ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT NGUYỄN NGỌC KIM CƢƠNG PHÁP LUẬT VỀ QUẢN LÝ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM VÀ THỰC TIỄN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Hà Nội – 2014 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT NGUYỄN NGỌC KIM CƢƠNG PHÁP LUẬT VỀ QUẢN LÝ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM VÀ THỰC TIỄN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH Chuyên ngành : Luật Kinh Tế Mã số LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Cán hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ LAN HƢƠNG Hà Nội – 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các kết nêu Luận văn chưa công bố cơng trình khác Các số liệu, ví dụ trích dẫn Luận văn đảm bảo tính xác, tin cậy trung thực Tơi hồn thành tất mơn học tốn tất nghĩa vụ tài theo quy định Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội Vậy viết Lời cam đoan đề nghị Khoa Luật xem xét để tơi bảo vệ Luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn! NGƢỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ PHÁP LUẬT QUẢN LÝ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN 1.1 Vốn ngân hàng thƣơng mại cổ phần 1.1.1 Bản chất vốn hoạt động ngân hàng thƣơng mại cổ phần 1.1.2 Các loại vốn ngân hàng thƣơng mại cổ phần 1.2 Pháp luật quản lý sử dụng vốn ngân hàng thƣơng mại cổ phần 18 1.2.1 Qui định quản lý vốn chủ sở hữu 18 1.2.2 Qui định quản lý vốn vay 19 1.2.3.Qui định tổ chức kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng thƣơng mại cổ phần 29 CHƢƠNG 2: THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ QUẢN LÝ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƢƠNG VN – CHI NHÁNH BA ĐÌNH .35 2.1 Quan hệ Ngân hàng TMCP Công thƣơng VN Ngân hàng TMCP Công thƣơng VN – Chi nhánh Ba Đình 35 2.2 Cơ cấu cổ đông Ngân hàng TMCP Công thƣơng VN .36 2.2.1 Cổ đông Nhà nƣớc 37 2.2.2.Cổ đơng nƣớc ngồi: 39 2.2.3 Cổ đông khác 40 2.3 Thực tiễn áp dụng pháp luật quản lý sử dụng vốn Chi nhánh Ba Đình 40 2.3.1 Quản lý vốn huy động NHCT VN chi nhánh Ba Đình: 40 2.3.2.Quản lý vốn cho vay NHCT VN chi nhánh Ba Đình 43 2.3.3 Thực tiễn kiểm tra, kiểm soát nội NHCT VN .49 2.4 Bất cập áp dụng pháp luật quản lý sử dụng vốn chi nhánh Ba Đình 55 2.4.1 Bất cập liên quan đến quản lý vốn chủ sở hữu 55 2.4.2 Bất cập liên quan đến huy động vốn 56 2.4.3 Bất cập liên quan đến hoạt động cho vay 58 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ QUẢN LÝ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN 69 3.1.Phƣơng hƣớng hoàn thiện pháp luật quản lý sử dụng vốn NHTM Cổ phần 69 3.2 Một số kiến nghị pháp luật quản lý sử dụng vốn NHTM CP .69 3.2.1.Nhóm kiến nghị quản lý vốn chủ sở hữu 69 3.2.2 Nhóm kiến nghị quản lý vốn huy động 70 3.2.3 Nhóm kiến nghị quản lý vốn cho vay 72 3.2.4 Quản lý điều hành, kiểm tra kiểm soát nội hệ thống NHTM CP 75 KẾT LUẬN 78 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 79 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT 10 DANH MỤC BẢNG BIỂU STT LỜI MỞ ĐẦU Tình cấp thiết đề tài Ngân hàng thƣơng mại hình thành tồn phát triển hàng trăm năm gắn liền với phát triển kinh tế hàng hóa Sự phát triển hệ thống ngân hàng có