THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG NGÀNH THÉP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG 1.1. Tổng quan về ngân hàng TMCP Đại Dương. 1.1.1. Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Đại Dương tiền thân là Ngân hàng TMCP Nông thôn Hải Hưng được thành lập vào năm 1993 theo Quyết định số 257/QĐ – NH ngày 30/12/1993, giấy phép số 0048/QĐ – NH ngày 30/12/1993 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Sau 14 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Nông thôn Hải Hưng chính thức được chuyển đổi mô hình hoạt động thành Ngân hàng cổ phần đô thị theo quyết định 104/QĐ-NHNN ngày 09/01/2007 của Ngân hàng nhà nước và được đổi tên thành Ngân hàng TMCP Đại Dương (OceanBank). Trụ sở chính: Số 4 – Láng Hạ - Ba Đình – Hà Nội Tel: 04.3772 6789 Fax: 04.3772 6969 Website: www.oceanbank.vn Email: support@oceanbank.vn Sau khi chuyển đổi mô hình hoạt động và mở rộng mạng lưới kinh doanh, OceanBank đã đạt được sự tăng trưởng vượt bậc, tốc độ tăng trưởng ngoạn mục thể hiện ở các chỉ tiêu về tổng tài sản và lợi nhuận. Hoạt động kinh doanh ngày càng phát triển, với doanh thu năm sau tăng nhanh hơn so với năm trước. OceanBank hiện triển khai tất cả các nghiệp vụ Ngân hàng đa năng, hiện đại như Bảo lãnh phát hành Trái phiếu, kinh doanh ngoại hối, các sản phẩm cho vay và huy động vốn . OceanBank cung cấp đa dạng các sản phẩm dịch vụ cho khách hàng doanh nghiệp bao gồm: dịch vụ tín dụng, dịch vụ hỗ trợ doanh nghiệp trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, dịch vụ bảo lãnh, thanh toán trong và ngoài nước, dịch vụ kinh doanh ngoại tệ .OceanBank đặc biệt quan tâm đến đối tượng khách hàng cá nhân với đa dạng sản phẩm dịch vụ bán lẻ như: tiết kiệm, tín dụng, thanh toán, bảo lãnh, dịch vụ tài khoản chuyển tiền, xác định năng lực tài chính, dịch vụ kinh doanh ngoại tệ…Dịch vụ Thẻ, Home Banking, Internet Banking, Mobile Banking…là bước đột phá trong công nghệ thanh toán của OceanBank. Xác định nguồn nhân lực là yếu tố quan trọng số một và với mục tiêu quyết tâm đến năm 2010 trở thành một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu của Việt Nam, OceanBank thu hút nhiều nhân lực có trình độ quản lý giỏi, chuyên viên tài chính cao cấp, các chuyên gia nước ngoài, đặc biệt là những nhân sự biết kết hợp trình độ quản lý chuyên môn sâu, năng lực xây dựng văn hoá tổ chức hiện đại với hiệu quả tổng thể. Tính đến hết tháng 12/2009, OceanBank đã có 900 nhân viên. Dự kiến năm 2010, tổng số CBNV của OceanBank sẽ đạt mức 1500 người. Ở OceanBank, mỗi con người là tài sản, là nguồn vốn và vì vậy việc chiêu mộ, trọng dụng và đãi ngộ nhân tài rất được coi trọng . Mỗi cá nhân được lựa chọn công việc phù hợp với trình độ chuyên môn và sự yêu thích. Phương châm của OceanBank là: Nguyên tắc linh hoạt, tự chủ công việc, thượng tôn trách nhiệm và kỷ luật chặt chẽ. Phát triển mạng lưới rộng và mạnh, thành lập thêm chi nhánh, phòng giao dịch đồng nghĩa với việc chiếm lĩnh thị phần và xây dựng năng lực cạnh tranh nên đây là một trong những ưu tiên hàng đầu trong kế hoạch của OceanBank. Tính đến tháng 12/2009, OceanBank có 80 chi nhánh và phòng giao dịch tại các vùng kinh tế trọng điểm của cả nước: Hà Nội, Quảng Ninh, Hải Dương, Đà Nẵng, Nghệ An, Quảng Ngãi, Vũng Tàu, Sài Sòn, Cà Mau. Năm 2010 OceanBank