi cho phù hợp với kinh tế theo qui định NHNN Năm 2008, cho vay ngắn hạn Ngân hàng áp dụng lãi suất cố định, cho vay trung dài hạn Ngân hàng áp dụng lãi suất thả với mức lãi suất với lãi suất cho vay ngắn hạn Sở dĩ Ngân hàng áp dụng mức lãi suất thả cho vay trung dài hạn NHNN thay đổi lãi suất Ngân hàng kịp thời thay đổi lãi suất cho vay trung dài hạn Đối với khách hàng vay thuộc đối tượng hưởng sách khách hàng có sử dụng sản phẩm dịch vụ Chi nhánh, phòng giao dịch trực thuộc trưởng phịng nghiệp vụ kinh doanh chi nhánh Trà Vinh, giám đốc phòng giao dịch trực thuộc trình hội đồng tín dụng chi nhánh Trà Vinh để xem xét trình giám đốc chi nhánh Trà Vinh định mức lãi suất cho vay * Quy trình cho vay Sơ đồ qui trình cho vay ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh (1) Khách hàng nộp hồ sơ (2) (3) tín Cán bộ(3) dụng thẩm định hồ sơ (3) (7) Kế tốn phát tiền vay cho KH TP tín dụng xét đề nghị cho vay (4) (6) Cán tín dụng nhận lại hồ sơ (5) Giám đốc duyệt cho vay Giải thích quy trình (1) Khách hàng đến gặp cán tín dụng Ngân hàng để trình bày nhu cầu vay vốn (2) Cán tín dụng hướng dẫn khách hàng thủ tục, điều kiện vay vốn theo chế tín dụng hành Nếu khách hàng đồng ý xin vay cán tín dụng tiến hành thẩm định điều kiện vay vốn (3) Cán tín dụng sau thẩm định đánh giá khách hàng có đủ điều kiện vay vốn lập tờ trình thẩm định lập hồ sơ cho vay trình trưởng phịng GVHD: TS Mai Văn Nam http://www.kinhtehoc.net 29 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp tín dụng xem xét (4) Trưởng phịng tín dụng phó phịng phụ trách xem xét lại tính xác, tính pháp lý hồ sơ vay vốn, nội dung tờ trình thẩm định đề xuất cho vay cán tín dụng, đề nghị chỉnh sửa cần Sau trưởng phịng tín dụng trình giám đốc phó giám đốc phụ trách tín dụng xem xét định (5) Giám đốc phó giám đốc phụ trách tín dụng xem xét hồ sơ phịng tín dụng chuyển sang định cho vay hay khơng cho vay sau chuyển hồ sơ phịng tín dụng (6) Cán tín dụng nhận lại hồ sơ duyệt chuyển hồ sơ sang phịng Kế tốn - Ngân quỹ (7) Cán phịng Kế tốn – Ngân quỹ kiểm tra lại hồ sơ, lưu giữ hồ sơ, mở tài khoản cho vay làm thủ tục giải ngân cho khách hàng 3.2.3.3 Các nghiệp vụ khác Thực nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh vàng bạc, toán quốc tế tổng giám đốc cho phép, bảo lãnh vay vốn đầu tư phát triển phạm vi tổng giám đốc ủy quyền, thực dịch vụ tốn, chuyển tiền ngồi hệ thống ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL 3.3 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH TRÀ VINH QUA NĂM 2006 – 2008 Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh ngân hàng thương mại, hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ mục tiêu cuối lợi nhuận Lợi nhuận yếu tố cụ thể để đánh giá hoạt động kinh doanh Ngân hàng, hiệu tổng thu nhập tổng chi phí Để tăng lợi nhuận Ngân hàng cần quản lý tốt khoản mục tài sản có khoản cho vay, đầu tư, thường xuyên đổi đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, đồng thời cần phải tiết kiệm chi phí Khi lợi nhuận đạt kết khả quan Ngân hàng có điều kiện trích dự phịng rủi ro, mở rộng hoạt động tín dụng, tăng vốn tự có cho Ngân hàng Vì vậy, lãnh đạo Ban giám đốc phối hợp nhân viên Ngân hàng đạt thành tựu định GVHD: TS Mai Văn Nam http://www.kinhtehoc.net 30 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp Bảng 3: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA MHB TRÀ VINH QUA NĂM (2006 – 2008) ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch 2007/2006 2008/2007 Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng tiền (%) tiền (%) tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) - Thu nhập 60.467 100 70.676 100 101.972 100 10.209 16,88 31.296 44,28 + Thu từ HĐTD 58.027 95,96 68.218 96,52 100.197 98,26 10.191 17,56 31.979 46,88 + Thu khác 2.440 4,04 2.458 3,48 1.775 1,74 18 0,74 (683) (27,79) - Chi phí 54.259 100 62.287 100 98.964 100 8.028 14,80 36.677 58,88 + Chi trả lãi 42.053 77,50 48.723 78,22 83.642 84,52 6.670 15,86 34.919 71,67 + Chi khác 12.206 22,50 13.564 21,78 15.322 15,48 1.358 11,13 1.758 12,96 - Lợi nhuận 6.208 - 8.389 - 3.008 - 2.181 35,13 (5.381) (64,14) - Lợi nhuận/Doanh thu (%) 10,27 - 11,87 - 2,95 - - - - - - Lợi nhuận/Chi phí (%) 11,44 - 13,47 - 3,04 - - - - - (Nguồn: Phịng kế tốn ngân quỹ MHB Trà Vinh) GVHD: TS Mai Văn Nam http://www.kinhtehoc.net 31 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp Triệu đồng Thu nhập Chi phí Lợi nhuận 120000 100000 80000 60000 40000 20000 2006 2007 2008 Năm Hình 2: Kết hoạt động kinh doanh MHB Trà Vinh năm 2006 – 2008 - Thu nhập: Thu nhập Ngân hàng qua năm tăng Qua bảng số liệu ta thấy thu từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao thu nhập đơn vị thu từ hoạt động tín dụng Ngồi cịn có thu từ dịch vụ toán, chuyển tiền, thu hoa hồng làm dịch vụ chi trả tiền nhanh cho tổ chức Western Union, tổ chức bảo hiểm, thu phí đổi tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông… Năm 2006, tổng thu nhập Ngân hàng 60.467 triệu đồng, năm 2007 đạt 70.676 triệu đồng tăng 10.209 triệu đồng, tỷ lệ tăng 16,88% đến năm 2008 đạt cao 101.972 triệu đồng, cao năm 2007 31.296 triệu đồng, tỷ lệ tăng 44,28% Trong thu từ hoạt động tín dụng chủ yếu đạt tỷ trọng 95,96% năm 2006, 96,52% năm 2007 98,26% năm 2008 Ta thấy nguồn thu nhập tăng qua ba năm mà chủ yếu thu lãi tiền vay từ hoạt động tín dụng, điều tương ứng với tình hình dư nợ cho vay đơn vị tăng dần qua năm Tuy nhiên nguồn thu khác năm 2008 giảm so với năm 2007 không đáng kể so với việc tăng thu nhập từ hoạt động tín dụng, khơng có ảnh hưởng lớn đến việc tăng nguồn thu nhập - Chi phí: Khoản chi chủ yếu mà Ngân hàng phải trả chi phí trả lãi Bên cạnh cịn chịu khoản chi ngồi lãi như: chi phí vận chuyển bốc xếp tiền, GVHD: TS Mai Văn Nam http://www.kinhtehoc.net 32 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp chi nộp phí, lệ phí, chi khấu hao tài sản cố định, chi lương cán công nhân viên, chi phụ cấp, chi hội họp, mua sắm trang thiết bị, chi mua bảo hiểm… Chi phí Chi nhánh năm 2007 62.287 triệu đồng cao năm 2006 8.028 triệu đồng tương đương 14,80% năm 2008 98.964 triệu đồng cao năm 2007 36.677 triệu đồng với tỷ lệ tăng 58,88% Trong chi phí trả lãi tiền gởi năm 2006 chiếm 77,50%, năm 2007 chiếm 78,22% đến năm 2008 có tỷ trọng tới 84,52% Nguyên nhân năm 2008 lạm phát tăng cao Ngân hàng phải tăng lãi suất huy động vốn, chi phí trả lãi năm 2008 tăng lên cao Ngồi chi phí trả lãi cịn có loại chi phí khác, chi phí tăng qua năm chiếm tỷ trọng thấp so với chi phí trả lãi Riêng năm 2008 chi phí tăng cao so với năm trước việc trả lãi tiền gởi khách hàng, chi nhánh mua thêm nhiều trang thiết bị máy vi tính, máy in, máy đếm tiền, bàn ghế văn phịng… Nhìn chung chi phí tăng nhanh qua ba năm mà chi trả lãi tiền gởi Vì nhu cầu tín dụng tăng