tác động lớn tới phát triển kinh tế hàng hóa, ngƣợc lại kinh tế hàng hóa phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao kinh tế thị trƣờng ngân hàng lại ngày hoàn thiện trở thành định chế tài khơng thể thiếu đƣợc Thị trƣờng tài Việt Nam năm gần chứng kiến bƣớc phát triển nhanh chóng ngân hàng thƣơng mại Nhất giai đoạn Việt Nam gia nhập Tổ chức thƣơng mại giới WTO, ngân hàng khơng ngừng tăng vốn, tăng dƣ nợ tín dụng, mở rộng mạng lƣới chi nhánh hoạt động Là trung gian tài kinh tế, đối tƣợng hoạt động ngân hàng vốn, qui mô vốn ngân hàng định lợi nhuận mà kiếm đƣợc Việc quản lý sử dụng vốn ln giữ vai trị quan trọng liên quan tới việc trì mở rộng thị phần, từ sức cạnh tranh tiềm phát triển ngân hàng Xuất phát từ vai trò quan trọng hoạt động quản lý sử dụng vốn ngân hàng thƣơng mạinên pháp luật Việt Nam có quy định khắt khe liên quan đến vấn đề này, nhằm đảm bảo hoạt động sử dụng vốn ngân hàng nằm khuôn khổ pháp luật, hạn chế rủi ro, đồng thời mang lại hiệu cao NHCT VN – Chi nhánh Ba Đình chi nhánh ngân hàng lớn, có uy tín địa bàn thành phố Hà Nội, chim đầu đàn hệ thống NHCT VN Ngân hàng nhận định phải tuân thủ quy định pháp luật quản lý sử dụng vốn nhƣ tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu hay giới hạn tín dụng khách hàng tỷ lệ khả chi trả Tuy nhiên, trình áp dụng quy định quản lý sử dụng vốn ngân hàng công thƣơng số vƣớng mắc, hạn chế định Xuất phát từ thực tế này, chọn đề tài: “Pháp luật quản lý sử dụng vốn ngân hàng thƣơng mại Việt Nam thực tiễn Ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng Việt Nam chi nhánh Ba Đình” làm luận văn thạc sỹ Tình hình nghiên cứu đề tài Tính đến thời điểm có nhiều viết hay cơng trình nghiên cứu liên quan đến pháp luật quản lý sử dụng vốn ngân hàng thƣơng mại Việt Nam - Bài viết “Vốn chủ sở hữu ngân hàng Việt Nam, vấn đề quản trị vốn” Th.s Lê Thị Lợi, đăng Tạp chí ngân hàng số 2/2013 Bài viết từ vấn đề phát sinh quản lý vốn chủ sở hữu ngân hàng thƣơng mại Việt Nam thực tiễn quy định pháp luật vấn đề quản lý vốn chủ sở hữu Bài viết đề cập đến nội dung dƣới nhìn tổng thể, khơng sâu phân tích thực tế ngân hàng thƣơng mại cụ thể - Bài viết “Những tín hiệu tích cực từ quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng Việt Nam”tác giả Đoàn Thái Sơn, đăng trang Web Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Bài viết phân tích tín hiệu tích cực từ Thơng tƣ 13/2010/TT-NHNN Quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, thơng qua việc tìm hiểu sai lầm nƣớc Mỹ, hình thành chuẩn mực quốc tế đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng quy định đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng Việt Nam - Luận văn thạc sĩ “Tìm hiểu pháp luật hoạt động cho vay tổ chức tín dụng biện pháp bảo đảm an toàn” Lê Mai Phƣơng, Đại học Luật Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2011 Đề tài làm rõ số vấn đề lý luận liên quan trực tiếp đến hoạt động cho vay tổ chức tín dụng pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay tổ chức tín dụng Căn vào quy định pháp luật hành thực tiễn áp dụng để phát bất cập hoạt động cho vay tổ chức tín dụng Đồng thời đƣa giải pháp hoàn thiện pháp luật hoạt động cho vay tổ chức tín dụng biện pháp bảo đảm an toàn Những công chủ yếu đề cập đến quy định pháp luật liên quan đến nguồn vốncụ thể ngân hàng thƣơng mại nghiên cứu chung, chƣa tập trung vào ngân hàng cụ thể Với nội dung đề tài: “Pháp luật quản lý sử dụng vốn ngân hàng thƣơng mại Việt Nam thực tiễn Ngân hàng thƣơng mại cổ phần cơng thƣơng Việt Nam chi nhánh Ba Đình” tác giả sâu phân tích cách có hệ thống quy định pháp luật quản lý sử dụng vốn ngân hàng thƣơng mại, áp dụng quy định vào thực tế NHCT VN – Chi nhánh Ba Đình, hy vọng đƣa đóng góp mới, có ý nghĩa lý luận thực tiễn sâu sắc 3.Mục đích nghiên cứu đề tài: Đề tài đƣợc thực với số mục đích sau đây: - Nghiên cứu lý luận quản lý sử dụng vốn quản lý sử dụng vốn ngân hàng thƣơng mại cổ phần - Nghiên cứu thực trạng áp dụng quy định pháp luật quản lý sử dụng vốn ngân hàng công thƣơng Việt Nam - Xây dựng đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện quy định pháp luật quản lý sử dụng vốn ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu: Pháp luật quản lý sử dụng vốn ngân hàng thƣơng mại nói chung Phạm vi nghiên cứu: Tại Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng VN – CN Ba Đình Phƣơng pháp nghiên cứu: Để thực luận văn này, ngƣời viết sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu phù hợp với tính chất yêu cầu đề tài nhƣ phƣơng pháp tổng hợp, phƣơng pháp phân tích, phƣơng pháp liệt kê, phƣơng pháp so sánh, phƣơng pháp chứng minh Luận văn sử dụng phƣơng pháp phân tích, tổng hợp nhằm đánh giá quy định pháp luật quản lý sử dụng vốn ngân hàng thƣơng mại Bên cạnh đó, thơng qua phƣơng pháp điều tra để nghiên cứu thực trạng quản lý sử dụng vốn ngân hàng thƣơng mại cổ phần Trên sở đó, đƣa phân tích, đảm bảo cho việc thực nghĩa vụ Dự liệu tình phát sinh thực tế để có quy định cho phù hợp, đặc biệt giải tranh chấp có liên quan đến tài sản đƣợc dùng làm TSBĐ TCTD trƣớc đó, cần có hƣớng dẫn cụ thể, rõ ràng TSBĐ vật chứng, thực tiễn nảy sinh số vƣớng mắc trình xử lý TSBĐ công cụ, phƣơng tiện phạm tội vụ án hình sự, vụ kiện hành - Ngoài điều kiện chung loại TSBĐ số loại TSBĐ đặc thù cần quy định thêm số điều kiện định nhằm đảm bảo an toàn, hợp pháp cho TCTD nhận loại tài sản Cụ thể: Đối với TSBĐ nhà Sửa đổi Luật Nhà năm 2005 theo hƣớng, không quy định giá trị nhà phải lớn tổng giá trị nghĩa vụ bảo đảm không hạn chế việc đƣợc chấp TCTD, đồng thời diễn đạt rõ để tránh cách hiểu đƣợc chấp nhà TCTD Trƣớc mắt, đề nghị Uỷ ban Thƣờng vụ Quốc hội giải thích luật để hố giải cách hiểu vô lý đƣợc chấp nhà TCTD; Đối với TSBĐ sổ thẻ tiết kiệm Ngân hàng khác, cần thiết phải sửa đổi Bộ luật Dân Nghị định số 163/2006/NĐ-CP theo hƣớng, quy định rõ việc xác nhận cầm cố thẻ tiết kiệm thủ tục đăng ký giao dịch bảo đảm nghĩa vụ ngƣời phát hành thẻ tiết kiệm trƣờng hợp xác nhận việc cầm cố…[38,2013] - Cần quy định giải pháp định giá tài sản chấp, cầm cố nhằm đảm bảo cân lợi ích Ngân hàng khách hàng: Các quan nhà nƣớc có thẩm quyền đối quyền nên đƣa khung giá “mở”, tạo điều kiện cho TCTD linh hoạt việc định giá tài sản đảm bảo phù hợp với khung giá quy định Nhà nƣớc, nhƣng không bị cố định vào khung giá đó, tránh đƣợc tình trạng giá theo khung giá Nhà nƣớc thấp nhiều so với