BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN TRẦN LINH LAN NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN TRẦN LINH LAN NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS THÂN THỊ THU THỦY TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Nguyễn Trần Linh Lan tác giả Luận văn thạc sĩ “Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng.” Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình tơi tự nghiên cứu kết hợp với hướng dẫn khoa học TS Thân Thị Thu Thủy Số liệu nêu luận văn thu thập từ nguồn thực tế, công bố báo cáo quan nhà nước; đăng tải tạp chí, báo chí, website hợp pháp Những thơng tin nội dung nêu đề tài dựa nghiên cứu thực tế hồn tồn với nguồn trích dẫn TP Hồ Chí Minh, ngày 12 tháng 04 năm 2013 Học viên thực NGUYỄN TRẦN LINH LAN MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng, biểu Danh mục hình vẽ Danh mục phụ lục LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.4.1 Nguyên nhân khách quan 1.1.4.2 Nguyên nhân chủ quan 1.1.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 1.1.5.1 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến ngân hàng thương mại 1.1.5.2 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến kinh tế - xã hội 10 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng lực quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.2 Tiêu chí đánh giá lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 12 1.2.3 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng theo Ủy ban Basel 13 1.2.3.1 Nhận diện phân loại rủi ro 14 1.2.3.2 Tính tốn, cân nhắc mức độ rủi ro mức độ chịu đựng tổn thất xảy rủi ro 14 1.2.3.3 Áp dụng sách, cơng cụ phịng chống thích hợp với loại rủi ro tài trợ rủi ro 18 1.2.3.4 Theo dõi, đánh giá điều chỉnh phương pháp phòng chống 19 1.2.4 Sự cần thiết phải nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 20 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 22 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới 22 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 24 KẾT LUẬN CHƯƠNG 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 27 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 27 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 27 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 29 2.1.2.1 Chiến lược hoạt động Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 29 2.1.2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh 30 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 34 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng 34 2.2.2 Tình hình nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu phân loại nợ 36 2.2.3 Tình hình trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro 38 2.3 Thực trạng lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 39 2.3.1 Bộ máy quản trị, điều hành hệ thống quản trị rủi ro 39 2.3.2 