dự kiến sẽ mở thêm 10 chi nhánh và nâng số phòng giao dịch lên con số trên 100 Hệ thống CNTT là nền tảng cho việc tiếp tục phát triển đa dạng các sản phẩm ngân hàng hiệu quả, các dịch vụ giá trị gia tăng cho khách hàng, đồng thời là cơ sở để quản trị ngân hàng theo chuẩn mực hiện đại. Phần mềm Corebanking đi vào hoạt động giúp OceanBank trở thành ngân hàng có công nghệ cao nhất trong thời gian ngắn nhất, OceanBank cũng triển khai hệ thống cáp quang tốc độ cao kết nối toàn hệ thống. Kết nối thành công với hệ thống chuyển mạch quốc gia Banknet VN cho phép thẻ OceanBank thực hiện giao dịch tại hơn 4000 máy ATM trên toàn quốc. OceanBank đang vững chắc triển khai dịch vụ Internet Banking, Home Banking, Mobile Banking hướng tới cung cấp dịch vụ tài chính trên nền tảng công nghệ hiện đại, đồng thời xây dựng hạ tầng dữ liệu Data Center an toàn, bảo mật cao. Ứng dụng CNTT là nhiệm vụ hàng đầu trong chiến lược phát triển, đổi mới của OceanBank 1.1.2. Khái quát về hoạt động kinh doanh của Oceanbank. * Công tác huy động vốn Ngân hàng huy động vốn dưới các hình thức sau: Nhận tiền gửi; Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác; Vay vốn; Các hình thức huy động vốn khác.Việc huy động vốn có thể bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ và vàng theo quy định của Pháp luật. Kết quả huy động vốn của Ngân hàng TMCP Đại Dương chịu ảnh hưởng mạnh không chỉ từ tình hình tài chính quốc tế mà còn từ những thay đổi trong chính sách điều hành tiền tệ quốc gia cũng như sự gia tăng sức ép cạnh tranh từ phía các ngân hàng TMCP khác trong hệ thống. Để có cái nhìn tổng quan về tình hình huy động vốn của ngân hàng TMCP Đại Dương ta xem xét bảng số liệu sau : Bảng 1.1: Tình hình huy động vốn của ngân hàng Oceanbank Đơn vị : tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Nguồn vốn huy động 7.001 10.680 14.013 30.515 Tỷ lệ tăng trưởng - 52,5% 31,2% 117,7% ( Nguồn: báo cáo tài chính của ngân hàng qua các năm) Qua bảng trên ta thấy tổng vốn huy động qua các năm của ngân hàng TMCP Đại Dương không ngừng tăng theo các năm. Cơ cấu huy động cũng không biến động nhiều qua các năm. Chủ yếu nguồn huy động là từ khu vực dân cư. Tỷ trọng huy động từ khu vực dân cư chiếm tỷ lệ cao. Ta có thể thấy tỷ lệ đó qua bảng cơ cấu nguồn vốn dưới đây. Từ đó, có thể thấy, công tác huy động vốn của ngân hàng đã đạt được kết quả rất khả quan, liên tục tăng qua các năm, phù hợp với quy mô của ngân hàng. Đây có thể coi là một thành tích tốt trong điều kiện nền kinh tế đang gặp nhiều khó khăn như hiện nay Bảng 1.2 : Cơ cấu nguồn vốn huy động Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Tiền gửi của các tổ chức TD 1.006 6.750 5.018 7.134 Tiền gửi khách hàng 3.986 5.419 7.411 15.193 Các công cụ TC phái sinh 134 - 251 345 Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư 1.725 5.289 4.756 4.789 Phát hành giấy tờ có giá 150 162 938 2.089 Các nguồn khác - 227 576 965 ( Nguồn: Báo cáo thường niên các năm) * Công tác tín dụng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại thì hai khâu quan trọng nhất là huy động vốn và cho vay. Xuất phát từ tình hình thực tế, với nhiệm vụ và mục tiêu của mình, hoạt động tín dụng của ngân hàng đã không ngừng mở rộng tất cả các loại hình: cho vay, cho thuê, chiết khấu và bảo lãnh. Năm 2009 hoạt động tín dụng của ngân