giá thị trƣờng, đặc biệt thị trƣờng bất động sản Đồng thời, phải quy định chặt chẽ cơng tác hạch tốn kế tốn doanh nghiệp, tránh trƣờng hợp định giá tài sản theo sổ sách kế tốn khơng với thực tế - Về vấn đề đăng ký xử lý TSBĐ: Hiện thủ tục đăng ký xử lý TSBĐ theo quy định pháp luật tƣơng đối dài phức tạp, đặc biệt TSBĐ 73 bất động sản có liên quan đến nhiều quan nhà nƣớc có thẩm quyền Do vậy, giúp TCTD nhanh chóng xử lý đƣợc tài sản bảo đảm để thu hồi nợ việc đơn giản hóa thủ tục hành việc cấp pháp tổ chức bán đấu giá tài sản điều cần thiết cho phép Ủy ban nhân dân cấp tỉnh tổ chức bán đấu giá tài sản để thu hồi nợ cho TCTD - Về phƣơng thức xử lý TSBĐ: Đây vấn đề mấu chốt để đảm bảo tính công khai, khách quan việc xử lý TSBĐ Để hoàn thiện phƣơng thức xử lý TSBĐ, cần xác định rõ BLDS văn hƣớng dẫn thi hành việc xử lý TSBĐ tiền vay theo thỏa thuận bên; trƣờng hợp TSBĐ không đƣợc xử lý theo thỏa thuận, TCTD thực quyền xử lý Một vấn đề quan trọng phải xác định khái niệm “xử lý TSBĐ theo thỏa thuận” rộng so với pháp luật hành Thỏa thuận không hợp đồng tín dụng hay hợp đồng bảo đảm, mà cịn phải bao gồm cam kết mà bên đạt đƣợc thời điểm ký kết hợp đồng, xử lý TSBĐ tiền vay thời điểm khác Các thỏa thuận đƣợc ghi nhận hợp đồng cần đƣợc pháp luật tơn trọng, trừ trƣờng hợp có thỏa thuận khác Trƣờng hợp bên bảo đảm không thực thỏa thuận đƣợc ghi nhận nhƣ từ chối thực nghĩa vụ, không làm ảnh hƣởng đến giá trị pháp lý thỏa thuận xử lý tài sản trƣớc - Cần có quy định thống phƣơng thức xử lý tất loại tài sản Thực trạng pháp luật xử lý TSBĐ nƣớc ta quy định nhiều điểm chồng chéo Một số loại tài sản có văn pháp luật điều chỉnh riêng nhƣ việc xử lý quyền sử dụng đất: Luật đất đai 2003 quy định quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất trƣờng hợp khơng có thỏa thuận phƣơng thức xử lý đƣợc bán đấu giá Trong đó, BLDS 2005 quy định không thỏa thuận phƣơng thức xử lý TSBĐ quyền sử dụng đất, bên nhận chấp có quyền khởi kiện Tòa án Hiện tại, thủ tục xử lý tài sản thơng qua khởi kiện ta Tịa án chậm, đặc biệt thủ tục thi hành án thông thƣờng phải kéo dài, vậy, hiệu thu hồi nợ qua phƣơng thức thƣờng thấp [55] 74 - Về thứ tự ƣu tiên toán: Hiện nay, vấn đề ƣu tiên toán xử lý TSBĐ, quyền TCTD chƣa thực đƣợc bảo đảm Do vậy, việc tuân thủ nguyên tắc quyền ƣu tiên toán TCTD nhƣ lợi ích bên bảo đảm cần đƣợc sửa đổi, bổ sung số nội dung nhƣ: Cần quy định rõ loại “chi phí” từ việc xử lý tài sản trƣờng hợp TCTD, bên thứ ba xử lý TSBĐ Chi phí cần đƣợc quy định cụ thể nên bao gồm chi phí quảng cáo, bán tài sản, chi phí quản lý tài sản, chi phí định giá, lệ phí cơng chứng, thuế chuyển quyền sở hữu… chi phí cần thiết cho việc mua, bán, chuyển giao tài sản Nên bỏ chi phí thuế khoản phí nộp Ngân sách nhà nƣớc khỏi chi phí xử lý tài sản Bởi lẽ nghĩa vụ nộp thuế, phí cho NSNN nghĩa vụ doanh nghiệp chịu thuế, không liên quan đến TCTD xử lý TSBĐ để thu hồi nợ [55] 3.2.4 Quản lý điều hành, kiểm tra kiểm soát nội hệ thống NHTM CP Để đảm bảo an toàn cho nguồn vốn ngân hàng, phù hợp với hệ thống quản trị rủi ro NHTM CP, ngân hàng cần phải hồn thiện quy trình, hệ thống chế sách, cơng cụ quản lý đặc biệt liên quan đến TSBĐ nội ngân hàng Khơng nên