CÁC BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 4.1. Xây dựng một chính sách tín dụng hiệu quả: 4.1.1. Mục đích: - Xác định những giới hạn trong thực hiện mà hoạt động cấp tín dụng phải tuân thủ nhằm hạn chế những rủi ro vốn có của hoạt động này. - Xác định về những rủi ro tín dụng mà ngân hàng chấp nhận hoặc không chấp nhận. - Thống nhất phương thức đánh giá các khoản tín dụng cùng những vấn đề chung nhất về hoạt động cấp tín dụng để tham khảo trong phạm vi toàn ngân hàng. - Tạo ra sự cân bằng giữa các mục tiêu quản lý rủi ro, lợi nhuận và sự phát triển tín dụng của ngân hàng cùng sự phát triển kinh tế xã hội trong từng thời kỳ. - Để hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng được thực hiện theo khuôn khổ của pháp luật. - Hạn chế việc vận dụng tùy tiện trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng. - Công khai các quy định cấp tín dụng của ngân hàng cho khách hàng biết nhằm tiết kiệm thời gian và hạn chế các tiêu cực trong quá trình xem xét cấp tín dụng. 4.1.2. Ý nghĩa: - Việc xây dựng quy trình tín dụng hợp lý sẽ góp phần nâng cao hiệu quả của hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro và nâng cao lợi nhuận. - Quy trình cho vay làm cơ sở cho việc tổ chức khoa học công tác quản lý tín dụng phù hợp với đặc điểm và tích chất hoạt động của ngân hàng, trong đó quy định rõ trách nhiệm của từng thành viên trong mỗi tổ chức, thiết lập mối quan hệ chặt chẽ, phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban trong quá trình cho vay vì mục tiêu hiệu quả tín dụng. - Dựa vào quy trình cho vay để ngân hàng thiết lập các thủ tục hành chính, thiết kế thủ tục cho vay phù hợp với các quy định của pháp luật, thích ứng với từng nhóm khách hàng, từng loại cho vay của ngân hàng cũng như kỹ thuật nghiệp vụ tín dụng vừa đảm bảo cho ngân hàng có đủ các thông tin cần thiết nhưng không phiền hà cho khách hàng, vừa đảm bảo mục tiêu an toàn trong hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng. - Quy trình cho vay được công bố công khai tạo điều kiện cho từng cán bộ nhân viên nhận thức đúng vai trò, vị trí, trách nhiệm, công việc cụ thể của mình trong quá trình thực hiện cho vay, để thống nhất thực hiện, tạo sự nhịp nhàng trong quá trình xử lý đề nghị vay vốn của khách hàng. - Mặt khác quy trình tín dụng còn là cơ sở để kiểm soát tiến trình cấp tín dụng và để điều chỉnh chính sách cho vay cho phù hợp với thực tiễn. 4.1.3. Nội dung của chính sách: - Phải xác định các thành phần của khoản mục tín dụng: hạn mức tín dụng, thời hạn cho vay, thời hạn trả nợ, tài sản đảm bảo, mục đích sử dụng vốn, phương án sản xuất kinh doanh … - Quyền phán quyết và mức phán quyết: quyền phán quyết thuộc về các thành viên thuộc hội đồng tín dụng, hội đồng quản trị, tổng giám đốc, phó tổng giám đốc, giám đốc chi nhánh, phó giám đốc chi nhánh, … Những người có chức vụ càng lớn thì quyền phán quyết càng cao. - Xác định các tài liệu đi kèm với giấy đề nghị vay vốn của khách hàng. - Những nguyên tắc tiếp nhận, đánh giá và quản lý tài thế chấp, cầm cố. - Những tiêu chuẩn chất lượng áp dụng cho các khoản vay. - Trình tự, thủ tục giải quyết một hồ sơ vay vốn của khách hàng. - Xác định cách tính lãi suất cho vay, lãi suất quá hạn. - … 4.2. Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng: Việc phân tích tình hình tài chính và hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh cũng chưa đủ vì khả năng hoàn trả nợ của khách hàng còn phụ thuộc vào thái độ và sự sẵn lòng trả nợ của khách hàng.  