cao nên Ngân hàng phải nâng mức vốn huy động trả lãi nhiều hơn, thêm vào cạnh tranh gay gắt ngân hàng địa bàn làm cho chi phí tăng - Lợi nhuận: Ta biết lợi nhuận phần thu nhập lại sau trừ khoản chi phí Từ bảng biểu đồ ta thấy MHB Trà Vinh tạo khoản chênh lệch thu chi hoạt động kinh doanh có hiệu Tuy nhiên, lợi nhuận đạt Ngân hàng không ổn định, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận năm 2007 tăng so với năm 2006, sang năm 2008 lại giảm mạnh so với năm 2007 Cụ thể, lợi nhuận năm 2007 đạt 8.389 triệu đồng tăng 2.181 triệu đồng tương đương 35,13% so với năm 2006 Sang năm 2008, lợi nhuận đạt 3.008 triệu đồng giảm 5.381 triệu đồng hay giảm 64,14% so với năm 2007 Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận giảm vào năm 2008 tốc độ tăng chi phí năm 2008 so với năm 2007 cao tốc độ tăng thu nhập Do năm 2008 Việt Nam rơi vào tình trạng lạm phát phi mã, Ngân hàng phải tăng lãi suất huy động vốn, chi phí trả lãi tăng cao nên làm cho tốc độ tăng chi phí cao Nhìn chung, hoạt động kinh doanh Ngân hàng qua năm chưa tốt lắm, thu nhập tăng cao chi phí tăng cao làm cho lợi nhuận thấp Ngoài để GVHD: TS Mai Văn Nam http://www.kinhtehoc.net 33 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp hiểu rỏ mối quan hệ thu nhập - chi phí - lợi nhuận ta phân tích thêm số: Lợi nhuận/Doanh thu Lợi nhuận/Chi phí Chỉ số Lợi nhuận/Doanh thu: Chỉ tiêu cho biết đồng doanh thu tạo đồng lợi nhuận Hay nói cách khác lợi nhuận chiếm % cấu doanh thu, số cao tốt Năm 2006 số 10,27%, đến năm 2007 11,87% Năm 2008 số giảm đáng kể, giảm cịn 2,95% Chỉ số Lợi nhuận/Chi phí: tiêu cho biết lợi nhuận chiếm % tổng chi phí, số cao tốt Năm 2006 số 11,44%, năm 2007 13,47%, năm 2008 số 3,04% Qua ta thấy lợi nhuận thu từ việc đầu tư Chi nhánh giảm xuống, thể hoạt động Chi nhánh qua năm 2008 chưa tốt Qua việc đánh giá tỷ trọng lợi nhuận cấu doanh thu chi phí ta thấy: Tốc độ tăng năm 2008 có phần chậm lại khó khăn mà hệ thống ngân hàng nói chung gặp phải: Chi phí đầu vào cho đầu tư kinh doanh tăng nhanh làm cho nhà đầu tư có phần e ngại việc bỏ vốn đầu tư ban đầu gây ảnh hưởng gián tiếp đến kết kinh doanh Ngân hàng; Ngoài cạnh tranh ngân hàng chi phí cho việc mở rộng mạng lưới kinh doanh, tiếp thị, quảng bá hình ảnh… tăng cao làm cho chi phí hoạt động Ngân hàng tăng lên làm ảnh hưởng đến doanh thu lợi nhuận 3.4 THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG NĂM 2009 CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH TRÀ VINH 3.4.1 Thuận lợi - Được quan tâm đạo kịp thời lãnh đạo địa phương, chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh Hội sở ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL - Hội đồng quản trị tổng giám đốc xây dựng chế điều hành lãi suất linh hoạt thơng thống tạo điều kiện thuận lợi giúp Chi nhánh nâng cao khả cạnh tranh, tiếp cận lựa chọn khách hàng tốt để tăng trưởng tín dụng nguồn vốn huy động GVHD: TS Mai Văn Nam http://www.kinhtehoc.net 34 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp - Dưới lãnh đạo sâu sát kịp thời ban giám đốc nhiệt tình phấn đấu tập thể cán công nhân vi ên chi nhánh góp phần quan trọng việc hồn thành nhiệm vụ tiêu giao 3.4.2 Khó khăn Bên cạnh thuận lợi, tình hình kinh tế tỉnh cịn tình trạng phát triển, vị trí địa lý khơng thuận lợi, kết cấu hạ tầng cịn thấp kém, tỷ lệ hộ nghèo cịn cao Tính chủ động hội nhập kinh tế quốc tế khu vực