hồn tồn dựa vào văn pháp luật quy định thực tế diễn giải quy nạp vấn đề pháp luật phụ thuộc vào sách, quy trình, mẫu biểu ngân hàng Đồng thời cần nhận thức xác định công cụ pháp luật không theo kịp diễn biến thực tế Ngân hàng nên xác định sách quản trị rủi ro tín dụng TSBĐ theo vị rủi ro ngân hàng Bên cạnh đó, cần phải thƣờng xuyên cập nhật, cụ thể hóa, chi tiết hóa quy định pháp luật, hƣớng dẫn cho cán ngân hàng nắm đƣợc nội dung hoạt động tín dụng nhƣ quy định, điều kiện cho vay, TSBĐ tiền vay, xử lý khoản vay thu hồi nợ Cụ thể: o Nâng cao hiê u ̣ ̣thống KSNB: Thểhiêṇ hiêụ quảtrên hai phƣơng diêṇ : Hoạt động hiệu hệ thống KSNB nói chung ; Chất lƣơngg̣ tƣƣ̀ng ccg̣ kiểm sốt nói riêng: - Đối với hiê ụ tg̣ hống KSNB : NHCT cần tiếp tục ban hành nh ững sách thủ tục giúp cho thị điều hành đƣợc thực hiên;g̣ Thƣờng xuyên 75 rà soát văn bản, sách để câpg̣ nhât,g̣ chỉnh sửa, bổsung kipg̣ thời cho phùhợp tuân thủ quy định pháp luật thực tiễn kinh doanh - Kiểm sốt chất lƣơngg̣ tƣƣ̀ng ccg̣ kiểm sốt taịchỗ : Trƣởng đồn KSNB trƣởng nhóm có trách nhiệm giám sát thành viên kiểm tra , đảm bảo cuôcg̣ kiểm tra theo quy trinhƣ̀ oTăng cường cơng tác KSNB đinḥ kỳvà đơṭ xuất Mục đích nhằm phát hiệ n kipg̣ thời vàngăn chă ṇ biểu hiêṇ tiêu cực, rủi ro xảy đảm bảo cho tồn g̣thống hoaṭđơngg̣ an tồn , hiêụ quả, tuân thủđúng quy định Nhà nƣớc, ngân hàng Qua đócán bơ g̣kiểm tra cóthểhocg̣ tâpg̣ kinh nghiêṃ lâñ đểnâng cao nghiêpg̣ vu vg̣ àkỹnăng chuyên môn oXây dưng ̣ chiến lươc ̣ phát triển cho bô ̣phâṇ KSNB Đểphát triển môṭkhung chiến lƣơcg̣ phù hợp , bô g̣phâṇ KSNB đƣơcg̣ yêu cầu xác định kỳ vọng Hội đồng quản trị Ban điều hành giá trị mà KSNB mang laịcho ngân hàng Trên sởđómơ tảnhƣƣ̃ng nhiêṃ vu g̣của KSNB thông qua điều lê,g̣quy chế, quy đinḥ kiểm soát vàcuối làxây dƣngg̣ chiến lƣơcg̣ chinh ́ thƣ́c cho bô g̣phâṇ KSNB Khung chiến lƣơcg̣ màcác NHTM vacḥ thƣờng tâpg̣ trung vào mơṭsốyếu tốchủchốt, ví dụ : - Xác định nhu cầu nguồn nhân lực cho phận KSNB ch o thời gian hiêṇ tƣơng lai vài năm - Xây dƣngg̣ nhƣng tiêu chi đanh gia vềkết qua hoaṭđôngg̣ cua KSNB : Các ̃ƣ̃ tiêu truyền thống đểđánh giákết quảhoaṭđôngg̣ nhƣ sốbiên , kết luâṇ đƣơcg̣ công bố, sốsai phạm đƣợc phát , hay sốlƣơngg̣ kiến nghi trongg̣ tƣƣ̀ng ccg̣ kiểm tra cịn mang tính định tính Do đó, nhƣƣ̃ng kết quảđem laịcịn haṇ chếtrong viêcg̣ đo lƣờng trƣcg̣ tiếp cho quản lýrủi ro , hay tăng cƣờng tinh ́ tuân thủ Chính viƣ̀thế, NHTM tích cực xây dựng loạt tiêu chí để đánh giá mƣ́c g̣thƣcg̣ hiêṇ môṭbảng chấm điểm màcác ngân hàng goịlàKPIs oHồn thiện quy trình phương pháp KSNB Hiêṇ KSNB t ại nhiều TCTD, viêcg̣ xây dƣngg̣ chƣơng trinh ƣ̀ kiểm tra đầy đủvâñ quátrinhƣ̀ hoàn thiêṇ Tại số NHTM , kiểm 76 tra KSNB chủyếu hƣớng tới tinh́ tuân thủ , sƣ đg̣ ầy đủcủa hồsơ chƣ́ng tƣƣ̀ mà chƣa chútrongg̣ vào viêcg̣ đánh giácác rủi ro vàsƣ g̣phùhơpg̣ thủtucg̣ kiểm soát đơn vị Do đó, hồn thiện quy trình phƣơng pháp KSNB mà NHTM đa ƣ̃vàđang triển khai thƣcg̣ hiêṇ nhằm xác đinḥ rõvi trị́, quyền hạn, trách nhiệm cán kiểm soát nâng cao chất lƣợng kiểm tra Có thể thấy , để chấp hành nghiêm chỉnh chế độ , sách Pháp luật , nhƣ nội quy nghiệp vụ ngân hàng , NHCT VN có giả i pháp nhằm nâng cao hiêụ qua ho ạt