Chính sách tín dụng 42 2.3.2.1 Định hướng tín dụng 42 2.3.2.2 Giới hạn rủi ro tín dụng 43 2.3.3 Quy trình nghiệp vụ tín dụng 44 2.3.3.1 Bộ máy phê duyệt tín dụng 44 2.3.3.2 Nguyên tắc thẩm định phê duyệt khoản cấp tín dụng 45 2.3.3.3 Quy trình cấp tín dụng 46 2.3.4 Kết xếp hạng tín dụng nội khách hàng 49 2.3.5 Điều kiện bảo đảm tiền vay quy trình định giá tài sản bảo đảm 52 2.3.6 Quy trình kiểm tra, giám sát vốn vay 53 2.3.7 Quản lý khoản tín dụng có rủi ro cao 53 2.3.8 Quy trình theo dõi, giám sát xử lý nợ có vấn đề 54 2.3.9 Kiểm toán nội theo định hướng rủi ro 55 2.3.10 Báo cáo nội rủi ro tín dụng 56 2.4 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 57 2.4.1 Kết đạt 57 2.4.2 Những tồn nguyên nhân tồn 59 KẾT LUẬN CHƯƠNG 64 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 65 3.1 Định hướng phát triển Ngân Hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 65 3.2 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 68 3.2.1 Xây dựng hoàn thiện mơi trường quản trị rủi ro tín dụng 68 3.2.1.1 Định kỳ xem xét lại chiến lược sách quản trị rủi ro tín dụng 68 3.2.1.2 Tăng cường công tác đánh giá rủi ro thơng qua việc nhận dạng rủi ro, phân tích đánh giá rủi ro 69 3.2.1.3 Chú trọng chất lượng tính chuyên nghiệp cán làm cơng tác tín dụng 70 3.2.1.4 Xây dựng sách quản lý lao động chế đãi ngộ lao động hợp lý 71 3.2.2 Tăng cường hiệu thực thi quy trình nghiệp vụ tín dụng .71 3.2.2.1 Tiếp tục xây dựng bảng giới hạn rủi ro, thứ tự ưu tiên cấp tín dụng, hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng 71 3.2.2.2 Thiết lập quản lý hạn mức tín dụng, chủ động phân tán rủi ro để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 72 3.2.2.3 Phân cấp xét duyệt tín dụng hạn mức phán tín dụng cho cấp cách hợp lý 73 3.2.3 Phát huy lực giám sát rủi ro tín dụng, nhận biết sớm rủi ro tín dụng quản lý khoản nợ có vấn đề 74 3.2.3.1 Tăng cường kiểm soát việc theo dõi sau cho vay 74 3.2.3.2 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề sau cho vay 75 3.2.3.3 Quản lý có hiệu việc xử lý khoản nợ xấu trích lập dự phịng đầy đủ 76 3.2.4 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng theo Basel II 77 3.2.5 Tăng cường khả nhận biết ngăn chặn tình hình giấy tờ giả mạo hoạt động tín dụng 78 3.2.6 Chú trọng chất lượng hiệu hoạt động kiểm toán nội 79 3.2.6.1 Quy định tiêu chuẩn kiểm toán nội 79 3.2.6.2 Đảm bảo chất lượng hoạt động kiểm toán nội 79 3.2.7 Nâng cao chất lượng hệ thống thông tin quản trị rủi ro báo cáo rủi ro hoạt động tín dụng 80 3.2.7.1 Các yêu cầu hệ thống thông tin quản trị rủi ro 80 3.2.7.2 Quy định báo cáo rủi ro 81 3.3 Các giải pháp hỗ trợ 81 3.3.1 Đối với Chính phủ 81 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 82 3.3.2.