BỘ GIÁO DỤC VÀ ÐÀO TẠO TRUỜNG ÐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM PHẠM HỮU YÊN NGHIÊN CỨU CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẬM TIẾN ĐỘ VÀ VƯỢT DỰ TOÁN CÁC DỰ ÁN DO SỞ XÂY DỰNG LONG AN LÀM CHỦ ĐẦU TƯ GIAI ĐOẠN 2010-2014 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh - Năm 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ÐÀO TẠO TRUỜNG ÐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM KHOA QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC PHẠM HỮU YÊN NGHIÊN CỨU CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẬM TIẾN ĐỘ VÀ VƯỢT DỰ TOÁN CÁC DỰ ÁN DO SỞ XÂY DỰNG LONG AN LÀM CHỦ ĐẦU TƯ GIAI ĐOẠN 2010-2014 Chuyên ngành : Quản lý công Mã số LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHẠM Q́C HÙNG TP Hồ Chí Minh - Năm 2016 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế “Nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến chậm tiến độ và vượt dự toán các dự án Sở Xây dựng Long An làm chủ đầu tư giai đoạn 2010-2014” là nghiên cứu của riêng Các thông tin, số liệu luận văn là trung thực và dẫn nguồn cụ thể Các kết quả nghiên cứu luận văn là trung thực và chưa công bố bất cứ phương tiện thông tin nào TP Hồ Chí Minh, ngày tháng 05 năm 2016 Học viên Phạm Hữu Yên TÓM TẮT Luật Xây dựng được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 18 tháng 06 năm 2014 xác định: “ Dự án đầu tư xây dựng là tập hợp các đề xuất có liên quan đến việc sử dụng vốn để tiến hành hoạt động xây dựng để xây dựng mới, sửa chữa, cải tạo công trình xây dựng nhằm phát triển, trì, nâng cao chất lượng công trình hoặc sản phẩm, dịch vụ thời gian và chi phí xác định” Mỗi năm nước ta chi hàng ngàn tỷ đồng để đầu tư xây dựng các công trình khắp cả nước, Đảng nhà nước, chính phủ và nhân dân cùng mong muốn những khoản đầu tư này sẽ hình thành các công trình có ích lợi cho quốc phòng, an ninh, cho sự phát triển của đời sống xã hội Trải qua thời gian công tác tại Sở Xây dựng Long An và quá trình nghiên cứu, tìm hiểu dưới sự hướng dẫn của Thầy Phạm Quốc Hùng, hình thành nên báo cáo lận văn này với mong muốn nhận diện Các yếu tố ảnh hưởng đến chậm tiến độ và vượt dự toán tại các dự án Sở Xây dựng Long An làm chủ đầu tư giai đoạn 20102014 Mục tiêu của luận văn là nghiên cứu, phân tích mối quan hệ giữa thời gian và chi phí đầu tư, các yếu tố dẫn đến tình trạng chậm tiến độ và vượt dự toán của các dự án Sở Xây dựng Long An làm chủ đầu tư giai đoạn 2010-2014 Để giải quyết tốt mục tiêu nghiên cứu cần phải làm rõ những câu hỏi nghiên cứu sau; - Những yếu tố nào làm chậm tiến độ và vượt dự toán của các dự án Sở Xây dựng Long An làm chủ đầu tư? - Liệu có tồn tại mối quan hệ giữa thời gian và chi phí đầu tư đối với các dự án Sở Xây dựng Long An làm chủ đầu tư? Để nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến chậm tiến độ và vượt dự toán các dự án Sở Xây dựng Long An làm chủ đầu tư, luận văn sử dụng phương pháp quy nạp và diễn dịch để tổng quát các sở lý luận, kết quả các nghiên cứu trước đó làm sở phân tích các yếu tố làm cho công trình chậm tiến độ và vượt dự toán Tư đó đề xuất mô hình nghiên cứu phù hợp với điều kiện đặc thù của các dự án Sở Xây dựng Long An làm chủ đầu tư Qua nghiên cứu học viên nhận thấy có nhiều yếu tố khác gây tình trạng chậm tiến độ và vượt dự toán các dự án Sở Xây dựng Long An làm chủ đầu tư, tựu trung lại có 02 nhóm lớn: Nhóm yếu tố bên trong: Nhóm yếu tố liên quan đến chủ đầu tư (CDT); Nhóm yếu tố liên quan đến nhà thầu (NT); Nhóm yếu tố liên quan đến tư vấn (TV) và nhóm yếu tố bên ngoài: Nhóm yếu tố tác động ngoại vi (NV); Nhóm yếu tố pháp lý thiếu ổn định (PL) Tư kết quả nghiên cứu, học viên đề xuất nhóm hàm ý chính sách nhằm hạn chế tình trạng chậm tiến độ và vượt dự toán các dự án Sở Xây dựng Long An làm chủ đầu tư Nội dung bản của những hàm ý chính sách đó là: Nâng cao lực của chủ đầu tư; Nâng cao chất lượng công tác tư vấn; Nâng cao lực của nhà thầu; Kiểm soát rủi ro tài chính của chủ đầu tư; Kiểm soát rủi ro tư yếu tố ngoại vi MỤC LỤC Trang Chương 1: Giới thiệu – bối cảnh của vấn đề nghiên cứu 1.1 Tính cấp thiết của đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Phương pháp nghiên cứu 1.4.1 Phương pháp nghiên cứu định tính 1.4.2 Phương pháp nghiên cứu định lượng 1.5 Kết cấu của luận văn Chương 2: Tổng quan sở lý thuyết và các bài nghiên cứu trước 2.1 Khung khái niệm 2.1.1 Dự án đầu tư 2.1.2 Đặc điểm dự án đầu tư công 2.2 Chu trình và lý thuyết về quản lý dự án 2.3 Lý thuyết về mối quan hệ giữa thời gian và chi phí thực hiện dự án 11 2.4 Nội dung chậm tiến độ của các dự án đầu tư 13 2.4.1 Khái niệm chậm tiến độ 13 2.4.2 Hậu quả của chậm tiến độ 15 2.5 Nội dung vượt dự toán các dự án đầu tư 16 2.5.1 Khái niệm vượt dự toán 16 2.5.2 Hậu quả của vựơt dự toán 16 2.6 Các nghiên cứu về yếu tố gây chậm tiến độ và vượt dự toán các dự án đầu tư 17 2.6.1 Các nghiên cứu về yếu tố gây chậm tiến độ 18 2.6.2 Các nghiên cứu về yếu tố gây vượt dự toán 21 2.6.3 Các nghiên cứu về yếu tố gây chậm tiến độ và vượt dự toán 22 Chương 3: Thiết kế nghiên cứu 27 3.1 Thiết kế nghiên cứu 27 3.2 Mô hình nghiên cứu về mối quan hệ giữa thời gian và chi phí của các dự án Sở Xây dựng Long An làm chủ đầu tư 29 3.3 Mô hình nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến chậm tiến độ và vượt dự toán của các dự án Sở Xây dựng Long An làm chủ đầu tư 30 3.3.1 Mô hình nghiên cứu 30 3.3.2 Các giả thuyết nghiên cứu 31 3.3.3 Nghiên cứu định tính 33 3.3.4 Nghiên cứu định lượng 34 3.3.4.1 Mẫu dữ liệu nghiên cứu 34 3.3.4.2 Phương pháp định lượng 35 Chương 4: Kết quả nghiên cứu: Các yếu tố gây chậm tiến độ và vượt dự toán các dự án Sở Xây dựng Long An làm chủ đầu tư 40 4.1 Kết quả nghiên cứu định tính 40 4.2 Mô hình nghiên cứu chính thức 42 4.3 Xây dựng thang đo 43 4.4 Kết quả chọn mẫu và mô tả thống kê 46 4.5 Kiểm định hệ số Cronbach’Alpha 52 4.6 Phân tích yếu tố khám phá EFA 55 4.7 Phân tích hồi quy bội 57 4.7.1 Kiểm định mức độ phù hợp của mô hình 57 4.7.2 Phân tích phương sai ANOVA 57 4.7.3 Hệ số tương quan Pearson 58 4.8 Thảo luận kết quả nghiên cứu 59 4.8.1 Năng lực yếu thực hiện dự án của nhà thầu hoặc tư vấn59 4.8.2 Năng lực yếu quản lý dự án của chủ đầu tư 61 4.8.3 Yếu tố khó khăn về tài chính 61 4.8.4 Yếu tố tác động ngoại vi 62 4.9 Nghiên cứu trường hợp dự án Bờ kè sông Bảo Định - Thị xã Tân An Sở Xây dựng Long An làm chủ đầu tư 62 4.9.1 Dự án điển hình về chậm tiến độ và vượt dự toán 62 4.9.2 Phân tích nguyên nhân dẫn đến chậm tiến độ 62 4.9.3 Phân tích nguyên nhân dẫn đến vượt dự toán của dự án 65 Chương 5: Kết luận và các khuyến nghị 68 5.1 Kết quả nghiên cứu 68 5.2 Các khuyến nghị chính sách 69 5.2.1 Nâng cao lực của chủ đầu tư 69 5.2.2 Nâng cao lực của tư vấn 71 5.2.3 Nâng cao lực của nhà thầu 72 5.2.4 Kiểm soát rủi ro tài chính của chủ đầu tư 73 5.2.5 Kiểm soát rủi ro tư yếu tố ngoại vi 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO 76 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT Ban QLDA Ban quản lý dự án xây dựng- Sở Xây dựng Long An ĐT Đầu tư DA Dự án DAĐT Dự án đầu tư ĐTC Đầu tư công HĐND Hội đồng nhân dân NSĐP Ngân sách địa phương TK Thiết kế TKCS Thiết kế sở UBND Ủy ban nhân dân tỉnh XD Xây dựng XDCB Xây dựng bản DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 4.1: Các nhóm yếu tố mô hình nghiên cứu và kỳ vọng dấu .43 Bảng 4.2: Các biến mô hình nghiên cứu 45 Bảng 4.3: Mô tả thời gian làm việc của những người được phỏng vấn 47 Bảng 4.4: Tổng hợp đánh giá về mức độ ảnh hưởng của Nhóm yếu tố liên quan đến chủ đầu tư (CDT) đến tình trạng chậm tiến độ và vượt dự toán .48 Bảng 4.5: Tổng hợp đánh giá về mức độ ảnh hưởng của Nhóm yếu tố liên quan đến nhà thầu (NT) đến tình trạng chậm tiến độ và vượt dự toán 49 Bảng 4.6: Tổng hợp đánh giá về mức độ ảnh hưởng của Nhóm yếu tố liên quan đến tư vấn (TV) đến tình trạng chậm tiến độ và vượt dự toán 49 Bảng 4.7: Tổng hợp đánh giá về mức độ ảnh hưởng của Nhóm yếu tố tác động ngoại vi (NV) đến tình trạng chậm tiến độ và vượt dự toán 50 Bảng 4.8: Tổng hợp đánh giá về mức độ ảnh hưởng của Nhóm yếu tố pháp lý thiếu ổn định (PL) đến tình trạng chậm tiến độ và vượt dự toán 50 Bảng 4.9: Khảo sát về tình trạng chậm tiến độ và vượt dự toán của các dự án Sở Xây dựng Long An làm chủ đầu tư 51 Bảng 4.10: Kết quả phân tích Cronbach’Alpha cho thang đo của Nhóm yếu tố liên quan đến nhà thầu (CDT) 53 Bảng 4.11: Kết quả phân tích Cronbach’Alpha cho thang đo của Nhóm yếu tố liên quan đến nhà thầu (NT) 53 Bảng 4.12: Kết quả phân tích Cronbach’Alpha cho thang đo của Nhóm yếu tố liên quan đến nhà tư vấn (TV) 54 Bảng 4.13: Kết quả phân tích Cronbach’Alpha cho thang đo của Nhóm yếu tố pháp lý thiếu ổn định (PL) 54 Bảng 4.14: Kết quả phân tích Cronbach’Alpha cho thang đo các yếu tố liên quan đến tình trạng chậm tiến độ và vượt dự toán của các dự án Sở Xây dựng Long An làm chủ đầu tư 55 Bảng 4.15: Hệ số KMO và kiểm định Barlett 55 ... DỤC VÀ ÐÀO TẠO TRUỜNG ÐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM KHOA QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC PHẠM HỮU YÊN NGHIÊN CỨU CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẬM TIẾN ĐỘ VÀ VƯỢT DỰ TOÁN CÁC DỰ ÁN DO SỞ XÂY DỰNG LONG. .. án Sở Xây dựng Long An làm chủ đầu tư? - Liệu có tồn tại mối quan hệ giữa thời gian và chi phí đầu tư đối với các dự án Sở Xây dựng Long An làm chủ đầu tư? Để nghiên. .. Sở Xây dựng Long An làm chủ đầu tư giai đoạn 2010- 2014? ?? 1.2 Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu của luận văn là nghiên cứu, phân tích mối quan hệ giữa thời gian và chi phí đầu tư,