BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM HUỲNH TRỌNG THẮNG PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN Chun nghành: Tài chính-Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ THÚY VÂN TP.Hồ Chí Minh, tháng 01 năm 2018 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Thị Thúy Vân Các nội dung nghiên cứu, kết đề tài trung thực chưa cơng bố hình thức trước Những số liệu bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá tác giả thu thập từ nguồn khác có ghi rõ phần tài liệu tham khảo Ngoài ra, Luận văn sử dụng số nhận xét, đánh số liệu tác giả khác, quan tổ chức khác có trích dẫn thích nguồn gốc Nếu phát có gian lận tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm nội dung Luận văn Học viên thực Luận văn i LỜI CÁM ƠN Lời xin gởi lời tri ân tới Thầy Hiệu trưởng Ban Giám hiệu Trường Đại Kinh Tế TP.HCM tổ chức tạo nhiều điều kiện thuận lợi cho tơi có hội học lớp Cao học trường Tôi xin chân thành cảm ơn đến quý thầy Phịng quản lý khoa học đào tạo sau đại học tồn thể q thầy trường, người truyền đạt kiến thức quý báu cho suốt thời gian học Trường Đại Kinh Tế TP.HCM Tôi vô biết ơn đến TS Nguyễn Thị Thúy Vân, người tận tình, ln sát cánh tôi, hướng dẫn giúp đỡ suốt q trình làm Luận văn Sau cùng, tơi xin gửi lời cảm ơn đến gia đình tơi, người thân bên cạnh động viên, hỗ trợ thường xuyên, cho tinh thần làm việc suốt q trình học tập hồn thành nghiên cứu Họ tên Tác giả Luận văn ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CÁM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BIỂU ĐỒ, HÌNH vii TÓM TẮT LUẬN VĂN viii CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.2 Câu hỏi nghiên cứu 1.3 PHẠM VI, ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu 1.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.5 Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI 1.5.1 Ý nghĩa khoa học 1.5.2 Ý nghĩa thực tiễn 1.6 KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ NHỮNG NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM VỀ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP 2.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 2.1.2 Hiệu hoạt động ngân hàng thương mại 2.2 CÁC THƯỚC ĐO ĐO LƯỜNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG 2.2.1 Tỷ suất sinh lời tổng tài sản iii 2.2.2 Tỷ suất sinh lợi vốn chủ sở hữu 2.3 CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 2.3.1 Nhóm nhân tố bên ngân hàng 11 2.3.1.1 Vốn an toàn ngân hàng 11 2.3.1.2 Quy mô ngân hàng 13 2.3.1.3 Hiệu chi phí 14 2.3.1.4 Chất lượng tài sản 15 2.3.1.5 Thanh khoản ngân hàng 16 2.3.1.6 Thu nhập phi lãi 17 2.3.2 Các yếu tố vĩ mô 17 2.3.2.1 Tăng trưởng kinh tế (chu kỳ kinh tế) 17 2.3.2.2 Lạm phát 18 2.4 Lược khảo công trình nghiên cứu liên quan 19 KẾT LUẬN CHƯƠNG 30 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK 31 3.1 Lịch sử hình thành phát triển 31 3.2 Phân tích hiệu hoạt động 33 3.2.1 Tình hình chi phí 33 3.2.2 Tình hình thu nhập 35 3.2.3 Hiệu hoạt động 40 3.3 Phân tích yếu tố tác động đến hiệu hoạt động Ngân hàng Sacombank 41 3.3.1 Vốn chủ sở hữu tỷ lệ vốn chủ sở hữu 41 3.3.2 Hệ số an toàn vốn 43 3.3.3 Tiền gửi khách hàng tỷ lệ tiền gửi khách hàng 44 3.3.4 Dự phịng rủi ro tín dụng tỷ lệ nợ xấu 45 3.3.5 Quy mô tài sản 47 3.3.6 Cho vay khách hàng tỷ lệ cho vay 48 3.3.7 Lãi suất tiền gửi 50 iv 3.3.8 Tốc độ tăng trưởng GDP 51 3.3.9 Bội chi ngân sách 52 3.3.10 Lạm phát 53 TÓM TẮT CHƯƠNG 55 CHƯƠNG 4: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 56 4.1 KẾT LUẬN 56 4.2 MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ 56 4.2.1 Cơ cấu tài sản 56 4.2.2 Chất lượng tài sản 56 4.2.3 Vốn hóa 58 4.2.4 Cơ cấu tài 58 4.2.5 Hiệu hoạt động 59 4.2.6 Quy mô 59 4.2.7 Đa dạng hóa thu nhập 60 4.2.8 Tăng trưởng kinh tế 60 4.2.9 Lãi suất 61 4.1.10 Thâm hụt ngân sách so với GDP 61 4.1.11 Lạm phát 62 4.3 NHỮNG HẠN CHẾ VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 63 KẾT LUẬN CHƯƠNG 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO 66 v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa tiếng Anh Nghĩa tiếng Việt NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hang Thương mại NSNN Ngân sách Nhà nước ROA Return On Total Assets Tỷ suất sinh lời tổng tài sản ROE Return On Equity Tỷ suất sinh lợi vốn chủ sở hữu WTO World Trade Organization Tổ chức Thương mại Thế giới vi DANH MỤC BIỂU ĐỒ, HÌNH Biểu đồ 3.1 : Tình hình chi phí ngân hàng Sacombank từ năm 2007 - 2016 33 Biểu đồ 3.2 : Tình hình chi phí quản lý ngân hàng Sacombank từ năm 2007 - 2016 34 Biểu đồ 3.3 : Tình hình thu nhập lãi ngân hàng Sacombank từ năm 2007 2016 35 Biểu đồ 3.4 : Tình hình thu nhập hoạt động ngân hàng Sacombank từ năm 2007 – 2016 37 Biểu đồ 3.5 : Thu nhập phi lãi ngân hàng Sacombank từ năm 2007 - 2016 38 Biểu đồ 3.6 : Tình hình lợi nhuận sau thuế ngân hàng Sacombank từ năm 2007 2016 39 Biểu đồ 3.7 : Tỷ suất sinh lợi tổng tài sản tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu ngân hàng Sacombank từ năm 2007 - 2016 40 Biểu đồ 3.8 : Tình hình vốn chủ sở hữu ngân hàng Sacombank từ năm 2007 - 2016 41 Biểu đồ 3.9 : Hệ số an toàn vốn ngân hàng Sacombank từ năm 2007 - 2016 43 Biểu đồ 3.10 : Tình hình tiền gửi khách hàng ngân hàng Sacombank từ năm 2007 - 2016 44 Biểu đồ 3.11: Tình hình nợ xấu ngân hàng Sacombank từ năm 2007 - 2016 45 Biểu đồ 3.12 : Tình hình tổng tài sản ngân hàng Sacombank từ năm 2007 - 2016 47 Biểu đồ 3.13 : Tình hình cho vay ngân hàng Sacombank từ năm 2007 - 2016 48 Biểu đồ 3.14 : Tình hình lãi suất tiền gửi từ năm 2007 - 2016 50 Biểu đồ 3.15 : Tình hình tốc độ tăng trưởng GDP từ năm 2007 - 2016 51 Biểu đồ 3.16 : Tình hình bội chi ngân sách từ năm 2007 - 2016 52 Biểu đồ 3.17 : Tình hình lạm phát từ năm 2007 - 2016 53 vii TÓM TẮT LUẬN VĂN Trong nghiên cứu này, tác giả xác định nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Cụ thể, đề tài nghiên cứu tác động yếu tố cấu tài sản, chất lượng tài sản, vốn hóa, cấu tài chính, hiệu quả, quy mơ, tăng trưởng kinh tế, lạm phát, lãi suất, thâm hụt ngân sách tác động đến hiệu hoạt động ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín bao gồm giai đoạn 2007 – 2016 Dữ liệu sử dụng nghiên cứu thu thập từ báo cáo tài ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín, Tổng cục Thống kê Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF) Kết nghiên cứu cho thấy cấu tài sản, vốn hóa, hiệu quả, quy mô, tăng trưởng kinh tế, lãi suất cho vay có tác động chiều với hiệu hoạt động ngân hàng Sacombank Ngược lại, nợ xấu, tỷ lệ tiền gửi, lạm phát, thâm hụt ngân sách có tác động ngược chiều với hiệu hoạt động ngân hàng Sacombank Trong đáng ý quy mô vốn chủ sở hữu nợ xấu hai yếu tố tác động mạnh đến hiệu hoạt động ngân hàng Sacombank Từ khóa: nhân tố, hiệu hoạt động, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín … viii CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Tốc độ tồn cầu hóa tự hóa thương mại nhanh chóng năm vừa qua tạo nhiều thay đổi to lớn cho môi trường kinh tế quốc tế mà đem đến nhiều ảnh hưởng cho kinh tế Việt Nam Cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008 - 2009 với dư âm kéo dài gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến hệ thống tài giới Việt Nam nhấn mạnh hệ thống tài hoạt động tốt quan trọng cho tăng trưởng kinh tế Hệ thống tài giúp kinh tế trở nên hiệu thơng qua hệ thống tài nhà đầu tư với nguồn lực giới hạn sử dụng khoản tiết kiệm từ nhà đầu tư tiềm khác Tại Việt Nam, điều kiện thị trường vốn chưa thực phát triển, hệ thống ngân hàng xem huyết mạch kinh tế, đóng vai trị quan trọng hệ thống tài quốc gia: chủ đạo việc thực thi sách tài tiền tệ nhằm hướng tới tảng kinh tế vĩ mô phát triển ổn định, vững Thơng qua hệ thống ngân hàng, dịng tín dụng cung ứng lưu thơng tồn thể kinh tế, đồng thời phương tiện dịch vụ toán đại phát triển đáp ứng toàn nhu cầu khách hàng Một hệ thống ngân hàng hoạt động thông suốt hiệu mang lại nguồn lợi nhuận tốt, giúp gia tăng giá trị tài sản cho chủ sở hữu, ổn định khoản, tăng cường khả ứng phó với cú sốc kinh tế rủi ro hoạt động, hỗ trợ tích cực vào ổn định hệ thống tài quốc gia Bên cạnh đó, lợi nhuận cịn nguồn vốn rẻ dùng để tái đầu tư phát triển nâng cao chất lượng, đảm bảo hệ thống ngân hàng tăng trưởng an toàn ổn định Hơn nữa, việc ban hành sách kinh tế vĩ mơ thiếu qn, đồng bộ, mang tính ngắn hạn thiếu ổn định lâu dài làm cho kinh tế Việt Nam bộc lộ bất ổn kinh tế nội mà biểu rõ cạnh tranh lãi suất huy động Ngân hàng có thời điểm lên đến 22%/năm dẫn đến lãi suất cho vay vượt 25%/năm năm 2011, tốc độ tăng trưởng tín dụng q nóng đến vài chục phần trăm mà nguyên nhân từ sách kích cầu kinh tế trước đó, hậu tỷ lệ nợ xấu gia tăng đột biến cuối năm 2012 đầu 2013, gây nguy đổ vỡ cao hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín nói riêng Trước tình hình này, Chính phủ Ngân hàng Nhà nước phải khẩn trương, liệt ... VỀ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP 2.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương. .. tiêu cực nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng 1.6 KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI Bố cục đề tài nghiên cứu “ Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín? ?? chia... triển ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín cách bền vững tăng cường hiệu hoạt động ngân hàng Việc xem xét nhân tố tác động tương quan đến hiệu hoạt động ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín quan trọng,