Tư cách của khách hàng vay vốn (Character): Được thể hiện qua mục đích xin vay rõ ràng, ý định trả nợ nghiêm túc, trung thực trong việc cung cấp tài liệu liên quan đến tình hình tài chính, có trách nhiệm đối với khoản vay. Để xác định được tính cách này, ngân hàng sẽ khảo sát tình hình thanh toán của khách hàng trong quá khứ, dựa vào thông tin của Trung tâm CIC và thông tin từ các ngân hàng khác.  Khả năng vay vốn của khách hàng (Capacity): Đòi hỏi khách hàng đi vay phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự. Ngoài ra, còn phải có năng lực về tài chính như vốn tự có, tài sản sản bảo, … của khách hàng.  Khả năng tạo ra tiền để trả nợ (Cash): Nguồn tiền này được hình thành từ những nguồn chủ yếu sau: - Lãi ròng mang lại từ dự án vay vốn khi được đưa vào hoạt động. - Thu nhập phát sinh khi thanh lý tài sản. Để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, ngân hàng có thể phán đoán qua các thông tin sau: - Lịch sử tăng trưởng của khách hàng về doanh thu, lợi nhuận. - Tốc độ tăng trưởng của khách hàng. - Thu nhập trong quá khứ, hiện tại của khách hàng.  Khả năng bảo đảm tín dụng bằng tài sản thế chấp (Collateral): Sự đảm bảo này được đánh giá qua các nội dung sau: - Tính pháp lý của tài sản: quyền sở hữu của người đi vay đối với tài sản đảm bảo. - Tình trạng hiện tại của tài sản.  Điều kiện môi trường có ảnh hưởng đến khả năng trả nợ (Conditions): Ngân hàng phải đánh giá ngành nghề mà khách hàng hoạt động, những điều kiện kinh tế, môi trường thay đổi có thể ảnh hưởng đến khoản vay. - Chú ý đến đặc điểm của từng khu vực thị trường mà ngân hàng đang hoạt động. - Thường xuyên theo dõi sự biến động của thị trường trong nước, thế giới để biết được thông tin lãi suất, giá cả, … 4.3. Hoàn thiện kỹ thuật cho vay:  Phải xem xét việc cho vay có phù hợp với quy định hiện hành của pháp luật hay không: - Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng. - Tổng dư nợ bảo lãnh không vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng. - Tổng dư nợ cho vay và bảo lãnh không vượt quá 25% vốn tự có của ngân hàng. - Các trường hợp hạn chế cho vay, không được phép cho vay theo quy định của pháp luật.  Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng: Phương án sản xuất kinh doanh là nguồn trả nợ đầu tiên của khách hàng. Do đó, thẩm định phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng là một công việc hết sức quan trọng. Vì vậy khi tiếp xúc với khách hàng nhân viên tín dụng cần phải cố gắng tìm hiểu được các thông tin sau: - Phương án sản xuất kinh doanh có hợp pháp không. - Kinh nghiệm của khách hàng trong ngành nghề đang sản xuất kinh doanh. - Xác định nhu cầu vốn của khách hàng, số vốn hiện khách hàng đang có. - Tìm hiểu thị trường đầu vào, đầu ra của sản phẩm. - Thẩm định tính khả thi của phương án.  Khi cho vay phải chú ý việc lập Hợp đồng tín dụng: Hợp đồng tín dụng được lập trên cơ sở bảo đảm lợi ích hợp pháp của hai bên, cả ngân hàng và khách hàng. Bao gồm các khoản mục cụ thể sau: - Mô tả khoản vay: phần này cần xác định rõ số tiền ngân hàng cho vay, lãi suất, thời hạn trả nợ, thời hạn hợp đồng cụ thể, … - Tài sản đảm bảo: các khoản vay được đảm bảo bằng tài sản hoặc không được đảm bảo bằng tài sản. Bao gồm: + Các khoản vay được đảm bảo bằng tài sản: Tồn tại dưới hình thức thế chấp, cầm cố hoặc đảm bảo của bên thứ 03. Trường hợp khách hàng không trả được nợ, ngân hàng sẽ được toàn quyền xử lý các tài sản đảm bảo này nhằm để thu hồi vốn. Tài sản đảm bảo phải thỏa các