doanh nghiệp tỉnh cịn yếu, trình độ quản lý điều hành doanh nghiệp chưa theo kịp với kinh tế thị trường, nguồn vốn huy động địa phương có tăng so với trước chiếm tỷ lệ thấp so với nguồn vốn hoạt động Sự cạnh tranh địa bàn lớn có thêm chi nhánh ngân hàng vào hoạt động địa bàn tỉnh Cơng tác xử lý nợ gặp nhiều khó khăn cụ thể khoản nợ khởi kiện xử lý chậm, thủ tục kéo dài 3.4.3 Phương hướng hoạt động năm 2009 3.4.3.1 Đối với hoạt động huy động vốn - Tiếp tục giao tiêu huy động vốn cụ thể cho phòng nghiệp vụ phòng giao dịch trực thuộc để có kế hoạch tiếp cận khách hàng, tăng cường quảng cáo, tiếp thị khuyến khích khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ MHB Trà Vinh Đặc biệt trọng tới việc xây dựng quảng bá thương hiệu Ngân hàng để bước đưa MHB Trà Vinh lựa chon số khách hàng, quảng bá sản phẩm dịch vụ sớm đưa dịch vụ đến khách hàng khách hàng chấp nhận - Tiếp tục khai thác triệt để dịch vụ chuyển tiền nhanh Western Union để huy động vốn, phục vụ tận tình khách hàng để tăng tỷ lệ phí dịch vụ, vận động khách hàng có người thân gửi tiền chuyển tiền qua hệ thống MHB Đồng thời tiếp tục triển khai sản phẩm thẻ ATM , tích cực tiếp cận đơn vị, ký hợp đồng mở thẻ ATM trả lương qua tài khoản góp phần tăng thêm nguồn vốn huy động 3.4.3.2 Đối với hoạt động cho vay - Chi nhánh trọng công tác mở rộng mạng lưới hoạt động phòng giao dịch nhằm đẩy mạnh cơng tác tiếp tục tìm kiếm tiếp cận khách hàng tập GVHD: TS Mai Văn Nam http://www.kinhtehoc.net 35 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp trung đầu tư vào dự án doanh nghiệp vừa nhỏ, dự án ngắn hạn, trung hạn khả thi sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có uy tín kinh nghiệm kinh doanh thương trường nhằm tăng trưởng tín dụng đảm bảo hiệu quả, an toàn bền vững, đồng thời theo dõi chặt chẽ khoản vay nhằm nâng cao chất lượng tín dụng - Thực lãi suất cho vay huy động vốn linh hoạt phù hợp địa bàn phạm vi khung lãi suất Hội đồng quản trị Tổng giám đốc quy định, nhằm thu hút khách hàng đảm bảo hiệu kinh doanh - Tiếp tục tập trung cao công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu Phân loại nợ xấu theo nhiều cấp độ để có biện pháp xử lý phù hợp thực tế nhằm bước nâng cao chất lượng tín dụng, đồng thời kiểm tra chặt chẽ công tác thẩm định hiệu phương án, tình hình tài chính, khả trả nợ khách hàng trước giải cho vay, nhằm hạn chế phát sinh nợ xấu Ngân hàng - Sử dụng nguồn vốn tài trợ ủy thác đầu tư cách hiệu quả, theo dõi quản lý nợ kịp thời không để phát sinh nợ xấu - Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt vốn vay để nâng cao chất lượng tín dụng, ngăn chặn tượng tiêu cực cị tín dụng GVHD: TS Mai Văn Nam http://www.kinhtehoc.net 36 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy ... nghiệp 3.2 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH TRÀ VINH 3.2.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long doanh nghiệp Nhà nước... lập ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh Đến ngày 18 tháng 09 năm 2002 ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh thức vào hoạt động với tên viết tắt “MHB Trà Vinh? ?? MHB Trà Vinh. .. nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long thành lập ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh Trà Vinh Ngày 08 tháng 05 năm 2002, Hội đồng quản trị ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL ký định số