động KSNB g̣thống cua minh Bên canḥ viêcg̣ tăng cƣơng công tac KSNB đinḥ ky va đơṭxuất ̃ƣ̀ tác kiểm sốt từ xa dƣới hình thức gián tiếp thơng qua báo cáo g̣thống mangg̣ , phần mềm nôịbô g̣, văn phòng trƣcg̣ tuyến ngân hàng Tất cảnhằm đaṭđƣơcg̣ mucg̣ tiêu cuối làhoaṭđôngg̣ ngân hàng an toàn , hiêụ quảvàtuân thủđúng quy đinḥ Nhànƣớc 77 KẾT LUẬN Với xu hƣớng “tồn cầu hố” nay, nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế khơng cịn vấn đề riêng quốc gia nào.Việt Nam thực nghiệp công nghiệp hố đại hố đất nƣớc, tích cực chủ động hội nhập kinh tế khu vực giới nên nhu cầu vốn lại trở nên cấp thiết Với tƣ cách “trung gian tài chính”, NHTM Việt Nam có vai trị quan trọng việc huy động nguồn vốn dân cƣ để cung ứng cho kinh tế với nhứng điều kiện định Vốn để NH tiến hành phát triển hoạt động kinh doanh khơng riêng nguồn vốn tự có mà chủ yếu nguồn vốn huy động đƣợc Chính công tác quản lý sử dụng nguồn vốn cho hiệu vấn đề mà NH ln quan tâm NHCT Ba Đình chi nhánh lâu đời hệ thống NHCT Việt Nam.Nhƣng chi nhánh ln có kết hoạt động kinh doanh ấn tƣợng nằm tốp đầu thành tích kinh doanh hồn thống Trong giai đoạn với nhiều biến động kinh tế việc trì giữ vững nhƣ phát huy thành tích hoạt động, nhƣ hiệu quán lý sử dụng vốn địi hỏi chi nhánh ln phải thực tốt nhóm giải pháp liên quan đến hoạt động huy động vốn Mỗi nhóm giải pháp hàng loạt giải pháp cụ thể để giải vấn đề quản lý sử dụng vốn NHTM Qua đó, bƣớc xây dựng củng cố hệ thống văn pháp luật hoàn chỉnh, hợp lý, đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội Mặc dù có nhiều cố gắng song điều kiện, thời gian, kinh nghiệm thực tiễn khả có hạn nên Luận văn tránh khỏi khiếm khuyết đinh Học viên mong nhận đƣợc ý kiến nhận xét, dẫn, đóng góp thầy giáo, cô giáo đồng nghiệp/ 78 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Văn pháp luật Bộ tài (2014), Thơng tư 21/2014/TT-BTC ngày 14/02/2014 việc ban hành Quy chế hoạt động người đại diện theo ủy quyền phần vốn Nhà nước đầu tư vào doanh nghiệp, Hà Nội Chính phủ (2006), Nghị định số 141/NĐ – CP ngày 22/11/2006 quy định mức vốn pháp định TCTD, Hà Nội Chính phủ (2011), Nghị định 10/2011/NĐ-CP ngày 26/01/2011 việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 141/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006 ban hành danh mục mức vốn pháp định tổ chức tín dụng, Hà Nội Chính phủ (2013), Nghị định số 219/2013/NĐ-CP ngày 26/12/2013 Chính phủ quy định quản lý vay, trả nợ nước ngồi doanh nghiệp khơng phủ bảo lãnh, Hà Nội Chính phủ (2011), Nghị định số 59/2011/NĐ-CP ngày 18/7/2011 Chính phủ chuyển doanh nghiệp 100% vốn Nhà nước thành công ty cổ phần, Hà Nội Chính phủ (2013), Nghị định số 189/2013/NĐ-CP ngày 20/11/2013 Chính Phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 59/2011/NĐCP ngày 18/7/2011 Chính phủ việc chuyển doanh nghiệp 100% vốn Nhà nước thành cơng ty cổ phần, Hà Nội Chính phủ (2006), Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ giao dịch bảo đảm, Hà Nội Ngân hàng nhà nƣớc (2005), Quyết định 457/QĐ-NHNN NHNN ban hành ngày 19/04/2005 quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh TCTD Ngân hàng nhà nƣớc (2006), Quyết định số 191/QĐ – BHTG7 ban hành ngày 18/8/2006 thông tin