THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TẠI NGÂN HÀNG CỔ PHẦN NHÀ 2.1. Giới thiệu khái quát về Ngân hàng cổ phần nhà 2.1.1. Quá trình hoạt động và phát triển. Ngân hàng cổ phần nhà Hà Nội được thành lập năm 1989, tiền thân là ngân hàng phát triển nhà thành phố Hà Nội. Là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hoạt động hiệu quả, ổn định vững chắc trong thời gian qua. Trở thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên của Việt Nam hoạt động đa năng trong lĩnh vực tiền tệ. Nhận tiền gửi, tín dụng, đầu tư, hỗ trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh, thanh toán quốc tế, chuyển tiền trong, ngoài nước và cung cấp dịch vụ ngân hàng khác. Cổ đông sáng lập của ngân hàng cổ phần nhà là các pháp nhân và thể nhân, trong đó phải kể đến Ngân hàng đầu tư và phát triển Hà Nội, các công ty trong lĩnh vực xây dựng và tư vấn xây dựng. Nhìn lại hơn 13 năm hoạt động, ngân hàng cổ phần nhà đã trải qua những mốc phát triển sau: Ngày 30/12/1988 Tổng giám đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam ra quyết định số 139 NH/QĐ ban hành “Điều lệ ngân hàng phát triển nhà thành phố Hà Nội”. Ngày 31/12/1988 UBND thành phố Hà Nội ra quyết định cho phép ngân hàng phát triển nhà thành phố Hà Nội có tên gọi là HaBuBank được phép hoạt động kinh doanh từ ngày 2/1/1989. Ngày 22/3/1989 Tổng giám đốc Ngân hàng đầu tư xây dựng Việt Nam giao cho ông giám đốc Ngân hàng đầu tư xây dựng Hà Nội chọn và cử một số cán bộ sang công tác tại HaBuBank từ ngày 1/4/1989. Đại hội đồng cổ đông lần 1 của ngân hàng cổ phần nhà đã được nhóm họp chính thức thông qua điều lệ, bầu hội đồng quản trị và thông qua hoạt động kinh doanh của ngân hàng, chính thức khai trương hoạt động của ngân hàng phát triển nhà Hà Nội, tiền thân của ngân hàng cổ phần nhà ngày nay. Thực hiện pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng, công ty tài chính do chủ tịch nước CHXHCN Việt Nam ban hành, ngân hàng nhà đã được cấp giấy phép hoạt động ngày 6/6/1992, theo đó ngân hàng được mang tên “ Ngân hàng thương mại cổ phần nhà Hà Nội”, vốn điều lệ là 5 tỷ đồng. Hội sở chính tại B7, Giảng Võ – Ba Đình – Hà Nội. Cùng với sự chuyển mình của nền kinh tế Việt Nam, ngân hàng cổ phần nhà đã thành công trong việc ổn định, nâng cao chất lượng hoạt động và duy trì tốc độ tăng trưởng cao. Hiện tại vốn điều lệ của ngân hàng cổ phần nhà đã được Ngân hàng Nhà nước chuẩn y là 80 tỷ đồng. Dự kiến sẽ được nâng lên 100 tỷ vào năm nay. Đồng thời ngân hàng cổ phần nhà đã tham gia mạng SWIFT và đã thiết lập quan hệ với 48 ngân hàng quốc tế qua mạng SWIFT song song với việc mở rộng hoạt động ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển và hội nhập. Sơ đồ cơ cấu tổ chức của ngân hàng cổ phần nhà : Văn phòng PHÒNG KIỂM TRA KIỂM TOÁN NỘI BỘ ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG P. N.VỐN, NGOẠI HỐI, NGÂN QUỸ HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN KIỂM SOÁT BỘ PHẬN TIN HỌC PHÒNG TÀI CHÍNH KẾ TOÁN PHÒNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ BAN ĐIỀU HÀNH PHÒNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CHI NHÁNH QUẢNG NINH CHI NHÁNH THANH QUAN CHI NHÁNH HÀM LONG PHÒNG GIAO DỊCH II 2.1.2.Tình hình hoạt động của Ngân hàng cổ phần nhà Năm 2002 là năm thứ 5 liên tiếp Ngân hàng cổ phần nhà đạt tốc độ tăng trưởng cao. Ngân hàng đã đạt và vượt hầu hết các chỉ tiêu kế hoạch hoạt động do đại hội đồng cổ đông lần thứ 10 đề ra như tăng trưởng nguồn vốn, tăng trưởng dư nợ tín dụng, tăng trưởng hoạt động dịch vụ, giảm tỉ lệ nợ quá hạn, mở rộng mạng lưới, . Cụ thể : 2.1.2.1. Tình hình huy động vốn. Tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng cổ phần nhà tại thời điểm 31/12/2002 là 1.431 tỷ đồng, tăng gấp rưỡi so với năm 2001, trong đó vốn huy động là 1.338,284 tỷ đồng, tăng 1,6 lần. Trong năm 2002 ngân hàng cổ phần nhà đã tăng cường đầu tư cho hoạt động quảng cáo trên các phương tiện thông tin đại chúng, tổ chức các đợt khuyến mại khách hàng gửi tiền tiết kiệm, áp dung chính sách lãi suất huy động linh hoạt, cạnh tranh trên thị trường, đồng thời mở rộng hợp tác trên thị trường liên ngân hàng. Ngoài ra, trong năm 2002, ngân hàng cổ phần nhà đã mở thêm một ngân hàng tại thành phố Hạ Long, Quảng Ninh để tăng cường hoạt động huy động vốn và xúc tiến việc mở rộng cho vay khách hàng. Tình hình huy động vốn của ngân hàng cổ phần nhà đựoc khái quát qua bảng số liệu sau: (Đơn vị : triệu đồng) Cơ cấu nguồn vốn 2001 2002 2002/2001 (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Vốn chủ sở hữu 78.313 8,6 82.072 5,7 +4,8 Tiền gửi khách hàng 590.859 65 742.549 51,9 +25,7 Tiền gửi của NH và TCTD 225.674 24,8 595.735 41,6 +164 Các khoản phải trả. 13.853 1,6 10.843 0,8 -21,7 Tổng 908.699 100 1.431.219 100 +57,5 (Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2001,2002) Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng cổ phần nhà năm 2002 có một số thay đổi. Tỷ trọng nguồn vốn từ tiền gửi khách hàng và tiền gửi tiết kiệm trong tổng nguồn vốn giảm nhẹ, tỷ trọng nguồn vốn huy động từ thị trường liên ngân hàng tăng lên 16,8%. Cơ cấu nguồn vốn huy động được thể hiện qua bảng số liệu sau: (Đơn vị : triệu đồng) Số dư nguồn vốn huy động 2001 2002 2002/2001 (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Tiền gửi và vay từ TCTD 225.674 28,4 595.735 41,6 +164 Tiền gửi tổ chức kinh tế 121.708 13,4 170.913 11,9 +40 Tiền gửi tiết kiệm 469.151 51,6 571.636 39,9 +22 Tổng vốn huy động 816.533 89,8 1.338.284 93,4 +63 (Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2001,2002) 2.1.2.2. Hoạt động sử dụng vốn Năm 2002, hoạt động tín dụng của ngân hàng cổ phần nhà tiếp tục đạt tốc độ tăng trưởng tốt cả về chất và về lượng. Với phương châm an toàn và hiệu quả cho các hoạt động sử dụng vốn, ngân hàng cổ phần nhà tập trung tiếp thị để mở rộng hoạt động cho vay ra đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ và các tổng công ty lớn, có tiềm năng của Nhà nước. Tính đến 31/12/2002, tổng dư nợ của ngân hàng cổ phần nhà đạt trên 830 tỷ đồng, tăng 69% so với năm 2001. Tỷ lệ vay trung dài hạn của ngân hàng cổ phần nhà tăng từ 13% năm 2001 lên thành 19,3% năm 2002. Trong năm 2002, ngân hàng cổ phần nhà tích cực điều chỉnh cơ cấu và hình thức cho vay để ổn định doanh số, phân tán rủi ro : Tăng tỷ lệ cho vay trung dài hạn, phát triển hoạt động cho vay hợp vốn, đồng tài trợ, phát triển cho vay tiêu dùng, cho vay trả góp. Mặc dù là nghiệp vụ mới, nhưng cho vay trả góp đã chiếm một phần doanh số đáng kể trong tổng dư nợ của ngân hàng. Bên cạnh việc phát triển cho vay ra, ngân hàng cổ phần nhà cũng chú trọng việc củng cố chất lượng tín dụng. Trong năm 2002, ngoài số nợ quá hạn của ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn Quảng Ninh chuyển sang sau khi sáp nhập, ngân hàng cổ phần nhà đã cố gắng không để phát sinh nợ quá hạn mới và sử dụng các biện pháp tích cực để thu hồi nợ quá hạn cũ. Đến 31/12/2002, ngân hàng cổ phần nhà đã giảm được tỷ lệ nợ quá hạn từ 3% xuống còn dưới 1,7% tổng dư nợ. (Đơn vị : triệu đồng) Chỉ tiêu 2000 2001 2002 Tăngtrưởng Tổng dư nợ 244.365 489.357 830.581 +69,7 Trong đó Phân theo thời hạn : Cho vay ngắn hạn Cho vay trung hạn 219.250 25.115 424.738 64.619 666.411 164.170 80,23 19,77 Phân theo TP kinh tế: DNNN HTX C/ty CP, TNHH Tư nhân Liên doanh 119.326 3.438 67.713 37.627 16.261 165.541 3.662 262.153 26.547 31.452 195.639 4.470 541.491 64.936 24.045 23,55 0,55 65,19 7,82 2,89 (Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2001,2002) 2.1.2.3. Các hoạt động khác Hoạt động kinh doanh ngoại tệ : Mặc dù có nhiều biến động về tỷ giá ngoại tệ trong năm 2002 nhưng ngân hàng cổ phần nhà luôn đảm bảo đủ ngoại tệ cung cấp cho các khách hàng có nhu cầu thanh toán với mức tăng trưởng trên 30% so với năm 2001, đồng thời mở rộng kinh doanh ngoại tệ trên thị trường liên ngân hàng. Thu nhập từ kinh doanh ngoại tệ chiếm 5,6% thu nhập thuần từ hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Hoạt động thanh toán quốc tế : Trong năm 2002, dịch vụ thanh toán quốc tế của ngân hàng cổ phần nhà tiếp tục tăng trưởng tốt. Doanh số hoạt động trong năm tăng 32% so với năm 2001 Hoạt động bảo lãnh: Doanh số bảo lãnh năm 2002 của ngân hàng cổ phần nhà đạt xấp xỉ 300 tỷ đồng, tăng 29% so với năm 2001. 2.2. Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng cổ phần nhà 2.2.1. Quy trình và nội dung công tác thẩm định tại ngân hàng cổ phần nhà. Quy trình và nội dung công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng cổ phần nhà được thực hiện như sau: Phòng tín dụng sẽ tiến hành phân tích tính pháp lý của hồ sơ vay vốn, tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính của doanh nghiệp, phân tích dự án đầu tư, trực tiếp theo dõi, thu hồi gốc, lãi, kiểm tra định kỳ để phòng ngừa rủi ro. Tại phòng tín dụng, khi tiếp nhận các hồ sơ xin vay của khách hàng, thì cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ và chịu trách nhiệm thẩm định dự án. Nội dung nghiên cứu, kiểm tra, phân tích hồ sơ xin vay vốn của cán bộ tín dụng tập trung vào một số các vấn đề cơ bản sau: − Kiểm tra hồ sơ doanh nghiệp Tư cách pháp nhân: +Quyết định thành lập doanh nghiệp + Quyết định bổ nhiệm giám đốc và kế toán trưởng + Quyết định bổ nhiệm chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc (nếu có). + Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Tình hình tài chính: + Báo cáo quyết toán trong hai năm gần nhất và quý gần nhất. + Báo cáo định kỳ tình hình thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh + Văn bản phê duyệt quyết toán của cấp có thẩm quyền + Giải trình tóm tắt về doanh nghiệp vay vốn + Tài liệu giải trình và phân tích công nợ tại thời điểm xin vay vốn - Kiểm tra hồ sơ dự án : + Đơn xin vay vốn + Thông báo kế hoạch tín dụng đầu tư + Uỷ quyền vay vốn nếu có. + Quyết định phê duyệt dự án của cấp có thẩm quyền + Quyết định phê duyệt tổng dự toán + Quyết định công bố kết quả đấu thầu, chọn thầu hoặc chỉ định thầu + Giấy phép nhập khẩu thiết bị (đối với hàng nhập khẩu) hoặc văn bản phê duyệt chất lượng, giá cả thiết bị (đối với thiết bị mua trong nước) + Bảng tính toán phân tích khả năng vay, trả nợ, lịch trả nợ do doanh nghiệp tính toán, xác định gửi tới ngân hàng + Các tài liệu liên quan - Kiểm tra tình hình tài chính của doanh nghiệp + Tình hình vốn và tài sản của doanh nghiệp + Giá trị sản lượng và doanh thu đạt được + Lợi nhuận và thực hiện nghĩa vụ với ngân sách + Khả năng thanh toán + Tình hình công nợ, phải thu, phải trả nợ vay + Tình hình sử dụng vốn và tài sản + Tình hình tiêu thụ sản phẩm, đánh giá và dự đoán trong tương lai - Thẩm định dự án đầu tư : Kiểm tra các yếu tố sau : + Khả năng đầu vào, đầu ra và thị trường tiêu thị sản phẩm + Khả năng về nguồn vốn + Xác định mức vốn có thể vay ngân hàng + Xác định khả năng nguồn vốn có thể dùng vào việc trả nợ vốn vay ngân hàng + Xác định thời hạn trả, mức trả từng kỳ hạn để lên lịch trả nợ + Các điều kiện đảm bảo vay vốn. 2.2.2. Ví dụ minh hoạ về công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng cổ phần nhà Dự án đầu tư máy móc thiết bị và khuôn dập nâng cao năng lực sản xuất và đa dạng hoá sản phẩm. 2.2.2.1. Thẩm định doanh nghiệp vay vốn. Công ty sản xuất kinh doanh hàng cơ kim khí (chủ yếu là bồn chứa nước bằng thép không rỉ). Sản phẩm chính của công ty là bồn chứa nước bằng [...]... dài hạn bởi nguy cơ rủi ro tiềm ẩn là rất lớn 2.3.2.2- Thiếu các thông tin vĩ mô làm cơ sở để thẩm định: - Thông tin tổng hợp từ Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng cổ phần nhà theo hướng phát triển nền kinh tế của các ngành còn thiếu nên ngân hàng Ngân hàng cổ phần nhà thiếu căn cứ và thông tin vĩ mô trong thẩm định - Không có cơ quan chuyên ngành đánh giá doanh nghiệp, hoạt động của kiểm toán độc lập còn... định tín dụng đầu tư ở Ngân hàng đầu tư và phát triển Hà Tây: 2.3.1 Những kết quả đạt được : Những năm qua, tuy phải đối mặt với nhiều thử thách song ngân hàng cổ phần nhà đã đạt được một số kết quả trong công tác thẩm định Hiện nay ngân hàng đã tiến hành thẩm định và đầu tư có hiệu quả nhiều dự án Trong bối cảnh chung có nhiều khó khăn, Ngân hàng đã phân tích đúng tình hình, xác định đúng hướng hoạt... Công nghệ Ngân hàng ngày càng được tăng thêm và cải tiến với việc sử dụng chương trình thanh toán tập trung, tốc độ xử lý nhanh, nối mạng với các Ngân hàng khác đã tạo điều kiện cho việc quản lý điều hành vốn có hiệu quả và thuận lợi hơn Tuy nhiên bên cạnh những kết quả đạt được trong công tác thẩm định, Ngân hàng cũng gặp phảp không ít khó khăn : 2.3.2 Những hạn chế trong công tác thẩm định tại ngân. .. vốn trung, dài hạn của Ngân hàng là một giải pháp đúng đắn giúp các doanh nghiệp nâng cao được hiệu quả kinh doanh - Trong quá trình thẩm định dự án khi cho vay, Ngân hàng luôn thực hiện đúng với thể lệ tín dụng trung, dài hạn Trong quá trình thẩm định và cho vay, Ngân hàng luôn thực hiện đúng theo các quy trình thẩm định cho vay đầu tư đối với các dự án: Kiểm tra xem khách hàng vay có sử dụng đúng... cho ngân hàng thường chỉ mang tính tương đối, có độ tin cậy thấp, gây khó khăn cho ngân hàng trong quá trình thẩm định dự án - Trong điều kiện hiện nay khách hàng được quyền lựa chọn Ngân hàng để giao dịch, một doanh nghiệp được mở tài khoản giao dịch tiền gửi, tiền vay tại nhiều Ngân hàng Thương mại khác nhau Lợi dụng điều này, trên thực tế không ít doanh nghiệp đã mở tài khoản tiền gửi, tiền vay tại. .. trong hoạt động Ngân hàng với mục tiêu đầu tư phát triển để thực hiện công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nước, các chỉ tiêu, kế hoạch Nhà nước giao luôn được Ngân hàng thực hiện vượt mức với chất lượng cao nhất Ngân hàng cũng đã tập trung được vốn cho các công trình trọng điểm của Nhà nước, của tỉnh và các dự án mang lại hiệu quả kinh tế cao Rất nhiều các doanh nghiệp đã được Ngân hàng tạo điều kiện... nhiều Ngân hàng Thương mại khác nhau Lợi dụng điều này, trên thực tế không ít doanh nghiệp đã mở tài khoản tiền gửi, tiền vay tại nhiều Ngân hàng hoặc vay ngân hàng này không được thì chạy sang vay ngân hàng khác Hậu quả là ngân hàng cổ phần nhà cũng như các Ngân hàng Thương mại khác khó lòng mà kiểm soát được doanh nghiệp trong quá trình sử dụng vốn tín dụng, khó khăn trong việc thu hồi nợ khi đến... của dự án và nguồn trả nợ - Về các nội dung thẩm định, hiện nay Ngân hàng cổ phần nhà nói riêng cũng như các NHTM Việt nam nói chung chủ yếu mới chỉ quan tâm đến thẩm định nội dung tài chính của DAĐT còn các nội dung quan trọng khác như thị trường, kỹ thuật- công nghệ thì vẫn chưa được xem xét một cách sâu sắc và đầy đủ Nguyên nhân chủ yếu là do cán bộ thẩm định còn thiếu các thông tin cần thiết, thiếu... Ngoài ra ngân hàng còn biết cách tiếp cận khách hàng hướng dẫn khách hàng một cách tận tình chu đáo trong việc lập hồ sơ vay vốn, đúng quy định, tạo điều kiện cho khách hàng sớm hoàn thành các thủ tục được thuận tiện - Ngân hàng có đội ngũ cán bộ tín dụng có trình độ chuyên môn, có đạo đức nghề nghiệp và được tổ chức sắp xếp một cách hợp lý Với những công trình quan trọng, nhiều khó khăn, Ngân hàng đã... năng lực trình độ và kinh nghiệm thực tế để giúp cho khách hàng hoàn tất thủ tục hồ sơ nhanh chóng, chính xác, sớm đưa công trình vào hoạt động có hiệu quả - Hoạt động kinh doanh tiếp tục giữ được độ tăng trưởng, công tác thẩm định được củng cố, chấn chỉnh an toàn hơn, chất lượng hơn, giảm phát sinh nợ quá hạn, nợ khó đòi, đảm bảo vốn quay vòng tốt và có thu nhập cho Ngân hàng, hiệu quả kinh doanh lợi . và nội dung công tác thẩm định tại ngân hàng cổ phần nhà. Quy trình và nội dung công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng cổ phần nhà được thực hiện. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TẠI NGÂN HÀNG CỔ PHẦN NHÀ 2.1. Giới thiệu khái quát về Ngân hàng cổ phần nhà 2.1.1. Quá trình hoạt động và phát triển. Ngân