hàng đạt 14.121 tỷ đồng, tăng gấp hai lần năm 2008 Cơ cấu tín dụng qua các năm được thể hiện qua bảng Bảng 1.3: Cơ cấu tín dụng qua các năm của ngân hàng Đơn vị: % Chỉ tiêu 2005 2006 2007 2008 2009 Phân theo thời gian Cho vay ngắn hạn 52,5 55.6 56,5 53,6 70,7 Cho vay trung hạn 7,7 6.8 5,7 3,4 27,1 Cho vay dài hạn 39,8 37,8 37,8 43 2,2 Phân theo loại tiền Cho vay VNĐ 60,4 62,7 63,4 76,3 83,8 Cho vay bằng ngoại tệ 39,6 37,3 36,6 22,7 16,2 Phân theo thành phần kinh tế Cho vay các TCKT 76,2 74,6 77,2 72,3 59,6 Cho vay dân cư 23,8 25,4 22,8 27,7 40,4 Phân theo mục đích sử dụng vốn vay Cho vay sản xuất 44,5 40,5 44,8 51,5 38,8 Cho vay tiêu dùng 34,6 33,7 36,4 30,0 46,4 Cho vay khác 20,9 25,8 18,8 18,5 14,8 ( Nguồn : Báo cáo thường niên các năm của ngân hàng Ocean Bank) Cho vay nền kinh tế cho đến ngày 31/12/2009 đạt 1.147,496 tỷ đồng, tăng 09,543 tỷ đồng so với năm 2008, tương đương với tăng 35,6%. Đây là một con số khá ấn tượng, chứng tỏ năm 2009, hoạt động tín cho vay của ngân hàng rất thành công. Trong hai năm 2007 và 2008, cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế không thay đổi đáng kể, chủ yếu tập trung cho các tổ chức kinh tế vay, đều chiếm trên 70%. Riêng năm 2009, Ngân hàng đã chú trọng hơn vào việc cho các tầng lớp dân cư vay. Dư nợ cho vay dân cư đạt 259,535 tỷ đồng, chiếm 40,4%. * Các hoạt động khác Ngoài hai hoạt động chính là huy động vốn và tín dụng, OceanBank còn thực hiện một số các dịch vụ khác như: bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ, thanh toán trong nước và quốc tế. Các hoạt động này cũng tạo ra một nguồn thu đáng kể cho ngân hàng. Trong những năm tới, các dịch vụ này sẽ ngày được quan tâm và mở rộng phát triển. Sau đây là bảng tổng kết thu dịch vụ từ năm 2007 – 2009 Bảng 1.4: Bảng thu dịch vụ tại ngân hàng TMCP Đại Dương Đơn vị: Triệu đồng STT Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 1 Thu phí bảo lãnh 1800 3947 7500 2 Thu phí thanh toán 2750 3222 3895 3 Thu dịch vụ ngân quỹ 15 23 20 4 Thu kinh doanh ngoại tệ 445 738 3100 5 Thu phí làm thẻ ATM 39 91 123 6 Thu khác 35 84 365 7 Tổng cộng 5084 8082 15003 (Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2007 – 2009) Giai đoạn 2007-2008 là giai đoạn có nhiều biến động trên thị trường tiền tệ khu vực và của Việt Nam. Sự gia nhập tổ chức Thương mại thế giới WTO của Việt Nam vào cuối năm 2006 vừa qua đã tạo cơ hội cho sự bùng nổ của mạng lưới ngân hàng thương mại trong cả nước. Trên địa bàn thành phố Hà Nội là nơi tập trung hầu hết các ngân hàng lớn nhỏ của Việt Nam. Do đó ngân hàng cũng chịu không ít những thách thức. Trong bối cảnh đó, OceanBank vẫn luôn đảm bảo tốt khả năng thanh khoản, bảo đảm đủ nguồn vốn phục vụ kinh doanh phát triển của ngân hàng. Sau 17 năm hoạt động Ngân hàng TMCP Đại Dương đã đạt được thành tựu nhất định: - Tạo dựng được vai trò, thương hiệu của một ngân hàng trên thị trường tài chính Việt Nam, mở rộng thị phần hoạt động trên tất cả các lĩnh vực: huy động, tín dụng, bảo lãnh, dịch vụ… Tăng trưởng nhanh về quy mô hoạt động cả về số lượng và chất lượng, tổng tài sản của ngân hàng. Với tổng tài sản tính đến cuối năm 2007 đạt 13.680 tỷ đồng, OceanBank đã đạt mức lợi nhuận trước thuế cả năm là 135,5 tỷ đồng, tăng gấp hơn 10 lần so với năm 2006. Năm 2008, mặc dù được coi là năm khó khăn đối với hoạt