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật Ngân hàng 82 3.3.2.2 Nâng cao hoạt động tra kiểm soát, giám sát ngân hàng 83 3.3.2.3 Hoàn thiện chế, quy chế phát hành quản lý, phối hợp với quan chức nhằm hạn chế tình hình giấy tờ giả mạo giao dịch ngân hàng 84 3.3.2.4 Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng hoạt động ngân hàng 86 3.3.2.5 Hoàn thiện quy định xếp hạng khách hàng ngân hàng thương mại .87 3.3.2.6 Yêu cầu ngân hàng thương mại minh bạch thông tin 87 KẾT LUẬN CHƯƠNG 89 KẾT LUẬN 90 Tài liệu tham khảo…………………………………………………………………….92 Phụ lục DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Tiếng Anh CIC Credit Informat SME Small and Med VPBank Vietnam Prosp Tiếng Việt Alfreshco Hệ thống quản lý chứng từ điện tử VPBank AO Cán phục vụ khách hàng Chi nhánh Phòng giao dịch CA Cán hỗ trợ tín dụng Chi nhánh CBTD Cán tín dụng CGPD Chuyên gia phê duyệt CO Cán xử lý Tín dụng CPC CPC Trung tâm xét duyệt tín dụng tập trung CSO Cán hỗ trợ tín dụng CPC DN Doanh nghiệp FO Cán thực địa GĐCN Giám đốc Chi nhánh GĐPGD Giám đốc Phòng giao dịch HĐQT Hội đồng quản trị HMTD Hạn mức tín dụng KH Khách hàng KHCN Khách hàng Cá nhân KHDN Khách hàng Doanh nghiệp NH NHNN NHTM Ngân hàng NHTW Ngân hàng Nhà nước O/S Ngân hàng thương mại Ngân hàng trung ương PGD Bản có công chứng Bản A/O đối chiếu với PO Bản gốc ký xác nhận QCA Phòng giao dịch RRT Cán Thẩm định tài sản bảo đảm RSM Mơ hình đánh giá rủi ro tín dụng định tính dành cho KHDN T24 Hệ thống đánh giá rủi ro tín dụng điện tử VPBank TCTD Mơ hình chấm điểm tín dụng dành cho KHCN TD Hệ thống phần mềm ngân hàng T24 TGĐ Tổ chức tín dụng TMCP Tín dụng TSBĐ Tổng giám đốc XHTDNB Thương mại cổ phần Tài sản bảo đảm Xếp hạng tín dụng nội 121 Tên biến số Tỷ lệ cho vay giá trị TSĐB Số ngày hạn tối đa khoản vay khác vòng 12 tháng qua Ngày sinh KH 10 Tình trạng nhân KH 11 Giới tính 12 Số người phụ thuộc 13 Tuổi người phụ thuộc 14 Tình trạng cư trú 15 Ngành nghề cơng tác 122 Tên biến số 16 Thâm niên công tác vị trí 17 Tổng thu nhập hàng tháng 18 Các nguồn thu nhập khác 19 Tổng thu nhập hàng tháng vợ / chồng 20 Các nguồn thu nhập khác vợ / chồng 21 Tổng dư nợ 22 Tổng số tiền trả nợ hàng tháng 23 Số lượng thẻ tín dụng khách hang 24 Hạn mức thẻ tín dụng cao 123 Tên biến số 25 Tổng số địa khác KH năm trở lại 26 Tổng số công ty khác KH làm việc năm trở lại 27 Tên KH VPBank giới thiệu KH đến vay 124 PHỤ LỤC 10: BỘ MÁY PHÊ DUYỆT TÍN DỤNG TẠI VPBANK Bộ máy phê duyệt cấp tín dụng VPBank bao gồm cấp: - Hội đồng tín dụng cấp cao - Hội đồng tín dụng khu vực - Chuyên gia phê duyệt - Trung tâm xử lý tín dụng tập trung - Ban tín dụng chi nhánh  Hội đồng tín dụng cấp cao Là quan HĐQT VPBank định thành lập bổ nhiệm thành viên, đặt Hội sở VPBank Hội đồng TD cấp cao gồm thành viên thức, có thêm thành viên dự khuyết (Khi thành viên dự khuyết triệu tập họp có quyền phát biểu ý kiến quyền biểu để thông qua định phê duyệt TD thành viên thức) Phịng tái thẩm định thực chức Thư ký cho Hội đồng TD cấp cao Cơ cấu tổ chức Hội đồng TD cấp cao bao gồm: - Chủ tịch Hội đồng TD cấp cao: Chủ tịch HĐQT VPBank; Các thành viên khác Hội đồng TD cấp cao: gồm thành viên HĐQT, TGĐ, Giám đốc Khối TD, Giám đốc Khối Quản trị rủi ro, Giám đốc CB, Giám đốc CMB, Giám đốc khối S&D số CGPD TD cấp B1 trở lên Hội đồng TD cấp cao có thẩm quyền phê duyệt TD tất KH thuộc phân khúc bán buôn và/hoặc KH thuộc phân khúc bán lẻ có giá trị từ mức phán Hội đồng TD khu vực không vượt giới hạn tối đa sau: - Đối với khoản cho vay: Tối đa 300 tỷ đồng - Đối với tổng cộng hình thức cấp TD: Tối đa 450 tỷ đồng Trường hợp khoản TD vượt giới hạn trên, Nghị Hội đồng TD cấp cao cần phải gửi cho HĐQT thông qua Các thành viên HĐQT tham gia phê duyệt phiên họp Hội đồng TD cấp cao coi đương nhiên đồng ý, 125 cần gửi Nghị cho thành viên HĐQT khác phê duyệt Nghị HĐQT thơng qua có đủ tỷ lệ biểu theo quy định Điều lệ VPBank  Hội đồng tín dụng khu vực Hội đồng TD khu vực chế phê duyệt TD HĐQT định thành lập bổ nhiệm thành viên, đặt số khu vực định Hiện có Hội đồng TD khu vực đặt phía Bắc phía Nam Hội đồng TD khu vực phía Bắc thực nhiệm vụ phê duyệt TD phát sinh Chi nhánh, PGD đơn vị kinh doanh khác từ tỉnh Quảng Ngãi trở Hội đồng TD khu vực phía Nam thực nhiệm vụ phê duyệt TD phát sinh Chi nhánh, PGD đơn vị kinh doanh khác từ Bình Định trở vào Tùy tình hình thực tế, HĐQT định thành lập thêm Hội đồng TD khu vực khác phân bổ lại địa bàn phụ trách cho phù hợp Mỗi Hội đồng TD khu vực gồm thành viên thức, có thêm thành viên dự khuyết (Khi thành viên dự khuyết triệu tập họp có quyền phát biểu ý kiến quyền biểu để thông qua định phê duyệt TD thành viên thức) Phịng tái thẩm định thực chức Thư ký cho Hội đồng TD khu vực Cơ cấu tổ chức Hội đồng TD khu vực phía Bắc gồm: Chủ tịch, Phó chủ tịch ủy viên, đó: - Chủ tịch Hội đồng TD khu vực phía Bắc: Là Phó chủ tịch HĐQT thành viên khác HĐQT VPBank; - Phó chủ tịch Hội đồng TD khu vực phía Bắc: Là Tổng Giám đốc và/hoặc Giám đốc Khối TD; - Các thành viên khác Hội đồng TD khu vực: Giám đốc Khối S&D, Trưởng phòng Giám sát TD- Khối Quản trị rủi ro, Trưởng phòng Phòng Quản lý thu nợ cấu trúc nợ, và/hoặc số CGPD khác (chuyên trách kiêm nhiệm) Cơ cấu tổ chức Hội đồng TD khu vực phía Nam gồm: Chủ tịch, Phó chủ tịch ủy viên, đó: - Chủ tịch Hội đồng TD khu vực phía Nam: Là Phó chủ tịch HĐQT 126 thành viên khác HĐQT; - Phó chủ tịch Hội đồng TD khu vực phía Nam: Là Phó Tổng Giám đốc phụ trách phía Nam và/hoặc chun gia phê duyệt khác; - Các thành viên khác Hội đồng TD khu vực phía Nam: Các Chuyên gia phê duyệt (chuyên trách kiêm nhiệm) Hội đồng TD khu vực có thẩm quyền phán TD khoản TD thuộc phân khúc KH bán lẻ Chi nhánh, PGD, Đơn vị kinh doanh khác VPBank thuộc khu vực phụ trách có giá trị từ mức phán CGPD cấp A đến giới hạn tối đa sau: - - Đối với khoản cho vay: Tối đa 50 tỷ đồng - Đối với tổng cộng hình thức cấp TD: Tối đa 75 tỷ đồng Đối với khoản TD thuộc phân khúc KH bán lẻ vượt mức phán Hội đồng TD khu vực, Chủ tịch Phó chủ tịch Hội đồng TD khu vực xem xét, có ý kiến chuyển lên Hội đồng TD cấp cao phê duyệt  Chuyên gia phê duyệt CGPD cán có kinh nghiệm TD, HĐQT/Tổng giám đốc định bổ nhiệm thực chức phê duyệt TD với tư cách cá nhân CDPD cấp A: gồm Chủ tịch HĐQT, Phó chủ tịch HĐQT, TGĐ; CDPD khác có kinh nghiệm TD 10 năm HĐQT bổ nhiệm làm CDPD cấp A Hạn mức phê duyệt tối đa không vượt 30 tỷ đồng khoản vay, không vượt 45 tỷ đồng (đối với tổng hình thức cấp TD) CDPD cấp B1: CDPD có kinh nghiệm TD tối thiểu năm, HĐQT bổ nhiệm CGPD cấp B1 Hạn mức phê duyệt tối đa không vượt 20 tỷ đồng khoản vay, không vượt 30 tỷ đồng (đối với tổng hình thức cấp TD) CDPD cấp B2: CDPD có kinh nghiệm TD tối thiểu năm, TGĐ bổ nhiệm CDPD cấp B2 Hạn mức phê duyệt tối đa không vượt 12 tỷ đồng khoản vay, không vượt 18 tỷ đồng (đối với tổng hình thức cấp TD) CDPD cấp C1: CDPD có kinh nghiệm TD tối thiểu năm, TGĐ 127 bổ nhiệm CDPD cấp C1 Hạn mức phê duyệt tối đa không vượt tỷ đồng khoản vay, không vượt 10 tỷ đồng (đối với tổng hình thức cấp TD) CDPD cấp C2: CDPD có kinh nghiệm TD tối thiểu năm, Tổng Giám đốc bổ nhiệm CDPD cấp C2 (thực phê duyệt TD CPC) Hạn mức phê duyệt tối đa không vượt tỷ đồng tổng hình thức cấp TD CDPD cấp D: Trưởng đơn vị (GĐPGD/GĐCN/Giám đốc Vùng/Giám đốc Khối S&D/Giám đốc Khối TD) toàn hệ thống VPBank CDPD cấp D phê duyệt khoản cấp TD cầm cố tối thiểu 100% sổ tiết kiệm, số dư tài khoản, giấy tờ có giá VPBank phát hành khơng vượt q hạn mức sau: - - GĐPGD: Không tỷ đồng - Giám đốc Chi nhánh: Không 10 tỷ đồng - Giám đốc Vùng: Không 30 tỷ đồng - Giám đốc Khối S&D Giám đốc Khối TD: Không 50 tỷ đồng - Trường hợp vượt hạn mức nói phải trình TGĐ phê duyệt Khi thay đổi TSBĐ sổ tiết kiệm, số dư tài khoản, giấy tờ có giá VPBank phát hành tài sản khác có mức độ rủi ro cao phải trình cấp có thẩm quyền tương ứng với giá trị dư nợ cấp TD KH (trừ dư nợ cầm cố sổ tiết kiệm/Giấy tờ có giá VPBank phát hành) Trường hợp tổng nghĩa vụ KH vượt hạn mức CGPD, phát sinh thêm khoản TD giá trị khoản TD không 10% hạn mức tối đa CDPD CDPD có quyền duyệt tiếp, phải bảo đảm khoảng cách thời gian phê duyệt khoản TD vượt mức phán không 10 ngày, tổng khoản phê duyệt vượt hạn mức không vượt 30% giá trị hạn mức phê duyệt định  Trung tâm xử lý tín dụng tập trung CPC Trung tâm xử lý TD tập trung khu vực (CPC khu vực) HĐQT VPBank định thành lập Hiện nay, VPBank có CPC khu vực CPC miền Bắc đặt Hà Nội CPC miền Nam đặt Thành phố Hồ Chí Minh 128 Thẩm quyền phê duyệt CPC khu vực không vượt tỷ đồng (đối với tổng hình thức cấp TD) Mỗi khoản TD xét duyệt CPC hay nhiều CGPD tham gia định, tùy theo giá trị khoản cấp TD thẩm quyền CGPD Trường hợp có từ hai CGPD trở lên xét duyệt khoản TD hạn mức phê duyệt tính tổng hạn mức phán cá nhân CGPD Trường hợp phát sinh thêm khoản TD nhỏ giá trị không 200 triệu đồng dẫn đến vượt hạn mức phán quyết, CPC khu vực phép phê duyệt phải bảo đảm khoảng cách thời gian phê duyệt khoản cấp TD vượt mức phán không 10 ngày, tổng khoản phê duyệt vượt hạn mức phán không 500 triệu đồng  Ban tín dụng chi nhánh Các chi nhánh chưa thực phê duyệt TD qua CPC có Ban TD TGĐ định thành lập để thực chức phê duyệt TD Hạn mức phê duyệt TD Ban TD TGĐ định sở tình hình thực tế, chất lượng TD Chi nhánh lực cán bộ, không vượt giới hạn sau: - - Đối với khoản cho vay: Tối đa tỷ đồng - Đối với tổng cộng hình thức cấp TD: Tối đa tỷ đồng Trường hợp phát sinh thêm khoản TD nhỏ giá trị không 200 triệu đồng dẫn đến vượt hạn mức phán quyết, Ban TD phép phê duyệt phải bảo đảm khoảng cách thời gian phê duyệt khoản cấp TD vượt mức phán không 10 ngày, tổng khoản phê duyệt vượt hạn mức phán không 500 triệu đồng 129 PHỤ LỤC 11: MỘT SỐ NGUYÊN TẮC PHÊ DUYỆT TÍN DỤNG TẠI VPBANK Cấp định phê duyệt TD cấp có quyền định vấn đề phát sinh từ khoản cấp TD (bổ sung TSBĐ, thay đổi lãi suất/ phí phạm vi thẩm quyền phê duyệt thay đổi,…) quy định chi tiết Quy chế phê duyệt TD trừ trường hợp sau: - Việc miễn, giảm nợ lãi, nợ phí thực theo Quy chế miễn, giảm nợ lãi, nợ phí VPBank ban hành thời kỳ; - Việc cấu lại thời hạn trả nợ (Gia hạn/ Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ) KH có nợ có vấn đề, việc phân luồng xử lý Nợ có vấn đề: Do cấp xử lý nợ theo Quy chế phê duyệt Xử lý nợ định - Việc cấp hạn mức/ cho vay Tái cấu trúc (đối với Nợ có vấn đề): Thẩm quyền tương tự việc cấp hạn mức/ cho vay ban đầu (trừ Ban TD chi nhánh CGPD cấp không thực phế duyệt Tái cấu trúc) hồ sơ trình thơng qua phịng Quản lý nợ Tái cấu trúc (Khối Quản trị rủi ro) trước trình cấp phê duyệt cho vay (từ CGGD cấp trở lên) định Việc cấp TD cầm cố sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá tổ chức TD khác phát hành phải CGPD cấp A trở lên phê duyệt Hạn mức phê duyệt TD theo quy chế tính đồng Việt Nam Trường hợp cấp TD ngoại tệ phải quy đổi đồng Việt Nam theo tỷ giá bán ngoại tệ khoản bình quân VPBank thời điểm phê duyệt TD Trong trình thực nhiệm vụ, cấp giao thẩm quyền phê duyệt TD theo Quy chế phải bám sát chiến lược, chủ trương quy định HĐQT TD thời kỳ Các thành viên Hội đồng TD cao cấp, Hội đồng TD khu vực, Ban TD cá nhân khác giao thẩm quyền phê duyệt TD chịu trách nhiệm việc tuân thủ quy định Nhà nước VP Bank TD Khi tham gia phê duyệt TD theo chế độ làm việc tập thể, cá nhân tham gia phê duyệt có quyền bảo lưu vấn đề mà khơng đồng ý 130 Các cấp phê duyệt TD dựa nội dung tờ trình cán nghiệp vụ bảo lãnh đơn vị trình cấp TD ý kiến phịng Tái thẩm định (nếu có) dựa hồ sơ đơn vị cung cấp qua hệ thống luân chuyển hồ sơ hệ thống chấm điểm KH Các cán nghiệp vụ lãnh đạo đơn vị trình cấp TD có trách nhiệm trình bày đầy đủ nội dung cần thiết nêu ý kiến đề xuất