điều kiện: phải có giá trị đủ lớn để đảm bảo cho khoản vay, phải thuộc quyền sở hữu hợp pháp của khách hàng đi vay hoặc người bảo lãnh, có tính thanh khoản cao, được phép giao dịch, … + Các khoản vay không được đảm bảo bằng tài sản (tín chấp): Chỉ áp dụng đối với các khách hàng có uy tín đối ngân hàng, hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả. - Các điều kiện ràng buộc đối với khách hàng (nếu có). - Bảo lãnh của người thứ 03: để tăng cường sự an toàn cho các khoản vay, phải có sự bảo lãnh của bên thứ 03. - Những trường hợp vi phạm hợp đồng của khách hàng: Khoản mục này liệt kê những trường hợp khách hàng không tôn trọng hợp đồng. Trong trường hợp này khách hàng sẽ chịu hoàn toàn mọi chi phí phát sinh liên quan nếu có.  Giám sát và theo dõi nợ vay: Mục đích: Ràng buộc khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích và tuân thủ các quy định của ngân hàng. Việc giám sát nợ vay phải tuân thủ các nguyên tắc sau: - Ngay sau khi giải ngân, nhân viên tín dụng phải tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng chậm nhất là sau 07 ngày. - Ít nhất 03 tháng/ lần, nhân viên tín dụng tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn của khách hàng. Nếu thấy có dấu hiệu khách hàng sử dụng vốn không đúng mục đích, lập tức yêu cầu khách hàng điều chỉnh lại việc sử dụng vốn của mình. Nếu khách hàng tiếp tục sử dụng vốn sai mục đích, thì ngân hàng có quyền thu hồi nợ trước hạn cho dù chưa đến thời gian đáo hạn hợp đồng.  Xử lý các khoản vay có vấn đề: Khi xuất hiện dấu hiệu như: - Khách hàng trì hoãn việc trả nợ một cách không bình thường hoặc không có những giải thích rõ ràng về việc chậm trả nợ. - Có sự biến động lớn về số dư tiền gửi tại ngân hàng. - Có sự thay đổi không hợp lý về hàng tồn kho, phương pháp tính khấu hao. - Có sự biến động bất thường về giá chứng khoán của các khách hàng đang vay. - … Khi xuất hiện những dấu hiệu này thì lập tức nhân viên tín dụng phải tiến hành kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn của khách hàng. Nếu thấy có rủi ro xảy ra, ngân hàng có thể tiến hành thu hồi nợ trước hạn đối với khách hàng. 4.4. Đa dạng hóa khách hàng, loại hình cho vay: Có nghĩa là hướng các hoạt động tín dụng đến đa dạng mà các hậu quả của các hoạt động tín dụng đó không liên quan với nhau chặt chẽ giúp loại trừ một số rủi ro. Ngân hàng có thể thực hiện đa dạng hóa hoạt động tín dụng của mình bằng cách: - Đa dạng hóa các đối tượng cho vay. - Đưa ra nhiều hạn mức tín dụng cho khách hàng . - Đưa ra nhiều chương trình khuyến mãi mới nhằm thu hút khách hàng. - … 4.5. Chuyển rủi ro cho bên thứ 03: Hoạt động tín dụng là một hoạt động mang lại lợi nhuận cao, đồng thời nó cũng hàm chứa rủi ro lớn. Vì vậy, ngân hàng có thể vừa thu được lợi nhuận vừa giảm thiểu được rủi ro bằng cách chuyển rủi ro cho các chủ thể có khả năng gánh chịu rủi ro như các công ty bảo hiểm bằng cách mua bảo hiểm, hoặc chung lưng gánh chịu rủi ro, hoặc bán rủi ro. Trong hoạt động tín dụng, ngân hàng có một số khách hàng vay mang nhiều rủi ro, nếu ngân hàng từ chối cho vay sẽ bị mất khách, vì vậy ngân hàng thường thực hiện việc chuyển rủi ro dưới nhiều hình thức: - Mua bảo hiểm cho vay. - Cho vay đồng tài trợ: Đây là hình thức nhiều ngân hàng cùng cho vay một khách hàng có một dự án có nhu cầu vốn lớn hay mang nhiều rủi ro. - Bán rủi ro: Là hình thức chuyển rủi ro cho các chủ thể có khả năng chịu đựng rủi ro. Trong trường hợp khoản vay có rủi ro cao, ngân hàng khó có thể chịu nổi nếu rủi ro xảy