báo cáo áp dụng tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi NHTM 79 10 Ngân hàng nhà nƣớc (2008), Quyết định số 187/QĐ-NHNN việc điều chỉnh DTBB TCTD ban hành ngày 16/01/2008 11 Ngân hàng nhà nƣớc (2008), Quyết định số 2560/QĐ-NHNN ngày 03/11/2008 Thống đốc NHNN việc điều chỉnh tỷ lệ DTBB TCTD 12 ngày Ngân hàng nhà nƣớc (2008), Quyết định số 2811/QĐ-NHNN 20/11/2008 việc điều chỉnh tỷ lệ DTBB TCTD 13 ngày Ngân hàng nhà nƣớc (2008), Quyết định Số: 1160/2004QĐ-NHNN 13/9/2004 NHNN việc ban hành quy chế tiền gửi tiết kiệm 14 Ngân hàng nhà nƣớc (2008), Quyết định số 2951/QĐ-NHNN ngày 03/12/2008 việc điều chỉnh tỷ lệ DTBB TCTD Thống đốc NHNN 15 Ngân hàng nhà nƣớc (2009), Quyết định số 379/QĐ-NHNN việc điều chỉnh tỷ lệ dự DTBB TCTD ban hành ngày 24/02/2009 16 Ngân hàng nhà nƣớc (2013), Thông tư số 07/2013/TT-NHNN quy định việc kiểm sốt đặc biệt tổ chức tín dụng ban hành ngày 14/3/2013 17 Ngân hàng nhà nƣớc (2009), Thông tư số 15/2009/TT-NHNN ban hành ngày 10/08/2009 sửa đổi số điều khoản Quyết định số 457/QĐ-NHNN tỷ lệ vốn ngắn hạn tài trợ cho vay trung dài hạn TCTD 18 Ngân hàng nhà nƣớc (2010), Thông tư 13/2010/TT-NHNN NHNN ban hành ngày 20/05/2010 quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn TCTD 19 Ngân hàng nhà nƣớc (2010), Thông tư số 19/2010/TT-NHNN ban hành ngày 27/09/2010 NHNN sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn họat động tổ chức tín dụng 20 Ngân hàng Nhà nƣớc (2012), Thông tư số 21/2012/TT-NHNN ngày 18/6/2012 Ngân hàng nhà nước Việt Nam quy định hoạt động cho vay, vay, mua bán có kỳ hạn giấy tờ có giá tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài, Hà Nội 21 ngày Ngân hàng Nhà nƣớc (2012), Thông tư số 04/2012/TT-NHNN 08/3/2012 Quy định nghiệp vụ nhận ủy thác ủy thác tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài, Hà Nội 80 22 Ngân hàng Nhà nƣớc (2011), Thông tư số 02/2011/TT-NHNN quy định lãi suất huy động vốn tối đa đồng Việt Nam tổ chức tín dụng chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Hà Nội 23 Ngân hàng Nhà nƣớc (2014), Nghị định 26/2014/NĐ-CP tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng, Hà Nội 24 Ngân hàng TMCP Công thƣơng VN (2011), Quyết định số 1168/QĐ-HĐQTNHCT35 Quy định thực bảo đảm cấp tín dụng Mã số Qđ.35.03 25 Ngân hàng TMCP Công thƣơng VN (2013), Quyết định số 1773/2013/QĐHĐQT-NHCT17Quy chế tạm thời Tổ chức hoạt động Bộ máy kiểm tra kiểm soát nội Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Mã số QC.17.03.III 26 Ngân hàng TMCP Công thƣơng VN (2013), Quyết định số 047/2013/QĐ-BKS-NHCT43 Quy chế tổ chức hoạt động Ban kiểm soát Ngân hàng TMCP CTVN Mã số QC.43.01.II 27 Ngân hàng TMCP Công thƣơng VN (2010), Quyết định số 222/2010/QĐHĐQT-NHCT35 Quy định cho vay tổ chức kinh tế Mã số QĐ.35.12 28 Ngân hàng TMCP Công thƣơng VN (2012), Quyết định số 2185/2012/ QĐHĐQT-NHCT35 Quy định tạm thời cho vay cá nhân, hộ gia đình Mã số QĐ 35.18.II 29 Quốc hội (2005), Bộ luật dân sự, Hà Nội 30 Quốc hội (2005), Luật doanh nghiệp, Hà Nội 31 Quốc Hội (2010), Luật chứng khoán năm 2006 sửa đổi bổ sung năm 2010, Hà Nội 32 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội 33 Quốc hội (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội 34 Quốc hội (2005), Luật Nhà ở, Hà Nội 35 Quốc hội (2012), Luật bảo hiểm tiền gửi, Hà Nội 81 Các tài liệu tham khảo khác 36 Phan Thị Cúc (2006), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Giao thông vận tải 37 Nguyễn Đăng Dờn (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb đại học Quốc gia Tp Hồ Chí Minh 38 Trƣơng Thanh Đức (2013), Bình luận bất cập pháp luật giao dịch bảo đảm, thongtinphapluatdansu.edu.vn 39 Viên Thế Giang (2010), Tập trung kinh tế - Giải pháp đáp ứng yêu cầu tăng vốn pháp định NHTMVN, Tạp chí Ngân hàng số 13/2010 40 Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Giao thông vận tải, 2009 41 Đỗ Thị Kim Hảo (2008), Cảnh báo sớm nguy rủi ro khoản, Tạp chí ngân hàng số 07/2008 42 Nguyễn Đắc Hƣng (2008), “Trao đổi quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại” - Tạp chí ngân hàng số 24/2008 43 Nguyễn Thị Lan Hƣơng (2013), Sách Những vấn đề pháp lý tài doanh nghiệp, NXB Chính trị Quốc gia 44 Nguyễn Đức Hƣởng (2009), Khủng hoảng khoản tài tồn cầu – thách thức với Việt Nam, NXB Thanh Niên 45 Lê Thị Lợi (2013), Vốn chủ sở hữu ngân hàng Việt Nam – vấn đề quản trị vốn, Tạp chí Ngân hàng số 2+3/2013 46 Frederic S.Mishkin (2001), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nxb Khoa học kỹ thuật 47 Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài 48 Nguyễn Minh Phong (Tháng 4/2013), Sở hữu chéo hệ lụy sở hữu chéo, Báo Đại Biểu nhân dân 49 Peter Rose (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài 50 Thơng tin khoa học pháp lý (1998), “Về giao dịch bảo đảm đăng ký tài sản pháp luật Việt Nam”, (Số chuyên đề) 51 Trƣơng Quang Thông (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài 82 52 Lê Thị Thu Thủy (2006), Các biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản tổ chức tín dụng, Nxb Tƣ pháp, Hà Nội 53 Nhật Trung (2010), “Tỉ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động – thơng lệ quốc tế”, Tạp chí Ngân hàng số 17/2010 54 Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê 55 Trần Thị Thu Trang (2013), Pháp luật xử lý TSBĐ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại, thực tiễn áp dụng Ngân hàng TMCP Công thương VN – CN Đống Đa, Luận văn thạc sĩ Luật học, Khoa Luật – ĐHQG Hà Nội 56 Nguyễn Thị Thúy Vân (2014), Pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi NHTM Việt Nam, Luận văn thạc sĩ Luật học, Khoa Luật – ĐHQG Hà Nội Website: 57 http://thongtinphapluatdansu.edu.vn 58 http://vietinbank.vn 59 http://vi.wikipedia.org 60 http://www.nganhangonline.com/ 61 http://www.thoibaonganhang.vn 83 ... NỘI KHOA LUẬT NGUYỄN NGỌC KIM CƢƠNG PHÁP LUẬT VỀ QUẢN LÝ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM VÀ THỰC TIỄN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH Chuyên... tập trung vào ngân hàng cụ thể Với nội dung đề tài: ? ?Pháp luật quản lý sử dụng vốn ngân hàng thƣơng mại Việt Nam thực tiễn Ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng Việt Nam chi nhánh Ba Đình? ?? tác... đƣợc thực với số mục đích sau đây: - Nghiên cứu lý luận quản lý sử dụng vốn quản lý sử dụng vốn ngân hàng thƣơng mại cổ phần - Nghiên cứu thực trạng áp dụng quy định pháp luật quản lý sử dụng vốn