cụ thể theo quy định cấp TD VPBank, quy trình nghiệp vụ TD tài liệu hướng dẫn khác VPBank để làm phê duyệt Nếu nội dung tờ trình không đầy đủ/ không thật hồ sơ đơn vị cung cấp qua hệ thống luân chuyển hồ sơ hệ thống chấm điểm KH có sai sót, khơng thật dẫn đến rủi ro thất vốn VPBank cán bộ, nhân viên liên quan phải chịu hoàn toàn trách nhiệm trước VPBank trước Pháp luật đề Khi khoản TD trở thành Nợ có vấn đề, tấc người tham gia xuất phê duyệt khoản TD có trách nhiệm liên quan Trường hợp người liên quan (đề xuất/ phê duyệt) không thực quy trình, quy chế, quy định TD gây Nợ có vấn đề phải chịu hình thức xử lý theo quy định pháp luật VPBank Khi đơn vị trình hồ sơ phê duyệt TD cho KH thuộc trường hợp sau đây, phải coi KH phải cộng gọp tổng giá trị khoản cấp TD cho tất KH tính đến thời điểm trình phê duyệt cấp TD để xác định thẩm quyền phê duyệt với KH (đối với khoản vay giải ngân hết số tiền vay tính theo dư nợ thực tế cịn lại thời điểm phê duyệt): - - KHCN bố, mẹ, vợ, chồng, nhau; - Chủ DN tư nhân DN tư nhân; - Thành viên hợp danh Công ty hợp danh với công ty hợp danh; - Các doanh nghiệp có quan hệ sở hữu từ 51% trở lên vốn điều lệ nhau; Cá nhân doanh nghiệp mà cá nhân (hoặc vợ/chồng họ) sở hữu 51% vốn điều lệ trở lên Các khoản cấp TD sau loại trừ, không tính vào hạn mức phê duyệt: - Khoản cấp TD thông qua nghiệp vụ mua lại (chiết khấu miễn truy địi) giấy tờ có giá VPBank, tín phiếu NHNN, trái phiếu Kho Bạc, trái phiếu cơng trình trung 131 ương, công trái xây dựng tổ quốc, trái phiếu phủ bảo lãnh, trái phiếu quyền địa phương; - Phần giá trị khoản cấp TD bảo đảm ký quỹ, cầm cố tiền gửi VPBank giấy tờ có giá VPBank phát hành; - Phần vốn đồng tài trợ, nhận ủy thác tổ chức khác 10 Mức phán tối đa cấp phê duyệt nêu Quy chế mức phán KH Đối với nhóm KH có liên quan, mức phán khơng vượt q 200% mức phán tối đa KH, trừ trường hợp quy định khoản điều (phải tính gộp KH, khơng tính 200% nhóm KH liên quan) 11 Thành viên hội đồng TD/Ban TD có liên quan tới khoản TD xem xét không quyền tham gia biểu vấn đề liên quan tới khoản TD Cá nhân có thẩm quyền phê duyệt TD liên quan (bao gồm trường hợp KH đề nghị cấp TD bố, mẹ, vợ/ chồng cán có thẩm quyền phê duyệt TD) tới khoản TD xem xét khoản TD phải chuyển lên cấp phê duyệt cao 132 PHỤ LỤC 12: BẢNG ĐÁNH GIÁ TÍN DỤNG KẾT HỢP Xếp Mạnh hạng Trung bình TSĐB Yếu Xếp Mạnh hạng Trung bình TSĐB Yếu Xếp Mạnh hạng Trung bình TSĐB Yếu Xếp Mạnh hạng Trung bình TSĐB Yếu ... LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro TD loại rủi ro phát... quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng Chương 3: Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng CHƯƠNG 1:... hưởng rủi ro tín dụng đến ngân hàng thương mại 1.1.5.2 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến kinh tế - xã hội 10 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương