ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA QUẢN TRỊ VÀ KINH DOANH *** *** *** NGUYỄN MẠNH CƢỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TÂN SƠN PHÚ THỌ LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ AN NINH PHI TRUYỀN THỐNG (MNS) Hà Nội - 2019 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA QUẢN TRỊ VÀ KINH DOANH *** *** *** NGUYỄN MẠNH CƢỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TÂN SƠN PHÚ THỌ Chuyên ngành: Quản trị An ninh phi truyền thống Mã số: 8900201.05QTD LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ AN NINH PHI TRUYỀN THỐNG (MNS) NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS HỒNG ĐÌNH PHI Hà Nội - 2019 CAM KẾT Tác giả cam kết kết nghiên cứu luận văn kết lao động tác giả thu đƣợc chủ yếu thời gian học nghiên cứu chƣa đƣợc cơng bố chƣơng trình nghiên cứu ngƣời khác Những kết nghiên cứu tài liệu ngƣời khác (trích dẫn, bảng, biểu, cơng thức, đồ thị tài liệu khác) đƣợc sử dụng luận văn đƣợc tác giả đồng ý trích dẫn cụ thể Tác giả hồn toàn chịu trách nhiệm trƣớc Hội đồng bảo vệ luận văn, Khoa Quản trị Kinh doanh; pháp luật cam kết nói Hà Nội, ngày …… tháng … năm 2019 Tác giả luận văn Nguyễn Mạnh Cƣờng i LỜI CẢM ƠN Tác giả xin đƣợc gửi lời cảm ơn chân thành tri ân sâu sắc thầy cô công tác giảng dạy Khoa Quản trị Kinh doanh (HSB)-ĐHQGHN, đặc biệt Thầy Hồng Đình Phi ngƣời trang bị cho Tác giả kiến thức tảng khoa học quản trị an ninh phi truyền thống, đồng thời Thầy nhiệt tình giúp đỡ hƣớng dẫn tác giả hoàn thành tốt luận văn Do chƣơng trình đào tạo liên ngành nƣớc ta địi hỏi kiến thức tổng hợp q trình nghiên cứu hồn thành luận văn, cịn có nhiều sở lý luận nhƣ giải pháp chƣa thật tối ƣu Tác giả mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp Thầy, Cô để luận văn tác giả đƣợc hoàn chỉnh chu đáo Tác giả xin chân thành cảm ơn! ii MỤC LỤC CAM KẾT i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC BIỂU BẢNG vi DANH MỤC HÌNH VẼ vii PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu .2 Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu .3 Ý nghĩa lý luận thực tiễn đề tài Cấu trúc luận Văn CHƢƠNG 1: NHẬN THỨC CHUNG VỀ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát rủi ro tín dụng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng .14 1.3 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 20 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TÂN SƠN PHÚ THỌ GIAI ĐOẠN 20162018 57 2.1 Giới thiệu chung Agribank Chi nhánh huyện tân Sơn Phú Thọ 57 2.2 Phân tích hội, thách thức, điểm mạnh, điểm yếu (SWOT) Agribank Chi nhánh huyện tân Sơn Phú Thọ giai đoạn từ 2016 đến 2018 68 2.3 Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ giai đoạn 2016-2018 70 2.4 Đánh giá chung kết đạt đƣợc; tồn tại, hạn chế nguyên nhân 92 iii 3.1 Định hƣớng nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ giai đoạn 2020 2025 97 3.2 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ .99 3.3 Kiến nghị đảm bảo cho việc thực giải pháp .113 KẾT LUẬN .114 TÀI LIỆU THAM KHẢO .116 PHỤ LỤC 118 iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam NHNN: Ngân hàng Nhà nƣớc NHTW: Ngân hàng trung ƣơng NHTM: Ngân hàng thƣơng mại ROE: Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu TSCĐ: Tài sản cố định Phòng KHKD: Phòng Kế hoạch kinh doanh TCTD: Tổ chức tín dụng CBTD: Cán tín dụng KH: Khách hàng HTXH: Hệ thống xếp hạng HTXHTDNB: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội HĐND: Hội đồng nhân dân UBND: Ủy ban nhân dân TSBĐ: Tài sản bảo đảm SXKD: Sản xuất kinh doanh HĐQT: Hội đồng quản trị LLCT-HC: Lý luận trị hành XLRR: Xử lý rủi ro QTRR: Quản trị rủi ro VNĐ: Việt Nam đồng BKS: Ban kiểm soát GTCG Giấy tờ có giá Vốn CSH: Vốn chủ sở hữu DPRR: Dự phịng rủi ro HMTD: Hạn mức tín dụng BQ: Bình quân v DANH MỤC BIỂU BẢNG Bảng 1.1 Bảng nhận biết rủi ro tín dụng qua múc độ tài sản có nội bảng chịu rủi ro .23 Bảng 1.2 Bảng hệ số chuyển đổi cam kết ngoại bảng .25 Bảng 1.3 Mức độ rủi ro tƣơng ứng: 26 Bảng 1.4 Những biểu tín dụng có vấn đề sách tín dụng hiệu .30 Bảng 1.5 Các tiêu rủi ro – KRIs theo Phƣơng pháp định lƣợng 32 Bảng 1.6 Quyền nghĩa vụ bên hốn đổi tồn thu nhập từ khoản cho vay 46 Bảng 2.1: Kết kinh doanh Chi nhánh 61 Bảng 2.2: Tình hình dƣ nợ cho vay theo loại tiền .62 Bảng 2.3: Biến động cho vay theo tổ chức kinh tế 63 Bảng 2.4 Tình hình nợ hạn nợ xấu .64 Bảng: 2.5 Cơ cấu phân loại khách hàng tạiAgribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ .65 Bảng 2.6 Cơ cấu đối tƣợng vay vốn Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ .66 Bảng 2.7 Cơ cấu thời hạn cho vay Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ 67 Bảng 2.8: Chi tiết tỷ lệ tài sản đảm bảo 67 Bảng 2.9 Điểm định chế tài .84 Bảng 2.10 Hƣớng dẫn chấm điểm tiêu HTXH 85 Bảng 2.11 Bảng Phân loại nợ cam kết ngoại bảng 85 Bảng 2.12 Phân loại nợ cam kết ngoại bảng khách hàng theo phƣơng pháp định tính .90 Bảng 2.13 Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể nhóm nợ 92 Bảng 2.14 Bảng đánh giá Năng lực quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ giai đoạn 2016-2018 93 Bảng 3.1 vị rủi ro danh mục tín dụng .103 Bảng 3.2 vị rủi ro chất lƣợng tín dụng .104 vi DANH MỤC HÌNH VẼ Sơ đồ 1.1 Sơ đồ rủi ro tập trung .11 Sơ đồ 1.2 Sơ đồ Rủi ro vốn .12 Sơ đồ 1.3 Cơ chế hoạt động CDS 44 Sơ đồ 1.4 Sơ đồ hoán đổi tổng thu nhập 46 Sơ đồ 1.5 Quyền chọn tín dụng - Credit Option 47 Sơ đồ 1.6 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập chung 51 Sơ đồ 1.7 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán 53 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy quản lý Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ .59 Sơ đồ 2.2 Chấm điểm tiêu tài .84 Sơ đồ 2.3 Chấm điểm tiêu phi tài .84 vii PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, tình hình tăng trƣởng nóng tín dụng chứa đựng nhiều nguy rủi ro cao hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại Rủi ro tín dụng ln tồn thể tỷ lệ nợ sấu ngân hàng, kể ngân hàng hàng đầu giới có rủi ro nằm ngồi tầm kiểm soát ngƣời Tuy nhiên, ngân hàng có lực quản trị rủi ro tín dụng khác nhau, thể khả quản trị nợ xấu tỷ lệ chấp nhận đƣợc nhờ xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, phù hợp với môi trƣờng kinh doanh lực hoạt động ngân hàng Hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng thƣơng mại, có ảnh hƣởng trực tiếp đến vận hành phát triển toàn kinh tế, hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu, nhƣng hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao kinh doanh ngân hàng Để hoạt động kinh doanh tốt nhƣ mục tiêu lợi nhuận, ngân hàng thƣơng mại xây dựng chiến lƣợc, kế hoạch nhƣ giải pháp, để hoạt động tín dụng chi nhánh ln giữ đƣợc tỷ lệ an toàn, hạn chế đến mức