động ngân hàng, OceanBank đảm bảo kế hoạch về chỉ tiêu về tổng tài sản, tổng nguồn vốn huy động, dư nợ, thu nhập . Tính riêng tổng tài sản, năm 2008, OceanBank đã đạt 14.091 nghìn tỷ. Kết thúc năm 2009, tổng tài sản của OceanBank đạt trên 33.000 tỷ đồng, đạt 135% kế hoạch; lợi nhuận trên 300 tỷ đồng, đạt 117% kế hoạch A. - Lợi nhuận sau thuế của ngân hàng là tương đối ổn định, phù hợp với quy mô của ngân hàng. Tuy nhiên bên cạnh đó, trong hoạt động của ngân hàng vẫn có những tồn tại nhất định: * Tín dụng - Tỷ lệ dư nợ bán lẻ tại ngân hàng còn thấp - Việc cập nhật thông tin, nắm bắt tình hình biến động của doanh nghiệp chưa chủ động, chưa kịp thời. - Công tác quản lý rủi ro tại ngân hàng vẫn chưa phát huy đồng bộ được tất cả các khâu: trước, trong và sau khi giải ngân. - Công tác xử lý nợ xấu, nợ quá hạn vẫn chưa quyết liệt, dứt khoát. * Huy động vốn: - Nguồn vốn huy động giá rẻ lại ít nên chi phí đầu vào của ngân hàng vẫn khá lớn. - Cạnh tranh giữa các ngân hàng về huy động tiền gửi từ các tổ chức này luôn quyết liệt, khiến mức lãi suất ngân hàng nhận tiền gửi của các tổ chức này tương đương lãi suất huy động tiết kiệm dân cư. * Dịch vụ: - Việc quảng cáo, tiếp thị các sản phẩm dịch vụ mới vẫn đơn điệu mới chỉ thông qua băng rôn, tờ rơi… chưa thực sự thuyết phục được khách hàng. - Tỷ trọng thu dịch vụ trên lợi nhuận trước thuế vẫn thấp, tỷ trọng này hầu như không biến đổi qua các năm. 1.2. Thực trạng công tác thẩm định đối với các dự án xin vay vốn trong lĩnh vực sản xuất thép xây dựng tại ngân hàng TMCP Đại Dương. 1.2.1. Đặc điểm các dự án ngành thép ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án xin vay vốn tại ngân hàng TMCP Đại Dương. Khi thẩm định một lĩnh vực như ngành thép thì các đặc điểm đặc thù của ngành ảnh hưởng rất nhiều đến công tác thẩm định của cán bộ ngân hàng. Sau đây là các đặc điểm nổi bật sẽ ảnh hưởng mạnh đến chất lượng thẩm định dự án. Các dự án ngành thép thường có tổng vốn đầu tư cao, thời gian xây dựng dài, thời gian hoàn vốn cao… Vì các đặc điểm này, nên khi tiến hành thẩm định cán bộ ngân hàng sẽ quan tâm nhiều đến cơ cấu nguồn vốn, sự hợp lý trong việc phân bổ vốn. Cán bộ ngân hàng cũng cần thẩm tra lại kế hoạch xây dựng của dự án, tính hợp lý của thời gian xây dựng. Đánh giá kết quả tài chính của dự án, từ đó thẩm định lại nhu cầu vay vốn và kế hoạch trả nợ của khách hàng. Cũng do các đặc điểm này mà khi kết quả thẩm định sai sẽ dẫn đến hậu quả rất nghiêm trọng, khi dự án thua lỗ thì do số vốn đầu tư là nhiều sẽ gây thiệt hại cho cả ngân hàng và doanh nghiệp, ngân hàng sẽ khó thu hồi lại được khoản cho vay, còn doanh nghiệp lại bị tổn thất các nguồn tài nguyên tham gia vào dự án. Các kỹ thuật được sử dụng trong ngành thép là các kỹ thuật phức tạp, tinh vi, yêu cầu chuyên môn. Do đó khi tiến hành thẩm định cán bộ ngân hàng thường tham khảo ý kiến các chuyên gia trong ngành. Thêm vào đó cán bộ ngân hàng cũng có sự tự trau dồi kiến thức chuyên môn của mình về ngành thép để có được những nhận xét đánh giá chính xác. Mặt khác, công nghệ sử dụng trong ngành thép thường là nhập khẩu, khi thẩm định cán bộ ngân hàng sẽ xem xét rõ nguồn gốc, xuất xứ của công nghệ, từ đó đánh giá sự phù hợp của công nghệ nhập khẩu với công nghệ hiện có của công ty và sự phù hợp với nền công nghệ của quốc gia. Thị trường