ra, vì vậy ngân hàng sẽ bán khoản cho vay cho các ngân hàng lớn hơn hoặc một trung gian tài chính khác để hưởng hoa hồng. 4.6. Tăng cường thu thập thông tin của khách hàng: Các quyết định cho vay đưa ra trên cơ sở thiếu thông tin thường dẫn đến những hậu quả không tốt. Vì vậy, thông tin về khoản vay càng nhiều càng tốt cho ngân hàng trong việc quyết định cho vay và giảm thiểu các rủi ro. Ở Việt Nam, các ngân hàng có thể mua các thông tin về khách hàng từ Trung tâm CIC. 4.7. Xây dựng một hệ thống kiểm soát nội bộ hiệu quả: - Các Tổ chức tín dụng có một hệ thống quản lý nội bộ để vừa kiểm tra sự phù hợp của các nghiệp vụ và quy tắc nội bộ với các điều kiện pháp quy hiện hành và tập quán nghề nghiệp, vừa giám sát chất lượng thông tin tài chính được phổ biến cho các bộ phận thừa hành và kế hoạch cũng như cho các cấp giám sát hay cho những người thứ 03. - Một hệ thống giám sát rủi ro giữa các ngân hàng phải được thiết lập trong mỗi tổ chức. Hệ thống này dựa trên việc xác định những giới hạn cho việc sử dụng vốn và nguồn vốn với một đối tác là ngân hàng. 4.8. Nghiêm chỉnh cấp hành những quy định của Ngân hàng Nhà nước: Hiện nay, theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, thì tất cả các ngân hàng hiện đang hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam đều phải chấp hành quy định phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức tín dụng theo Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 và Quyết định số 18/2007/ QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN. Theo quyết định này thì tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với các nhóm nợ được quy định như sau: - Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn): 0%. - Nhóm 2 (Nợ cần chú ý): 5%. - Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): 20%. - Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ): 50%. - Nhóm 5 (Nợ có khả năng mạt vốn): 100%. Tổ chức tín dụng thực hiện trích lập dự phòng chung bằng 0,75% tổng giá trị của các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4. Tóm tắt chương 4: Trên cơ sở thực tế đã phân tích ở chương 3, trong chương này đề ra một số biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn.CHƯƠNG 5 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1. Kết luận: Qua việc phân tích đề tài “Một số biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn”, tôi đi đến một số kết luận sau: - Hệ thống hóa được một số lý luận đã học như: + Ngân hàng thương mại, chức năng của ngân hàng thương mại. + Một số vấn để cơ bản về tín dụng như chức năng, vai trò, các nguyên tắc của tín dụng. + Các loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, ảnh hưởng của rủi ro đối với hoạt động của ngân hàng. + Đặc biệt là rủi ro tín dụng, nguyên nhân của rủi ro tín dụng, dấu hiệu nhận biết rủi ro này, các biện pháp hạn chế không để rủi ro này xảy ra. - Thực trạng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang: + Doanh số cho vay và Doanh số thu nợ: Doanh số cho vay luôn tăng trưởng mạnh qua các thời điểm. Điều này cho thấy rằng ngân hàng đã từng bước tiếp cận gần hơn với khách hàng thông qua hệ thống mạng lưới ngày càng mở rộng khắp trên phạm vi cả nước, đáp ứng kịp thời nguồn vốn kinh doanh của khách hàng. Công tác thu hồi nợ diễn ra nhanh chóng, kịp thời đã làm cho doanh số thu nợ của ngân qua các thời điểm luôn khả quan. Điều này cho thấy ngân hàng đã có những biện pháp khả thi trong việc lựa chọn khách hàng cho ngân hàng. Kết quả này cũng cho thấy rằng