thấp tổn thất xảy phạm vi cho phép Nhận thức sâu sắc tiềm ẩn rủi ro xảy hoạt động tín dụng, hệ lụy nghiêm trọng rủi ro xảy (khủng hoảng) Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ ln trọng tới cơng tác đảm bảo an tồn tín dụng, kiểm sốt rủi ro tín dụng, nhiên kết phải đối diện với khơng tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động tín dụng Xuất phát từ thực tiễn, nhƣ trình nghiên cứu quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ, tác giả lựa chọn đề tài nghiên cứu: “Công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ” để hoàn thành luận văn thạc sỹ quản trị an ninh phi truyền thống mình, nhằm đƣa kiến thức đƣợc học, áp dụng vào thực tiễn giúp ngân hàng phát triển bền vững năm tới thực nghĩa vụ chậm, phải ghi nhận báo cáo kịp thời cho cấp có thẩm quyền; + Lƣu trữ: Ngân hàng phải lƣu trữ hồ sơ tín dụng, thơng tin khả thực nghĩa vụ trả nợ lịch sử trả nợ khách hàng thông tin liên quan khác 3.2.5.6 Đo lường rủi ro tín dụng: Để đánh giá khả trả nợ khách hàng, ngân hàng xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, với nội dung sau: + Quy trình đánh giá xếp hạng Mỗi hạng rủi ro phải phản ánh mức độ rủi ro cụ thể khách hàng khoản tín dụng; + Mơ hình lƣợng hóa phải lƣợng hóa tiêu chí để đánh giá khả (xác suất) khách hàng không thực đƣợc nghĩa vụ theo cam kết (Probability of default-PD), tổn thất khách hàng không thực đƣợc nghĩa vụ theo cam kết (Loss given default-LGD); + Cơ chế kiểm tra, giám sát hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, để đáp ứng yêu cầu ngân hàng; + Hệ thống xếp hạng tín dụng nội đảm bảo yêu cầu sau: ♦ Tính độc lập: Các phận khối quản lý rủi ro, chịu trách nhiệm xếp hạng, tính xác hệ thống xếp hạng phải độc lập với phận khối kinh doanh khối sử lý nội bộ; ♦ Tính minh bạch: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội đảm bảo đủ minh bạch để quan có thẩm quyền hiểu để thực tra, giám sát, kiểm toán độc lập công việc khác theo quy định hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; ♦ Chịu trách nhiệm: Quy định rõ trách nhiệm cán bộ, phận liên quan tới việc xây dựng thực hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; ♦ Tính ứng dụng: Kết xếp hạng tín dụng phải đƣợc sử dụng cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng hàng ngày Ngân hàng vào kết xếp hạng để định lãi suất tín dụng, điều khoản hợp đồng tín dụng hợp đồng bảo đảm khoản tín dụng; ♦ Đánh giá lại: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội phải đƣợc đánh giá phận độc lập với phận thực phê duyệt xếp hạng; 107 ♦ Tuân thủ quy định nội bộ: Tuân thủ quy định kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ, tuân thủ quy định pháp luật; ♦ Giám sát HĐQT ban điều hành: HĐQT chịu trách nhiệm phê duyệt hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, ban điều hành chịu trách nhiệm giám sát đảm bảo hệ thống xếp hạng tín dụng nội hoạt động theo quy định pháp luật 3.2.5.7 Theo dõi, kiểm sốt rủi ro tín dụng: Từng khoản tín dụng đơn lẻ tồn danh mục tín dụng ngân hàng phải đƣợc theo dõi kiểm soát rủi ro hàng ngày Nếu chất lƣợng tín dụng bị suy giảm, ngân hàng phải áp dụng biện pháp sử lý chủ yếu nhƣ sau: + Theo dõi kết phân loại nợ khoản tín dụng; + Đánh giá mức độ đầy đủ dự phòng rủi ro theo quy định quan quản lý; + So sánh mức rủi ro tín dụng thực tế với giới hạn, hạn mức tín dụng theo quy định pháp luật giới hạn, hạn mức tín dụng theo quy định ngân hàng; + Quy trình theo dõi kiểm sốt rủi ro tín dụng đƣợc quy định văn bao gồm nội dung chủ yếu sau: ♦ Vai trò, trách nhiệm cá nhân, phận thực theo dõi, kiểm sốt rủi ro tín dụng, ♦ Quy trình thực phân loại nợ khoản tín dụng theo quy định pháp luật theo quy định ngân hàng; ♦ Quy trình đánh giá phƣơng pháp phân tích khoản tín dụng tồn danh mục tín dụng; ♦ Quy trình xác định suy giảm chất lƣợng tín dụng khoản tín dụng danh mục tín dụng; ♦ Tần suất thực việc theo dõi rủi ro tín dụng; ♦ Tần suất tiếp xúc chỗ với khách hàng để thu thập thông tin phục vụ cho việc theo dõi kiểm sốt rủi ro tín dụng; ♦ Giá trị TSBĐ: Kiểm tra định kỳ giá trị TSBĐ đánh giá lại trị TSBĐ có dấu hiệu sụt giảm giá trị TSBĐ; ♦ Quy trình cảnh báo sớm có dấu hiệu chất lƣợng tín dụng bị suy giảm mức độ rủi ro tăng lên Các trƣờng hợp cảnh báo sớm phải đƣợc thông báo 108 cho tất phận có liên quan ngân hàng tiến hành việc rà sốt, đánh giá lại chất lƣợng tín dụng mức độ rủi ro tín dụng 3.2.5.8 Quản lý tài sản bảo đảm: Tài sản bảo đảm phải đƣợc quản lý từ bắt đầu đến lý hợp đồng bảo đảm Nội dung đƣợc quản lý TSBĐ thƣờng gồm: + Danh sách loại TSBĐ; + Phƣơng pháp xác định giá trị thị trƣờng, giá trị thu hồi thời gian phát mại loại tài sản làm sở xác định khấu trừ tỷ lệ khấu trừ trích lập dự phịng theo quy định pháp luật; + Tần suất đánh giá theo nguyên tắc tài sản có biến động giá trị nhiều đánh giá thƣờng xuyên Đối với tài sản hàng hóa, máy móc thiết bị tài sản vật chất khác, phải đƣợc kiểm tra giá trị định kỳ theo nguyên tắc biến động giá trị nhiều hơn, kiểm tra thƣờng xuyên hơn; + Việc xác định giá tài sản phải phù hợp với quy định pháp luật, bao gồm việc xác định giá trị tài sản ngân hàng tự đánh giá tổ chức có chức thẩm định giá; + Ngân hàng phải đăng ký giao dịch bảo đảm tài sản bảo đảm theo quy định pháp luật; 3.2.5.9 Quản lý nợ có vấn đề nợ sấu: Bằng phƣơng pháp định tính và/hoặc định lƣợng, ngân hàng tiến hành xác định khoản tín dụng có vấn đề để có biện pháp sử lý kịp thời Quy trình quản lý khoản tín dụng có vấn đề chủ yếu gồm: + Cơ chế theo dõi khách hàng; + Các biện pháp sử lý dự kiến khoản tín dụng có vấn đề theo dõi, đánh giá tính khả thi biện pháp sử lý; + Các biện pháp sử lý nhằm nâng cao khả trả nợ khách hàng (cơ cấu lại khoản tín dụng, miễn giảm lãi…), sở tình hình kinh doanh, cam kết thực nghĩa vụ trả nợ khách hàng, đồng thời đảm bảo lợi ích tối đa cho ngân hàng; + Rà soát đánh giá lại TSBĐ theo nguyên tắc xác định giá trị thu hồi khoản cấp tín dụng, sở giá trị đƣợc định giá gần TSBĐ Hồ sơ TSBĐ phải đƣợc rà soát, để đảm bảo đầy đủ có hiệu lực xử lý TSBĐ + Báo cáo thực trạng đảm bảo khoản tín dụng có vấn đề, phải đƣợc rà soát giám sát thƣờng xuyên khoản cấp tín dụng bình thƣờng Thực 109 trạng trả nợ khoản tín dụng có vấn đề phải đƣợc cập nhật, báo cáo cho ban gián đốc chi nhánh; + Đối với nợ sấu phải đƣợc quản lý theo quy trình đặc biệt gồm: ♦ Rà sốt hồ sơ TSBĐ: Để đảm bảo giá trị thu hồi tối đa, ngân hàng cần thƣờng xuyên cập nhật giá trị TSBĐ từ nguồn tin thức hồ sơ TSBĐ phải đƣợc rà sốt, để đảm bảo tính đầy đủ tính pháp lý hợp đồng bảo đảm; ♦ Xây dựng phƣơng án xử lý nợ: Tùy vào giai đoạn tính chất khoản tín dụng có vấn đề, phƣơng án xử lý nợ phải đƣợc xây dựng phù hợp, để giúp khách hàng phục hồi SXKD, tạo nguồn thu trả nợ ngân hàng, thu hồi tối đa khoản tín dụng, bao gồm cấu lại kỳ hạn trả nợ, cho vay trì hoạt động (lấy nợ ni nợ), xử lý TSBĐ…; ♦ Thƣơng lƣợng thực hiện: Với khách hàng khác nhau, cần áp dụng biện pháp khác để thực phƣơng án xử lý nợ, nhƣ thƣờng xuyên liên lạc với khách hàng, phân tích thực trạng tình hình SXKD, tình hình tài để đánh giá khả trả nợ, lƣu trữ nội công việc thực hiện; ♦ Báo cáo thực trạng nợ có vấn đề đánh giá lại: Nợ có vấn đề phải đƣợc đánh giá giám sát thƣờng xuyên Việc đánh giá lại cập nhật tình trạng, diễn biến khoản nợ trình xử lý nợ 3.2.5.10 Báo cáo nội rủi ro tín dụng: Định kỳ (thƣờng quý), phận quản lý rủi ro tín dụng, lập trình báo cáo nội RRTD cho ban giám đốc chi nhánh, nội dung báo cáo gồm thơng tin sau: + Chất lƣợng khoản tín dụng đơn lẻ, danh mục tín dụng theo tiêu thức nhƣ: Lĩnh vực/ngành nghề, kỳ hạn, khu vực địa lý, hạn rủi ro, quy mô, TSBĐ, loại tiền tệ…; + Các khoản tín dụng có vấn đề; + Các khoản tín dụng lớn, tình hình tập chung tín dụng; + Khu vực, Lĩnh vực/ngành nghề có tỷ lệ tăng trƣởng tín dụng cao; + Đánh giá TSBĐ, phân loại khoản tín dụng theo TSBĐ; + Tình hình trích lập dự phịng rủi ro; + Tình hình kinh doanh sản phẩm mới, hoạt động tín dụng thị trƣờng mới, bao gồm kết giai đoạn thử nghiệm; 110 + Các định tín dụng ngoại lệ lý ngƣời có thẩm quyền định; + Rà soát, đánh giá việc triển khai kiến nghi kiểm toán nội bộ, kiểm toán độc lập đƣa ra; + Các vi phạm hạn mức rủi ro kỳ báo cáo lý vi phạm; + Các khuyến nghị công tác quản lý rủi ro tín dụng 3.2.5.11 Hệ thống thơng tin quản lý (MIS): Hệ thống thông tin quản lý ngân hàng phải bảo đảm: + Cung cấp thông tin cho cấp quản lý để thực vai trò giám sát, đánh giá kịp thời xác mức độ rủi ro tín dụng xác định việc thực chiến lƣợc quản lý rủi ro tín dụng + Báo cáo kịp thời cho ban điều hành mức độ rủi ro tín dụng tăng gần với giới hạn, hạn mức rủi ro tín dụng, để có biện pháp sử lý đảm bảo không vƣợt giới hạn, hạn mức rủi ro tín dụng; + Cung cấp đầy đủ kịp thời thông tin mức độ rủi ro tín dụng khách hàng ngƣời có liên quan, ngoại lệ giới hạn, hạn mức rủi ro tín dụng 3.2.5.12 Kiểm tốn nội quản trị rủi ro tín dụng: Kiểm tốn nội thƣờng xuyên rà soát, đánh giá độc lập phù hợp hiệu hệ thống quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng, đáp ứng yêu cầu sau: + Đƣợc thực sở thơng tin cập nhật tình hình tài chính, mơi trƣờng kinh doanh, giao dịch tài khoản khách hàng; + Đánh giá đƣợc tác động ngoại lệ quản lý tín dụng, khả thực nghĩa vụ trả nợ khách hàng; + Đánh giá theo nguyên tắc hợp công ty mẹ - Cơng ty ngun tắc ngƣời có liên quan khách hàng; + Nội dung rà soát gồm: ♦ Quy trình quản trị tín dụng; ♦ Mức độ phù hợp hiệu sách tín dụng, quy trình phê duyệt tín dụng, quản tri rủi ro tín dụng; ♦ Chất lƣợng thẩm định tín dụng; 111 ♦ Mức độ hiệu quả, kịp thời xác việc thực phân loại xếp hạng rủi ro; ♦ Chất lƣợng tín dụng danh mục tín dụng; ♦ Cơng tác quản lý tài sản bảo đảm mức độ đầy đủ TSBĐ; ♦ Tình hình thực u cầu phân tích chức năng, nhiệm vụ hiệu việc phân tích đó; ♦ Mức độ đầy đủ dự phịng rủi ro ♦ Mức độ tuân thủ hoạt động quản trị RRTD với chiến lƣợc quản trị RRTD ngân hàng; ♦ Mức độ tuân thủ ngân hàng với quy định pháp luật có liên quan, quy định nội bộ; ♦ Mức độ xác hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; ♦ Các trƣờng hợp ngoại lệ, không tuân thủ Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ không thực mục tiêu kinh doanh nhƣ ngân hàng thƣơng mại mà cịn thực sách kinh tế - tài – tiền tệ Nhà nƣớc Do đó, tỷ trọng cho vay lĩnh vực Nông nghiệp Nông thôn chiếm tỷ trọng cao, tiềm ẩn rủi ro đặc thù lĩnh vực phụ thuộc vào điều kiện tự nhiên nhƣ nhạy cảm với yếu tố khác nhƣ giá không ổn định đặc biệt tình trạng nơng nghiệp Việt Nam chƣa thực phát triển, trọng vào một vài thị trƣờng chủ yếu dẫn tới tình trạng nhiều mặt hàng đƣợc mùa giá, ảnh hƣởng tới việc đầu tƣ kinh doanh ngƣời dân mà sau ảnh hƣởng tới rủi ro khoản vay Ngân hàng Bởi Ngân hàng phải cân lợi ích, đƣa nhiều giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro khoản vay lĩnh vực nông nghiệp nông thôn nhƣ tăng cƣờng cho vay lĩnh vực khác nhằm phân tán rủi ro, tránh tập trung rủi ro số ngành, lĩnh vực định nhiên phải đảm bảo đƣợc yêu cầu đảng, nhà nƣớc giao 112 3.3 Kiến nghị đảm bảo cho việc thực giải pháp 3.3.1 Về phía Chính phủ: - Khơng ngừng hỗ trợ phát triển, ƣu tiên áp dụng thành tựu khoa học kỹ thuật vào lĩnh vực nông nghiệp, nơng thơn,hồn thiện, đảm bảo ổn định khung pháp lý thị trƣờng nông nghiệp, nông thôn, nâng cao lực đào tạo, hỗ trợ phát triển tiêu thụ sản phẩm nông nghiệp Trên sở đó, đảm bảo tính bền vững lĩnh vực này, góp phần giảm thiểu rủi ro khoản vay lĩnh vực nông nghiệp nông thôn 3.3.2 Về phía ngân hàng nhà nước Khơng ngừng củng cố, hồn thiện phát triển Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), nhằm đảm bảo cho ngân hàng hệ thống ngân hàng Việt Nam khai thác thơng tin khách hàng cách nhanh chóng, thuận lợi, đầy đủ, xác kịp thời 113 KẾT LUẬN Hệ thống ngân hàng quốc gia giới nhƣ Việt Nam khẳng định đƣợc vai trị quan trọng việc trì ổn định phát triển kinh tế Do đó, phát triển hệ thống Ngân hàng Quốc gia yếu tố phản ánh phần phát triển kinh tế quốc dân Bất kể biến động hệ thống ngân hàng ảnh hƣớng tới kinh tế lĩnh vực hoạt động nhạy cảm, mà biến động gây ảnh hƣởng mạnh mẽ rủi ro ngân hàng Cho nên hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng đƣợc đặc biệt quan tâm Rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng, bao gồm: Rủi ro lãi suất; Rủi ro ngoại hối; rủi ro khoản; Rủi ro hoạt động ngoại bảng; Rủi ro công nghệ hoạt động; Rủi ro Quốc gia, rủi ro khác rủi ro tín dụng Trong đó, rủi ro tín dụng rủi ro gây ảnh hƣởng sâu rộng trầm trọng mang lại tổn thất lớn hệ thống ngân hàng Bởi hoạt động tín dụng hoạt động chính, nguồn cung cấp lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Cho nên hoạt động lực quản trị rủi ro tín dụng cần đặc biệt đƣợc quan tâm Bằng việc sử dụng tổng hợp phƣơng pháp nghiên cứu sở lý luận thực tiễn, luận văn giải đƣợc vấn đề sau: - Thứ nhất, luận văn khái quát lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại nay, đồng thời, luận văn nêu lên, phân tích phƣơng trình quản trị an ninh Phi truyền thống chủ thể - Khoa quản trị kinh doanh Trƣờng đại học quốc gia Hà Nội nhƣ áp dụng Phƣơng trình nêu vào hoạt động tín dụng NHTM - Thứ hai, sở lý luận nêu trên, luân văn sâu phân tích hội, thách thức, điểm mạnh, điểm yếu (SWOT) Agribank Chi nhánh huyện tân Sơn Phú Thọ giai đoạn từ 2016 đến 2018, Tiến hành lập phiếu khảo sát, điều tra; vấn công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ nhằm đánh giá lực quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ giai đoạn 2016-2018 114 Sử dụng lý luận đƣợc khái quát hóa để soi xét thực trạng hoạt động lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ, đồng thời đƣa nhìn tổng quan lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ - Thứ ba, sở thực trạng hoạt động lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ luận văn đƣa định hƣớng nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ giai đoạn 2020 2025, đƣa số giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ, đồng thời đề xuất kiến nghị để thực giải pháp phía phủ nhƣ ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Tác giả hi vọng với kết nêu trên, Luận văn góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ, xây dựng góc nhìn tổng quan, tồn diện tiền đề giúp ngân hàng thực giải pháp để hệ thống quản trị rủi ro tín dụng đáp ứng đƣợc u cầu Ủy ban Basel giám sát ngân hàng 115 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tổng quan quản trị an ninh phi truyền thống (TT.TS Nguyễn Văn Hƣởng, TT.PGS.TS Bùi Văn Nam, PGS.TS Hồng Đình Phi) Tài liệu An ninh tài doanh nghiệp (TS Phạm Thanh Hịa) Giáo trình Quản trị tín dụng ngân hàng thƣơng mại (học viện tài chính) PGS.TS Đinh Xuân Hạng TH.S Nguyễn Văn Lộc, xuất năm 2012 Giáo trình Quản trị ngân hàng thƣơng mại (Commercial bank management) Peter S Rose xuất năm 2002 Sách “Risk Management in banking” giáo sƣ Joel Bessis Sách “cẩm nang quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng” đồng tác giả GS.TS Nguyễn Văn Tiến – PGS.TS Nguyễn Mạnh Hùng Quyết định xuất số: 266/QĐ-NXBLĐ, ngày 13/04/2017 Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 Quyết định số 247/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 27/03/2014 HĐTV Agribank “ban hành quy định cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ khách hàng hệ thống Agribank” Quyết định số 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011, Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt nam) 10 QĐ số: 226/QĐ-HĐTV-TD ngày 09/03/2017 Quy chế cho vay khách hàng hệ thống Agribank 11 Thông tƣ số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 12 Thông tƣ số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 ngân hàng nhà nƣớc 13 Thông tƣ 36/2014/TT-NHNN 14 Quyết định 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/05/2014 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 15 Quyết định 838/QĐ-NHNo-KHL ngày 25/05/2017 Tổng Giám đốc Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 16 Bảng cân đối kế toán hàng năm của Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ 116 17 Báo cáo cho vay, thu nợ, dƣ nợ khối doanh nghiệp qua năm Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ 18 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh hàng năm Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ 19 Sao kê tài sản bảo đảm tiền vay Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ 117 PHỤ LỤC PHỤ LỤC 01 :PHIẾU KHẢO SÁ T (Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ) Xin chào anh/chị Tôi Trƣởng phòng Tổng hợp Agribank Chi nhánh Huyện Tân Sơn Phú Thọ, thực nghiên cứu Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ Anh/chị vui lòng bớt chút thời gian cung cấp thông tin theo câu hỏi dƣới Ý kiến anh/chị giúp ích nhiều cho nghiên cứu Tôi cam kết thông tin đƣợc bảo mật phục vụ mục đích nghiên cứu.Trân trọng cảm ơn • Họ tên:………………………………………………Tuổi ………………… • Cơ quan, đơn vị cơng tác:………………………………………………………… • Chức vụ ……………………………………………… • Điện thoại………………………… Email……………………………… ……… Để đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ thời gian qua.Theo Anh/Chị kỹ phận QTRR tín dụng chi nhánh thông qua thực trạng kết hoạt động kinh doanh hoàn thành nhiệm vụ mức độ nào? Đối với mục sau,đề nghị Anh/Chị đánh giá theo thang điểm mức độ hoàn thành nhiệm vụ từ đến 10 (1-4: Yếu kém; 5-6: trung bình; 7-8: tốt; 9-10: tốt) A Năng lực lãnh đạo quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ Hoạch định, tổ chức thực việc vận hành hệ thống quản trị rủi 10 ro Kiểm soát việc vận hành hệ 10 10 10 thống quản trị rủi ro Lãnh đạo thực quy định, quy trình, thủ tục, sách tín dụng Kiểm sốt việc thực quy định, quy trình, thủ tục, sách tín dụng ` B Đánh giá chất lƣợng nguồn nhân lực Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ Nhân viên có trình độ từ đại học 10 10 10 Phân công lao động phù hợp 10 10 trở lên Chính sách tuyển dụng Chính sách đào tạo, tập huấn hệ thống quản trị rủi ro tín dụng Đạo đức nghề nghiệp nhân viên C Kế hoạch quản trị rủi rohàng năm hoạt động tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ Lập kế hoạch quản trị rủi ro hàng 10 10 năm tín dụng chi nhánh Theo dõi, đơn đốc việc thực kế hoạch quản trị rủi ro tín dụng hàng năm chi nhánh Đề xuất giải pháp để giữ 10 10 đƣợc mức độ an toàn tín dụng Việc trì tỷ lệ nợ sấu hàng tháng D Quy trình, cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ Việc thiết kế, thực quy 10 10 10 10 định, quy trình, thủ tục sách tín dụng Việc khai thác thông tin khách hàng hệ thống quản lý thông tin khách hàng CIC Việc thực quy trình cấp tín dụng Chính sách kiểm sốt quản lý rủi ro phát sinh từ tín dụng E Hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tạiAgribankChi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ 10 Đảm bảo Mức dự phòng rủi ro 10 Kiểm soát tỷ lệ nợ sấu tổn thất rủi ro PHỤ LỤC 02: PHIẾU PHỎNG VẤN Định hƣớng giải pháp nâng cáo lực trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ) Xin chào anh/chị Tôi Trƣởng phòng Tổng hợp Agribank Chi nhánh Huyện Tân Sơn Phú Thọ, thực nghiên cứu Công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ Anh/chị vui lòng bớt chút thời gian trao đổi qua điểm định hƣớng giải pháp nâng cáo lực trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ thời gian tới.Ý kiến anh/chị giúp ích nhiều cho nghiên cứu tôi.Tôi cam kết thông tin đƣợc bảo mật phục vụ mục đích nghiên cứu.Trân trọng cảm ơn Là chun gia quản trị rủi ro tín dụng theo ơng (bà) năm tới hoạt động tín dụng rủi ro xảy gì? Là chuyên gia quản trị rủi ro tín dụng theo ông (bà) năm mô hình tổ chức quản lý truyền thống Agribank có phù hợp với xu phát triển nhƣ yêu cầu hội nhập quản trị rủi ro tín dụng theo hƣớng đại không? Là chuyên gia quản trị rủi ro tín dụng theo ơng (bà) năm để đáp ứng đƣợc yêu cầu xu hội nhập kinh tế quốc tế yêu cầu đại hóa hệ thống ngân hàng nhƣ đại hóa cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, chất lƣợng đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hànghiện đáp ứng đƣợc thời kỳ đổi khơng? Là chun gia quản trị rủi ro tín dụng theo ơng (bà) cán tín dụng ngun nhân dẫn đến khơng quản lý đƣợc khoản vay, để để phát sịnh nợ sấu gì? Là chuyên gia quản trị rủi ro tín dụng xin ông (bà) trao đổi quan điểm cần thiết phải ban hành kế hoạch quản trị rủi ro tín dụng hàng năm?