tiêu thụ của ngành thép là không ổn định. Do kinh tế thế giới và thị trường bất động sản chững lại, mặt khác do sức tiêu thụ thép trong nước thời gian gần đây giảm, giá thép xây dựng giảm khiến nhiều doanh nghiệp sản xuất thép và phôi thép gặp khó khăn trong tiêu thụ sản phẩm. Phôi thép và thép thành phẩm tồn kho nhiều, các doanh nghiệp gặp khó khăn khi không huy động vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh và có nguy cơ phá sản. Ngược lại với quy luật cung cầu, khi giá thép xây dựng giảm đáng ra sức cầu ngành thép phải được cải thiện. Vì vậy khi thẩm định cán bộ ngân hàng sẽ xem xét một cách toàn diện các phương án tiêu thụ sản phẩm dự án của doanh nghiệp, từ đó đánh giá khả năng chiếm lĩnh thị trường của sản phẩm dự án. Nhằm có được những nhận xét chính xác về tính khả thi của dự án. Đầu tư vào các dự án ngành thép thường gặp rất nhiều rủi ro như : Chậm tiến độ thi công, vượt mức tổng đầu tư hay các loại hình rủi ro sẽ sảy ra trong quá trình vận hành. Vì vậy, khi thẩm định cán bộ ngân hàng sẽ nhận diện các rủi ro mà dự án sẽ gặp phải, từ đó đánh giá được các tác động của rủi ro và có các biện pháp phòng tránh thích hợp. Ngành thép của Việt Nam nói chung hiện nay phát triển được là nhờ nguồn phôi thép nhập khẩu, không tận dụng được lợi thế giàu tài nguyên của Việt Nam. Nhu cầu tiêu thụ thép xây dựng sau khi tăng mạnh trong giai đoạn 2007-2008, đã có dấu hiệu giảm nhiệt. Nhu cầu thấp dẫn đến giá cả cũng giảm theo, lợi nhuận của ngành giảm. Tuy ngành thép đã có những bước chuyển biến đáng kể trong thời gian qua, nhưng ngành thép Việt Nam nói chung lại lệ thuộc 60% vào phôi thép nhập khẩu. Nguồn tài nguyên trong nước chưa được tận dụng, các sản phẩm thép phục vụ công tác quốc phòng, đóng tàu… Việt Nam chưa thể sản xuất được và phải nhập khẩu từ nước ngoài. Đóng góp phần lớn vào sự phát triển của ngành thép phần nhiều là do công sức của doanh nghiệp nhà nước như Hòa Phát, thép Việt Ý, thép Đình Vũ… Các doanh nghiệp phải tự bươn trải tìm hướng ra trong điều kiện nguồn phôi thép phải nhập khẩu phần lớn, giá thành thép phụ thuộc vào sự biến động giá phôi thép thế giới. Đứng trước tình trạng này các doanh nghiệp ngành thép mong muốn Chính phủ nên thành lập quỹ dự trữ phôi thép nhằm bình ổn giá thép trong nước và thế giới có biến động. 1.2.2. Vai trò và yêu cầu của công tác thẩm định đối với các dự án ngành thép. 1.2.2.1. Vai trò Việc thẩm định các dự án đầu tư nói chung và các dự án đầu tư ngành thép nói riêng tại Oceanbank đều nhằm mục đích là lựa chọn được các dự án có tính khả thi cao. Cụ thể công tác thẩm định sẽ đánh giá tính hợp lý, chính xác, hiệu quả và khả năng thành công của dự án. Việc thẩm định dự án xin vay vốn là việc cán bộ ngân hàng thẩm tra lại tính chính xác của các thông tin mà khách hàng cung cấp và tìm kiếm các thông tin bên ngoài nhằm đáng giá khả năng thực hiện được của dự án. Vì hoạt động của ngân hàng là cho vay và thu lãi nên, việc thẩm định chính là công tác đánh giá khả năng trả nợ các khoản vay của khách hàng. Công tác thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn nhằm loại bỏ đi các dự án không khả thi, các dự án kém hiệu quả, nhằm tránh rủi ro cho ngân hàng trong công tác tín dụng. Nếu công tác thẩm định sai sẽ gây thiệt hại cho cả chủ đầu tư và ngân hàng. Thẩm định sai một dự án kém hiệu quả sẽ tạo ra cho ngân hàng các khoản nợ xấu khó đòi, gây khó khăn cho công tác kinh doanh của ngân hàng, bên cạnh đó cũng tạo ra thiệt hại cho khách hàng khi thực hiện dự án mà không mang lại được hiệu quả tài chính. Khi đánh giá sai một dự án khả thi sẽ làm cho ngân hàng mất một khách hàng tiềm năng, giảm đi một khoản cho vay tốt, còn doanh nghiệp có thể sẽ không thực hiện được dự án hoặc là sẽ mất thời gian dài mới có thể thực hiện được. 1.2.1.1. Yêu cầu đối với công tác thẩm định các dự án vay vốn trong lĩnh vực sản xuất thép xây dựng Kết quả của khâu thẩm định là cơ sở để ra quyết định cho vay hay không cho vay của ngân hàng. Vì vậy yêu cầu chung được đặt ra với công tác thẩm định là: - Lựa chọn được các dự án có tính khả thi cao, nghĩa là có khả năng thực hiện được và đem lại hiệu quả . - Loại bỏ các dự án đầu tư không khả thi, nhưng cũng không bỏ qua các cơ hội đầu tư có lợi. Tuy nhiên, do sản xuất thép xây dựng là một lĩnh vực đặc thù nên công tác thẩm định các dự án xin vay vốn trong lĩnh vực sản xuất thép xây dựng cũng có những yêu cầu nhất định. Thứ nhất, với Oceanbank thì việc thẩm định khả năng trả nợ và tài sản đảm bảo nợ vay là ưu tiên số một trong thẩm định dự án trong ngành thép. Để thẩm định khả năng trả nợ tốt, cán bộ ngân hàng cần có được kết luận chính xác về khả năng kinh doanh của chủ dự án và mức độ thu lợi nhuận của dự án đầu tư. Dự án đầu tư thu được lợi nhuận cao thì khả năng trả nợ của dự án cũng cao. Thứ hai , vì một dự án trong lĩnh vực thép đòi hỏi khối lượng lớn trong vốn đầu tư, hoạt động thì lâu dài, thị trường thì thường xuyên biến động nên các cán bộ ngân hàng cần có sự phân tích chính xác và đầy đủ thông tin, nhằm giảm thiểu rủi ro xuống mức thấp nhất có thể. Thứ ba, dự án trong lĩnh vực sản xuất thép hầu hết có tỷ lệ vốn tự có thấp,việc huy động vốn gặp khó khăn nên việc thẩm định nhu cầu vốn và tiến độ rót vốn cũng là một nội dung quan trọng của công tác thẩm định dự án ngành thép. Khi thực hiện dự án đầu tư thì vốn chủ sở hữu sẽ được đưa ra sử dụng trước sau đó mới đến các nguồn khác, vì vậy cán bộ ngân hàng cần thẩm định rõ nhu cầu vốn của từng giai đoạn thực hiện dự án để từ đó có được quyết định giải ngân chính xác. Thứ tư, do đặc tính của dự án về ngành thép là dự án kéo dài, vốn lớn, sản phẩm của dự án liên quan mật thiết tới thị trường nên trong quá trình thẩm định, cán bộ ngân hàng phải có sự hiểu biết rộng và có kinh nghiệm vững chắc. 1.2.3 Các căn cứ thẩm định dự án xin vay vốn trong ngành thép xây dựng tại ngân hàng TMCP Đại Dương 1.2.3.1. Căn cứ vào hồ sơ tín dụng của khách hàng. Khi thẩm định một dự án đầu tư xin vay vốn, điều đầu tiên cán bộ ngân hàng quan tâm đó chính là hồ sơ tín dụng của khách hàng. Thông qua bộ hồ sơ này cán bộ ngân hàng có thể có được kết luận chính xác về hoạt động kinh doanh của khách hàng cũng như tính khả thi của dự án xin vay vốn. Hồ sơ tín dụng của khách hàng sẽ bao gồm các nội dung như tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng, các thông tin về dự án xin vay vốn và các thông tin về tài sản đảm bảo nợ vay. Căn cứ vào các thông tin về khách hàng như cơ cấu nguồn vốn, tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính, bảng cân đối kế toán, bảng lưu chuyển tiền tệ… Căn cứ vào dự án xin vay vốn, trong hồ sơ này có đầy đủ các thông tin liên quan đến dự án như: - Sự cần thiết và mục tiêu đầu tư, đánh giá nhu cầu thị trường, tiêu thụ sản phẩm của dự án đầu tư, hình thức đầu tư xây dựng công trình, địa điểm xây dựng, điều kiện cung cấp nguyên vật liệu, nhiên liệu và các yếu tố đầu vào khác; - Mô tả qui mô và diện tích xây dựng cơ sở sản xuất thép xây dựng; - Các giải pháp thực hiện bao gồm giải phóng mặt bằng, khai thác và sử dụng lao động, quản lý dự án; - Tổng mức đầu tư của dự án, khả năng thu xếp vốn, nguồn vốn, phương án hoàn trả vốn của dự án; - Các giải pháp về vấn đề kỹ thuật của dự án như công suất, các giải pháp về nguồn nguyên nhiên liệu; - Các vấn đề về thị trường tiêu thụ sản phẩm của dự án Đối với hồ sơ xin vay vốn phục vụ cho việc sản xuất kinh doanh thép xây dựng của nhà máy đang hoạt động cần chú trọng đến phương án kinh doanh, khả năng trả nợ và tính khả thi của phương án. Cán bộ thẩm định cần xem xét đến khả năng thành công của dự án cũng như sự phù hợp của dự án với chính sách phát triển của quốc gia và xu hướng phát triển của thị trường thép trong nước. 1.2.3.2. Căn cứ pháp lý Khi thẩm định một dự án đầu tư xin vay vốn cán bộ ngân hàng sẽ quan tâm đến năng lực pháp lý của chủ đầu tư, xem chủ đầu tư có đầy đủ tư cách pháp nhân theo qui định của pháp luật hay không và có đủ năng lực kinh doanh để thực hiện dự án hay không. Ngoài ra, cán bộ thẩm định cũng sẽ xem xét đánh giá sự phù hợp của dự án đầu tư với qui hoạch của địa phương, của đất nước, hay sự phù hợp với kế hoạch phát triển của ngành. 1.2.3.3. Các căn cứ khác Ngoài các căn cứ trên, đối với việc thẩm định các dự án ngành thép cán bộ ngân hàng Oceanbank còn dựa trên các căn cứ như: các tiêu chuẩn, quy phạm và các định mức trong lĩnh vực sản xuất thép xây dựng, tiêu chuẩn về công nghệ, kỹ thuật tiêu chuẩn về phôi thép, định mức về chất thải và xử lý chất thải công nghiệp. Hay căn cứ vào các quy ước và thông lệ quốc tế về nhập khẩu phôi thép và xuất khẩu thép thành phẩm Thêm vào đó, cán bộ ngân hàng còn dựa vào các thông tin được các tổ chức có uy tín công bố như các thông tin của CIC – trung tâm tín dụng, VSA – hiệp hội thép Việt Nam, các thông cáo báo chí… [...]... gia dự án thông qua xác định tổng dự toán và cơ cấu vốn - Quy mô vốn đầu tư ( tồng vốn đầu tư, cơ cấu vốn đầu tư ) - - - - Dự kiến triển khai thực hiện dự án Với các dự án đảm bảo được các thông tin cần thiết về tính pháp lý và các thông tin chung của dự án, bước tiếp theo cán bộ ngân hàng tiến hành thẩm định các nội dung chi tiết liên quan đến dự án đầu tư * Thẩm định phương diện kỹ thuật của dự án. .. tiêu chuẩn chung của ngành Thẩm định dự án vay vốn Trong nội dung thẩm định dự án vay vốn, bước đầu cán bộ ngân hàng sử dụng phương pháp thẩm định theo trình tự để tiến hành xem xét từ khái quát đến chi tiết dự án đầu tư * Đánh giá sơ bộ các nội dung chính của dự án - Xem xét tính hợp pháp của dự án - Xem xét sự cần thiết của dự án : nhận định về cung cầu sản phẩm của dự án - Đánh giá mức độ hợp lý... phương pháp thẩm định được cán bộ ngân hàng sử dụng thường xuyên nhất là phương pháp so sánh đối chiếu với những dự án tư ng tự hay theo các quy định của ngành để xem xét phân tích, và đưa ra kết luận Đây là nội dung thẩm định quan trọng nhất trong công tác thẩm định dự án đầu tư, là nội dung mà bất cứ dự án nào cũng phải có Thông qua nội dung thẩm định này mới có thể đánh giá chính xác dự án Thẩm định nội... phương pháp tính khấu hao…Các cán bộ ngân hàng thẩm định mức hợp lý của các khoản mục Từ đó có được các nhận xét đánh giá, so sánh với các thông số của ngành và của các dự án tư ng tự Về doanh thu: cán bộ ngân hàng tiến hành thẩm định về công suất dự kiến của dự án xem có phù hợp với thực tế hay không, có hợp lý hay không Thẩm định giá bán của dự án so với các dự án tư ng tự và có được chấp nhận trên... phương án đầu tư, vì vậy thẩm định đúng dòng tiền là một nội dung vô cùng quan trọng Dòng tiền của dự án được hình thành từ 3 bộ phận chính: Dòng đầu tư ban đầu: dòng tiền này chủ yếu là khoản vốn đầu tư ban đầu thực hiện dự án và khoản thu thanh lý cuối đời của dự án Vốn đầu tư cho dự án bao gồm vốn đầu tư ban đầu vào tài sản cố định và vốn hoạt động tăng thêm mỗi năm của dự án Dòng chi phí vận hành hàng. .. 2: Thẩm định hồ sơ và các thông tin vay vốn Giai đoạn 3: Thẩm định hồ sơ và các thông tin vay vốn Nội dung thẩm định bao gồm: -Thẩm định về năng lực pháp lý của khách hàng; -Thẩm định về tình hình sản xuất kinh doanh, năng lực họat động và uy tín của khách hàng trong lĩnh vực sản xuất thép xây dựng; -Thẩm định năng lực tài chính của khách hàng; -Thẩm định về phương án vay vốn; -Thẩm định dự án đầu tư. .. chính thực chất là thẩm định về chi phí sản xuất kinh doanh, doanh thu và lợi nhuận thuần hàng năm của dự án, từ đó có được sự đánh giá về hiệu quả của dự án Trong nội dung này cán bộ ngân hàng tiến hành thẩm định các nội dung sau: - - a Tổng mức vốn đầu tư và nguồn huy động vốn:ở nội dung này cán bộ thẩm định sử dụng phương pháp dự báo và so sánh đối chiếu các chỉ tiêu để tiến hành thẩm định Tại ngân hàng, ... vốn mà ngân hàng có thể cho vay - - 1.3 Minh họa về công tác thẩm định một dự án cụ thể Dự án “ đầu tư xây dựng nhà máy luyện quặng Feromangan” của công ty Công ty liên doanh sản xuất thép Vinasteel Khi nhận được hồ sơ xin vay vốn, phòng kinh doanh sẽ tiến hành thẩm định về khách hàng xin vay vốn 1.3.1 Thẩm định về khách hàng vay vốn Thẩm định năng lực pháp lý của khách hàng Tên khách hàng : Công ty... tiến hành thẩm định việc tính toán doanh thu có phù hợp với công suất thực tế dự tính Tiếp đó kiểm tra sự chính xác trong tính toán doanh thu, lợi nhuận và thuế thu nhập của dự án d Thẩm định dòng tiền của dự án Tại Oceanbank, nội dung thẩm định tài chính dự án đầu tư là nội dung quan trọng nhất, thông qua đó có thể cho thấy khả năng trả nợ của dự án Việc thẩm định dòng tiền là cơ sở để xác định các... hàng, việc thẩm định tổng mức vốn đầu tư của dự án nhằm tránh việc khi thực hiện dự án tổng vốn đầu tư tăng lên hoặc giảm đi quá lớn so với dự toán ban đầu Việc này dẫn đến việc không cân đối được nguồn vốn và gặp khó khăn trong việc trả nợ Việc thẩm định đúng tổng mức vốn đầu tư sát với thực tế là tiền đề cho việc tính toán hiệu quả tài chính và dự kiến khả năng trả nợ chính xác Vốn đầu tư ban đầu được . THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG NGÀNH THÉP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG 1.1. Tổng quan về ngân hàng TMCP Đại Dương. 1.1.1 của công tác thẩm định đối với các dự án ngành thép. 1.2.2.1. Vai trò Việc thẩm định các dự án đầu tư nói chung và các dự án đầu tư ngành thép nói riêng tại