ngân hàng đã có những giải pháp thông thoáng giúp khách hàng hoàn thành việc trả nợ của mình một cách tốt nhất. + Nợ quá hạn: Mặc dù ngân hàng có xuất hiện nợ quá hạn nhưng tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ vẫn dưới mức cho phép của Ngân hàng Nhà nước. Điều này cho thấy rằng ngân hàng đã có những biện pháp khả thi trong việc quản lý, thu hồi nợ của khách hàng, tạo điều kiện tốt nhất cho khách hàng trong việc trả nợ. Trên cơ sở lý luận và thực tế đã nêu, luận văn đề xuất các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng như sau: - Xây dựng một chính sách tín dụng hiệu quả. - Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng. - Hoàn thiện kỹ thuật cho vay. - Đa dạng hóa khách hàng, loại hình cho vay. - Chuyển rủi ro cho bên thứ 03. - Tăng cường thu thập thông tin khách hàng. - Xây dựng một hệ thống kiểm soát nội bộ hiệu quả. - Nghiêm chỉnh chấp hành những quy định của Ngân hàng Nhà nước. 5.2. Kiến nghị: Để các biện pháp trên có giá trị thực hiện, thì tôi có một số kiến nghị sau: 5.2.1. Đối với Ngân hàng Nhà nước: Ngân hàng Nhà nước tỉnh An Giang nên có những biện pháp nhằm nâng cao vai trò của hệ thống thông tin CIC hơn nữa nhằm đáp ứng kịp thời tốc độ pháp triển của các ngân hàng, để phục vụ tốt hơn trong việc quản lý khách hàng, tránh tình trạng cho vay trùng lắp giữa các ngân hàng, hạn chế việc một khách hàng vay nhiều chỗ nhằm qua mặt ngân hàng. Cần có sự giúp đỡ và hợp tác nhiều hơn nữa của các cấp chính quyền tại địa phương trong công tác thu hồi nợ của ngân hàng. Mặc dù ngân hàng cho vay có đảm bảo bằng tài sản của khách hàng, nhưng khi xảy ra tình trạng khách hàng không trả được nợ thì công tác phát mãi tài sản của khách hàng đối với ngân hàng sẽ gặp nhiều khó khăn về mặt thủ tục hành chính. Vì vậy ngân hàng cần rất nhiều sự giúp đỡ của chính quyền địa phương trong việc phát mãi tài sản nhằm thu hồi nợ cho ngân hàng. 5.2.2. Đối với Ngân hàng TMCP Sài Gòn: Trong suốt thời gian được thực tâp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang thông qua những số liệu và kết quả đạt được của ngân hàng đã cho thấy sự hoạt động vững chắc của ngân hàng. Để ngân hàng ngày một phát triển hơn nữa, tôi xin có một số kiến nghị sau: - Ngân hàng cần phải có một chương trình tiếp thị chu đáo hơn nữa nhằm nâng cao hình ảnh của ngân hàng trên địa bàn An Giang, nhằm đến gần hơn nữa với khách hàng. - Nhân viên tín dụng nên có một thời gian biểu cố định trong việc đi xuống địa bàn do mình quản lý ở tại ngân hàng và thông báo cho khách hàng biết nhằm tránh tình trạng đi lại nhiều lần vừa mất thời gian vừa mất chi phí. - Định kỳ ngân hàng nên có những buổi tập huấn nhằm nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ, nhân viên ngân hàng. - Thành lập phòng xử lý rủi ro tín dụng hoặc các công ty khai thác tài sản … nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo tín dụng tăng trưởng bền vững và ổn định. Tóm tắt chương 5: Đây là chương tổng kết, nêu khái quát tình hình hoạt động của ngân hàng, các biện pháp hạn chế và phòng ngừa rủi ro tín dụng… Trên cơ sở đó đưa ra một số kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng TMCP Sài Gòn. . của ngân hàng, các biện pháp hạn chế và phòng ngừa rủi ro tín dụng Trên cơ sở đó đưa ra một số kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng TMCP Sài Gòn. . rủi ro tín dụng, dấu hiệu nhận biết rủi ro này, các biện pháp hạn chế không để rủi ro này xảy ra. - Thực trạng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi