Khái quát doanh nghiệp vừa nhỏ chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1 Khái quát doanh nghiệp vừa nhỏ vai trị kinh tế 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Có nhiều định nghĩa DNVVN khác nhà kinh tế tuỳ vào quan điểm hay điều kiện quốc gia Ở nước ta hiểu DNVVN doanh nghiệp đạt hai tiêu chí sau: + Các DNNN, Cơng ty cổ phần, Công ty TNHH, Công ty hợp danh, Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi, Doanh nghiệp tư nhân, HTX, hộ kinh doanh cá thể có đăng kí kinh doanh có số lao động trung bình hàng năm không 300 lao động (không giới hạn vốn đăng kí) + Các DNNN, Cơng ty cổ phần, Cơng ty TNHH, Công ty hợp danh, doanh ngiệp cố vốn đầu tư nước ngoài, Doanh nghiệp tư nhân, HTX, hộ kinh doanh cá thể có đăng kí kinh doanh có vốn đăng kí khơng q 10 tỷ đồng Tiêu chí lao động xem xét doanh nghiệp có vốn đăng kí 10 tỷ đồng Cơ sở xác định vốn lao động: + Lao động trung bình hàng năm số lao động bình quân mà doanh nghiệp đăng kí với quan quản lí lao động có tham gia đóng Bảo hiểm xã hội (khơng bao gồm số lao động doanh nghiệp kí hợp đồng thời vụ, hợp đồng công việc) + Vốn đăng kí: Đối với DNNN vốn điều lệ nhà nước cấp, doanh nghiệp lại vốn ghi đăng kí kinh doanh, giấy phép đầu tư 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ Sự phát triển DNVVN thời gian qua cho thấy DNVVN chiếm lĩnh vị trí quan trọng kinh tế với ưu như: - DNVVN linh hoạt trước thay đổi thị trường, có khả dễ dàng chuyển đổi mặt hàng, chuyển hướng kinh doanh - Tổ chức quản lý sản xuất kinh doanh gọn nhẹ, tiết kiệm chi phí quản lý, nâng cao hiệu lao động doanh nghiệp - Lĩnh vực hoạt động DNVVN đa dạng phong phú - Khu vực DNVVN thu hút số lượng người lao động lớn có lao động có tay nghề cao lao động phổ thông tạo nhiều việc làm - Vốn đầu tư ban đầu cho DNVVN không nhiều hiệu kinh tế cao, thu hồi vốn nhanh, hấp dẫn nhiều cá nhân, tổ chức thành phần kinh tế đầu tư vào Tuy nhiên DNVVN có nhiều hạn chế: - Về vốn tín dụng: Các DNVVN ln tình trạng thiếu vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh Để đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh, DNVVN vay vốn chủ yếu từ tổ chức phi tài với mức lãi suất khơng thức gấp đến lần lãi suất ngân hàng Một nguyên nhân mà DNVVN khó vay vốn từ nhân hàng tổ chức tín dụng khác khó khăn tài sản chấp Hơn nữa, thủ tục tín dụng ngân hàng tổ chức tín dụng thức thường phức tạp dẫn đến chi phí giao dịch cao nhiều thời gian doanh nghiệp - Công nghệ: Phần lớn công nghệ mà DNVVN sử dụng lạc hậu vốn đầu tư cho DNVVN thấp so với doanh nghiệp có quy mơ lớn Ngồi ra, DNVVN xác định với tiêu chí vốn tương đối thấp Các DNVVN khó vay khoản tín dụng trung dài hạn để nâng cấp cơng nghệ Bên cạnh đó, việc nhập máy móc, thiết bị bị đánh thuế cao khai doanh nghiệp có vốn đầu tư nước lại miễn trừ So với doanh nghiệp nhà nước, DNVVN khó tiếp cận với thị trường cơng nghệ máy móc thiết bị quốc tế - Do DNVVN doanh nghiệp có quy mơ nhỏ bé, vốn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn làm cho chất lượng sản xuất khơng cao, sức cạnh tranh hàng hố dịch vụ yếu khơng mở rộng thị trường, hàng hố khó tiêu thụ, lợi nhuận thấp, kinh doanh gặp nhiều khó khăn, dễ dân tới gian lận thương mại Sản phẩm, dịch vụ DNVVN phải cạnh tranh với hàng giả, hàng nhái - Mơi trường kinh doanh bên ngồi: Những tác động từ bên ngồi gây khơng khó khăn cho DNVVN, trước hết tác động quản lý Nhà nước hoàn thiện Luật doanh nghiệp, thực thi Luật doanh nghiệp, chế chế đất đai, sách thuế, tín dụng, sách thương mại, sách khoa học cơng nghệ, lao động việc làm nhiều bất cập - Đất đai phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh DNVVN cịn thiếu Các DNVVN gặp nhiều khó khăn việc cấp quyền sử dụng đất thuê đất làm trụ sở nhà máy - Khả tiếp cận thị trường giới DNVVN hạn chế, sản phẩm DNVVN phải cạnh tranh với lượng hàng ngoại nhập có giá rẻ Ngồi sản phẩm DNVVN có chất lượng thấp trình độ kỹ thuật, kỹ quản lý không đào tạo thiếu kinh nghiệm quản lý đại Trong khó khăn nêu trên, thiếu vốn nguyên nhân DNVVN hạn hẹp vốn đưa tới lực kinh doanh bị hạn chế tực lực kinh tế yếu khả vay vốn lại khó khăn Bên cạnh mơi trường thể chế, sách kinh tế cịn chưa tạo điều kiện bảo vệ bảo đảm cho phát triển khu vực Trong chế sách tín dụng nhân hàng cịn gây nhiều khó khăn cho việc vay vốn tín dụng DNVVN Do DNVVN phát triển hoàn toàn chưa có định hướng chưa hỗ trợ nhiều từ phí Nhà nước doanh nghiệp lớn khác 1.1.3 Vai trò DNVVN kinh tế DNVVN đóng góp vai trị quan trọng việc thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội đất nước Đặc biệt Việt Nam, số lượng doanh nghiệp quy mô vừa nhỏ ngày đơng đảo vai trị kinh tế bộc lộ rõ nét, thể khía cạnh sau: 1.1.3.1 Các DNVVN góp phần to lớn việc giải công ăn việc làm cho người lao động Công ăn việc làm cho người lao động vấn đề cấp bách Việt Nam với tốc độ tăng dân số hàng năm từ 1.8% - %, tạo triệu người đến tuổi lao động cộng với số thất nghiệp 6%/năm bán thất nghiệp xếp lại doanh nghiệp nhà nước Theo dự báo năm 2010 dân số tăng chậm lại nguồn lao động nước ta tăng nhanh, đòi hỏi phải giải việc làm khẩn trương Thực tế cho thấy toàn DNNN thời gian qua, năm cao thu hút 1.6 triệu lao động, hàng năm DNVVN tạo 50% - 80% lao động ngành nghề công nghiệp, dịch vụ Đặc biệt nhiều thời kỳ, DNNN cấu lại nhân khu vực DNVVN lại nơi tái tạo lại công việc cho họ 1.1.3.2 DNVVN đáp ứng tích cực nhu cầu tiêu dùng xã hội ngày phong phú, đa dạng mà doanh nghiệp lớn làm Hiện nay, nhiều nước, hoạt động sản xuất kinh doanh DNVVN phát triển hầu khắp lĩnh vực, đa dạng phong phú Trong cấu DNVVN doanh nghiệp siêu nhỏ, sản xuất kinh doanh mang tính chất cá thể, gia đình chiếm tỷ lệ lớn Pháp, doanh nghiệp siêu nhỏ chiếm tới 80% tổng số doanh nghiệp có gần 50% số sử dụng lao động gia đình, khơng cần th ngồi nhân viên Ngày thực tế tiêu dùng xã hội, có mặt hàng mà người tiêu dùng có nhu cầu cá biệt song chất lượng, chủng loại mẫu mã, kiểu cách không ngừng thay đổi Trong trường hợp doanh nghiệp lớn đáp ứng được, trái lại DNVVN qui mô sản xuất nhỏ, có khả điều chỉnh hoạt động nên đáp ứng nhu cầu nói người tiêu dùng cách nhanh chóng, thuận tiện Đặc biệt có hàng hố người tiêu dùng có nhu cầu khơng thể sản xuất doanh nghiệp có qui mơ lớn, kỹ thuật đại mà sản xuất lao động thủ công, phân tán đến sở sản xuất nhỏ hộ gia đình 1.1.3.3 DNVVN có vai trị quan trọng lĩnh vực phân phối lưu thông sản xuất, chế biến hàng hố xuất Trong q trình tái sản xuất xã hội, hàng hoá từ khâu sản xuất đến khâu tiêu dùng phải qua khâu trung gian Đó khâu lưu thông mạng lưới cửa hàng dịch vụ bán buôn bán lẻ đảm nhận Do lợi DNVVN thích hợp với lĩnh vực kinh doanh dịch vụ bán lẻ Vì DNVVN cần số vốn ban đầu nhỏ hoạt động được, nơi làm cửa hàng kho hàng sử dụng nhà mình, nhân viên bán hàng thường người gia đình Do chi phí lưu thơng hàng hố thấp Trong thời đại ngày nay, cách mạng khoa học công nghệ làm cho lực lượng sản xuất phát triển nhảy vọt, vượt khỏi biên giới quốc gia đẩy mạnh q trình quốc tế hố kinh tế giới Vì nước nào, dù trình độ phát triển kinh tế cao hay thấp phải thực chiến lược kinh tế mở, với nội dung là: Tận dụng lợi so sánh tích cực tham gia vào việc phân công lao động quốc tế, chun mơn hố hợp tác hố quốc tế, tranh thủ vốn, công nghệ kinh nghiệm tốt nước để thúc đẩy phát triển kinh tế đất nước Đặc trưng chiến lược kinh tế mở mức bảo hộ thấp, khuyến khích xuất Việt Nam nước nghèo, kinh tế, kỹ thuật cơng nghệ trình độ thấp so với nhiều nước khu vực giới, nên việc tích cực tranh thủ nguồn lực bên ngồi để khai thác có hiệu lợi bên vấn đề đặc biệt quan trọng Chính vậy, q trình cơng nghiệp hố, đại hố đất nước Đảng Nhà nước chủ trương thực chiến lược hướng mạnh xuất khẩu, coi xuất trọng tâm, đồng thời sức sản xuất sản phẩm nước sản xuất có hiệu để thay nhập Hiện tổng kim ngạch xuất nước ta, mặt hàng truyền thống DNVVN kể kinh tế hộ gia đình sản xuất chế biến chiếm tỷ trọng đáng kể Đó mặt hàng nông sản, thực phẩm, hải sản, mặt hàng thủ công mỹ nghệ như: gốm sứ, mây tre, sơn mài, hàng thêu dệt, hàng may mặc 1.1.3.4 DNVVN có vai trị tích cực phát triển kinh tế địa phương, khai thác tiềm mạnh vùng Do quy mô vừa nhỏ nên DNVVN đặt văn phịng làm việc, nhà xưởng, kho tàng khắp nơi, nơi sở hạ tầng chưa phát triển vùng núi cao, hải đảo, vùng nông thôn rộng lớn nhằm khai thác tiềm mạnh vùng Nhất loại tài nguyên mặt đất thuộc ngành nông, lâm, hải sản Để khai thác có hiệu lao động, tài nguyên ngành nghề lớn địa phương, vùng lãnh thổ, cần tập trung đẩy nhanh phát triển số ngành mà nước ta có nhiều tiềm như: nơng nghiệp, lâm nghiệp, hải sản công nghiệp chế biến nông, lâm, hải sản v.v Trong năm trước mắt, gặp nhiều khó khăn vốn kỹ thuật nên việc đầu tư khai thác nguồn lực đất nước, Đảng ta chủ trương: “Chú trọng quy mô nhỏ vừa, vốn đầu tư ít, thu hồi nhanh theo phương châm “lấy ngắn nuôi dài” DNVVN vốn ít, sở vật chất kỹ thuật yếu nên tỷ lệ lao động sử dụng DNVVN thường lớn thích hợp với ngành cần nhiều lao động thủ công chế biến thuỷ sản đông lạnh, may mặc, da giầy, công nghiệp chế biến Hiện nay, DNVVN Việt Nam đóng vai trị quan trọng kinh tế Theo thống kê, đội ngũ chiếm tới gần 95% tổng số doanh nghiệp nước, đóng góp 25% GDP thu hút lực lượng lao động đáng kể, tạo cơng ăn việc làm, góp phần làm chuyển dịch cấu kinh tế, góp phần khai thác tiềm dân chúng 1.2 Tín dụng trung dài hạn NHTM 1.2.1 Khái niệm NHTM Trong xã hội, Ngân hàng có vị trí quan trọng tham gia vào hoạt động nhiều thành phần kinh tế dân cư Lịch sử hình thành Ngân hàng lâu Ban đầu hình thành từ thương nhân làm dịch vụ giữ tiền hộ Dựa tính vơ danh đồng tiền cho phép thương nhân chuyển từ việc giữ tiền hộ sang việc giữ hộ tiền thu lệ phí huy động vốn có trả lãi để khuyến khích người có tiền nhàn rỗi xã hội, sử dụng số tiền để kinh doanh trực tiếp cho vay lấy lãi Ngày Ngân hàng thương mại định nghĩa sau: NHTM tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay đầu tư, thực nghiệp vụ toán nghiệp vụ trung gian khác nhằm thu lợi nhuận tối đa sở đảm bảo khả khoản NHTM giống tổ chức kinh doanh khác hoạt động nhằm mục đích thu lợi nhuận tổ chức kinh doanh đặc biệt đối tượng kinh doanh tiền tệ hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu thực cách thu hút vốn xã hội vay nhằm mục tiêu lợi nhuận cao rủi ro thấp 1.2.2 Các hoạt động NHTM 1.2.2.1 Huy động vốn Huy động vốn coi hoạt động bản, tính chất sống cịn NHTM nào, hoạt động tạo nguồn vốn chủ yếu NHTM Theo luật pháp cho phép, NHTM phép huy động vốn nhiều hình thức sau đây: * Nhận tiền gửi: - Nhận tiền gửi không kỳ hạn tổ chức, - Nhận tiền gửi không kỳ hạn cá nhân, - Nhận tiền gửi có kỳ hạn cá nhân, tổ chức đoàn thể xã hội, - Nhận tiền gửi tổ chức tín dụng khác, * Phát hành giấy tờ có giá: NHTM quyền phát hành giấy tờ có giá ( kỳ phiếu ngân hàng, trái phiếu ngân hàng ) để huy động vón có kỳ hạn có mục đích sử dụng * Các hình thức huy động vốn khác: - Vay vốn NHTM khác - Vay vốn NHNN 1.2.2.2 Hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động vản, có ý nghĩa lớn kinh tế xã hội, thơng qua hoạt động mà hệ thống NHTM cung cấp lượng vốn tín dụng lớn cho kinh tế, nhờ khối lượng vốn mà kinh tế phát triển nhanh hơn, bền vững Hoạt động tín dụng NHTM gồm có : - Cho vay ( ngắn hạn, trung hạn, dài hạn ) - Chiết khấu chứng từ có giá - Cho thuê tài - Bão lãnh ngân hàng - Các hình thức khác 1.2.2.3 Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ Đây hoạt động quan trọng có tính chất đặc thù NHTM, nhờ hoạt động mà giao dịch tốn tồn kinh tế thực thông suất thuận lợi, đồng thời qua hoạt động mà góp phần làm giảm lượng tiền mặt lưu thông kinh tế Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ NHTM gồm: - Mở tài khoản giao dịch cho khách hàng pháp nhân, thể nhân nước - Cung ứng phương tiện toán cho khách hàng - Thực dịch vụ toán nước quốc tế - Thực dịch vụ thu hộ chi hộ - Thực dịch vụ toán khác - Thực dịch vụ ngân quỹ - Tham gia hệ thống toán bù trừ nước hệ thống toán quốc tế phép 1.2.2.4 Huy động khác Ngồi ba hoạt động nói trên, NHTM thực hoạt động khác, phù hợp với chức nghiệp vụ đồng thời không bị luật pháp nghiêm cấm Các hoạt động khác bao gồm: * Góp vốn mua cổ phần: - Góp vốn, mua cổ phần vào doanh nghiệp - Góp vốn, mua cổ phàn vào tổ chức tín dụng khác * Thực mu bán chứng từ có giá thị trường tiền tệ * Kinh doanh ngoại hối vàng * Kinh doanh dịch vụ bảo hiểm * Thực nghiệp vụ uỷ thác đại lý * Cung ứng dịch vụ bảo quản, cầm đồ, cho thuê tủ két sắt * Cung ứng dịch vụ tư vấn tài tiền tệ dịch vụ khác có liên quan 1.2.3 Tín dụng trung dài hạn NHTM 1.2.3.1 Khái quát tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn khoản vay có kỳ hạn năm (từ năm đến năm coi tín dụng trung hạn từ năm trở lên coi tín dụng dài hạn) Tín dụng trung dài hạn nhằm thoã mãn nhu cầu mua sắm máy móc, thiết bị, xây dựng sở vật chất doanh nghiệp phần vốn lưu động tối thiểu doanh nghiệp Trong kinh tế nhu cầu tín dụng trung dài hạn thường xuyên phát sinh doanh nghiệp ln tìn cách phát triển mở rộng sản xuất, đổi công nghệ, đổi phương tiện vận chuyển, kỹ thuật tin học Đặc biệt kinh tế Việt Nam nhu cầu vốn xây dựng lớn, lúc nhà kinh doanh chưa tích luỹ nhiều, chưa có thời gian để tích lỹ vốn, tâm lý đầu tư trực tiếp cơng chúng vào doanh nghiệp cịn hạn chế Do đầu tư trực tiếp vào doanh nghiệp chủ yếu dựa vào vốn tự có nhà kinh doanh phận chủ yếu càn lại phải nhờ vào tài trợ hệ thống ngân hàng Ở nước công nghiệp phát triển cho vay trung dài hạn nhà kinh doanh vay vốn kiểm sốt tồn hoạt động doanh nghiệp, đồng thời họ điều chỉnh kỳ hạn nợ, nghĩa họ trả nợ sớm họ không cần đến việc sử dụng vốn So với việc phát hành trái phiếu dài hạn, hay cổ phiếu doanh nghiệp phải chịu kiểm sốt cổ đơng họ phải đối phó với việc trả lãi trái phiếu, lãi cổ phần ưu đãi việc sử dụng vốn có khó khăn, khơng cần thiết Tín dụng trung dài hạn ngày doanh nghiệp yêu thích phù hợp với điều kiện thực tế doanh nghiệp trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp nhỏ Các doanh nghiệp cổ phần lớn thích vay trung dài hạn để tránh phát hành cổ phiếu, trái phiếu hình thức huy động vốn dẫn đến phân chia quyền lợi kiểm sốt doanh nghiệp Tín dụng trung dài hạn sử dụng cho việc mua sắm nhà xưởng, máy móc, thiết bị doanh nghiệp để cải tiến công nghệ sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, để mở rộng sản xuất chiếm lĩnh thị trường Có thể nói tín dụng trung dàu hạn người trợ thủ đắc lực doanh nghiệp việc thoả mãn hội kinh doanh Khi có hội kinh doanh doanh nghiệp cần phải mở rộng sản xuất, gia tăng lượng sản phẩm để chiếm lĩnh thị trường, hội sản xuất khơng cịn vốn hồn trả ngân hàng cho vay Đó ưu vốn trung dài hạn Nó linh hoạt hình thức Để vay vốn, đơn vị vay phải gửi đến ngân hàng đơn xin vay, luận chứng kinh tế kỹ thuật dự toán thẩm định, doanh nghiệp nhà nước phải cấp phê duyệt Ngoài phải gửi đến ngân hàng tính tốn hiệu dự án, có tính tốn đầy đủ số xin vay, nguồn trả nợ vay lệnh trả nợ Đơn vị vay phải xuất trình báo cáo tình hình tài năm trước Ngân hàng cho vay phải xem xét kỹ tài liệu nhận nhằm đánh giá đầy đủ khả đơn vị vay vốn trước định cho vay Ngân hàng phải đánh giá tình hình tài tương lai doanh nghiệp va vốn Đặc biệt phải thẩm định chu đáo thi trường sản phẩm mà dự án cung cấp Bao gồm đánh giá thị trường sản phẩm mà dự án cung cấp Bao gồm đánh giá hị trường nước nước ngoài, thị trường tương lai, dự báo số lượng giá hàng hóa bán ra, khả cạnh tranh dự án Tính ổn định hoạt động snả xuất kinh doanh đơn vị vay vốn yếu tố cần xem xét Các doanh nghiệp có q trình hoạt động ổn định phát triển dài đối tượng có khả phát triển lâu dài bền vững, họ nhận ưu tiên vốn Các doanh nghiệp thành lập song có cơng nghệ đại khả sản xuất sản phẩm mà thị trường có nhu cầu cao doanh nghiệp xét cho vay vốn trung dài hạn Khi ngân hàng thương mại định cho vay vốn trung dài hạn cho doanh nghiệp ngân hàng định gắn bó hoạt động ngân hàng với doanh nghiệp đó, hy vọng phát triển gắn bó vào tương lai Vì vậy, việc thẩm định khả máy quản lý doanh nghiệp nhằm đánh giá người quản lý có khả xoay trở tình hay khơng điều cần thiết để định cho vay Điểm quan trọng khác cần phải lưu ý đến vị doanh nghiệp vay vốn, khả cạnh tranh doanh nghiệp đối thủ khác Quan tâm đến vấn đề trị, luật pháp, văn hoá xã hội dự án, chương trình sản xuất điều đáng làm Vì dự án, chương trình có ý nghĩa trị, kinh tế, xã hội cao thường hỗ trợ cao nhà nước ngược lại 1.2.3.4 Thời hạn, tài sản đảm bảo phương pháp hồn trả tín dụng trung dài hạn * Thời hạn cho vay Là thời gian kể từ ngày phát sinh khoản vay đâu tiên để thực việc thi cơng cơng trình Dự án đầu tư trải qua giai đoạn thi công, cơng trình hồn thành đưa vào sử dụng bên vay trả hết nợ gốc lãi cho ngân hàng.Thời hạn cho vay vốn lệ thuộc vào tính chất đặc điểm dự án, chương trình sản xuất kinh doanh Việt Nam cho vay trung hạn tối đa năm, thời hạn cho vay dài hạn không giới hạn không vượt thời gian khai thác sử dụng cơng trình Thời gian cho vay vốn rút ngắn trường hợp hiệu dự án, chương trình sản xuất cao Bên cạnh việc sử dụng phần khấu hao để trả nợ, doanh nghiệp cịn sử dụng nguồn lợi nhuận thu từ dự án, chương trình vay dự án, chương trình khác dùng quyền sở hữu để trả nợ Do mà kỳ hạn nợ rút ngắn thời gian doanh nghiệp có thực trạng tài vững mạnh Việc trả nợ sớm ngân hàng giúp ngân hàng thu nợ chắn, làm lỡ kế hoạch sử dụng vốn ngân hàng Vì ngân hàng thu hồi vốn chưa thể có điều kiện để sử dụng vốn có hiệu * Tài sản đảm bảo Cho vay trung dài hạn có rủi ro cao cho vay ngắn hạn Do ngân hàng thường muốn có bảo đảm chắn Tài sản dùng để bảo đảm cho nợ vay phải có giá trị lâu dài không bị giá theo thời gian Do mà doanh nghiệp nhỏ vay vốn trung dài hạn phải có tài sản bảo đảm chắn để có rủi ro xảy ngân hàng thu nợ Đối với doanh nghiệp có uy tín thị trường có tài sản kinh doanh lớn nhiều ngành nghề, việc bảo đảm vốn vay nới lỏng doanh nghiệp có khả trả nợ tiềm tàng Khả trả nợ doanh nghiệp tuỳ thuộc, hiệu dự án, chương trình vay vốn Thứ hai quy mô tài sản riêng doanh nghiệp vốn vay Nếu doanh nghiệp có quy mơ kinh doanh lớn, mà hầu hết vốn cung cấp nhà cho vay, khả trả nợ cho dự án, chương trình vay vốn khơng thể dựa vào dự án, chương trình khác doanh nghiệp Do địi hỏi phải có bảo đảm chắn khoản vay mà ngân hàng dự định cung cấp Giá trị tài sản đảm bảo nợ phải đánh giá cách xác mức đảm bảo nợ nên chọn mức hợp lý phải nhỏ giá trị tài sản * Phưong pháp hoàn trả nợ trung dài hạn Nợ trung dài hạn hồn trả hình thức phân kỳ, kỳ trả nợ người vay trả phần định Việc trả nợ theo phân kỳ tương tự trả góp Mỗi định kỳ trả nợ dài hay ngắn tuỳ thuộc thoả thuận người vay vốn với bên ngân hàng cho vay ghi vào hợp đồng tín dụng Khì bên vay cam kết trả nợ theo định kỳ vào phải chấp hành theo cam kết Nếu đến định kỳ trả nợ mà người va khơng trả nợ coi vi phạm cam kết Khi đến kỳ hạn nợ, người ta thường xem xét đến toàn nguồn thu mà người vay thời điểm để định biểu trả nợ rút ngắn thời hạn trả nợ Theo quy định NHĐT&PTVN nay, việc thu nợ tiến hành theo định kỳ ghi khế ước Khách hàng trả nợ trước hạn Đến kỳ hạn nợ, khách hàng chủ động tính tài khoản tiền gửi gửi giấy báo nhờ thu nợ Nếu khơng trả nợ hạn chi nhánh chuyển sang nợ hạn thu tài khoản tiền gửi khách hàng có tiền Sau sáu mười ngày kể từ chuyển nợ hạn, khách hàng khơng trả nợ, lãi chi nhánh lập hội đồng phát tài sản để thu gốc, lãi vay xử lý theo chế tài tín dụng Vì vậy: Thời hạn cho vay, kỳ hạn trả nợ, mức trả nợ kỳ hạn xác định theo tính chất khoản vay, chu chuyển vốn vay phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh, nguồn vốn trả nợ khách hàng ghi rõ ràng vào hợp đồng tín dụng khế ước 1.2.3.5 Lãi xuất thu lãi cho vay trung dài hạn Lãi suất cho vay tín dụng = lãi suất huy động vốn + phí ngân hàng + lợi nhuận ngân hàng Về bản, khoản đầu tư có kỳ hạn dài rủi ro lớn Vì lãi suất cho vay trung dài hạn thường cao lãi suất cho vay ngắn hạn Lãi suất cho vay xác định tuỳ vào dự án, nghành nghề, lĩnh vực đầu tư, sách ngân hàng thoả thuận ngân hàng khách hàng Lãi suất cho vay tính theo lãi suất cố định lãi suất biến động Trong cho vay trung dài hạn, phần lớn ngân hàng sử dụng lãi suất biến đổi để tránh rủi roc ho ngân hàng người vay lãi suất thị trường biến động Thông thường, khoản vay trung dài hạn NHTM lãi suất diều chỉnh tháng lần tính theo cơng thức sau: Lãi suất điều chỉnh = lãi suâts huy động tiết kiệm 12 tháng + 0.1 %/tháng Việc thu lãi cho vay trung dài hạn phân thành kỳ hạn theo tháng, quý, năm, dựa kết số dư kỳ hạn nợ lãi suất kỳ hạn nợ Cũng có trường hợp người ta thu lãi lần với nợ gốc kỳ hạn nợ, nhập lãi vào nợ gốc kỳ hạn thu lần với nợ gốc thời gian cho vay ngắn 1.2.3.6 Hạn mức tín dụng Lượng vốn mà NHTM cấp cho khách hàng cịn phụ thuộc vào hạn mức tín dụng mà NHNN qui định Theo qui chế cho vay nước ta tổng dư nợ cho vay khách hàng không vựơt 15% vốn tự có tổ chức tín dụng trừ nguồn vốn uỷ thác trường hợp đặc biệt Chính phủ cho phép 1.2.3.7 Quy trình tín dụng Quy trình tín dụng tập trung nội dung, kỹ thuật nghiệp vụ bản, trình tự bước phải tiến hành từ bắt đầu đến kết thúc vòng quay vốn tín dụng Quy trình tín dụng yếu tố quan trọng để đảm bảo hiệu tín dụng Quy trình tín dụng gồm có 10 bước: Khai thác khách hàng, tìm kiếm dự án Hướng dẫn khách hàng điều kiện tín dụng lập hồ sơ vay vốn Điều tra, thu thập, tổng hợp thong tin khách hàng Phân tích, thẩm định khách hàng phương án vay vốn Quy định cho vay Kiểm tra hoàn chỉnh hồ sơ cho vay va hồ sơ tài sản chấp, cầm cố, bão lãnh Phát tiền vay Kiểm tra sau cho vay, thu hồi nợ, gia hạn nợ Xử lý rủi ro 10 Thanh lý hợp đồng đánh giá kết cho vay 1.3 Chất lượng tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng trung dài hạn NHTM Đối với NHTM, biểu bên vừa cụ thể, vừa trừu tượng hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng Chỉ chất lượng tín dụng tốt tức ngân hàng có nhiều khách hàng, uy tín ngân hàng nâng cao tạo điều kiện thúc đẩy cho ngân hàng phát triển Chất lượng tín dụng hiểu đáp ứng nhu cầu khách hàng phù hợp với phát triển kinh tế xã hội đảm bảo tồn tại, phát triển ngân hàng Như xem xét chất lượng tín dụng ngân hàng nói chung DNVVN nói riêng, cần tính đến ba nhân tố NHTM, khách hàng, kinh tế * Chất lượng hoạt động tín dụng xét từ giác độ NHTM Chất lượng tín dụng thể phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng, thực lực theo hướng tích cực thân ngân hàng phải đảm bảo cạnh tranh thị trường, đảm bảo nguyên tắc hồn trả hạn có lãi Chất lượng hoạt động tín dụng phải thể tiêu lợi nhuận hợp lý gia tăng, dư nợ ngày tăng trưởng, tỷ lệ nợ hạn đảm bảo quy định hợp lý, đảm bảo cấu nguồn vốn ngắn hạn,trung dài hạn kinh tế * Chất lượng hoạt động xét từ giác độ khách hàng Thông qua quan hệ lâu dài với khách hàng, am hiểu khách hàng làm cho ngân hàng hiểu rõ nhu cầu tín dụng ngân hàng, đảm bảo thoả mãn nhu cầu hợp lý vốn cho họ Trong điều kiện cạnh tranh nay, chất lượng tín dụng u cầu hàng đầu, chất lượng tín dụng đáp ứng yêu cầu hợp lý khách hàng, lãi suất hợp lý, thủ tục đơn giản không phiền hà, thu hút khách hàng đảm bảo nguyên tắc quy định tín dụng ... động tín dụng chất lượng tín dụng Chỉ chất lượng tín dụng tốt tức ngân hàng có nhiều khách hàng, uy tín ngân hàng nâng cao tạo điều kiện thúc đẩy cho ngân hàng phát triển Chất lượng tín dụng. .. cho vay 1.3 Chất lượng tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng trung dài hạn NHTM Đối với NHTM, biểu bên vừa cụ thể, vừa trừu tượng... hợp đồng tín dụng bị chấm dứt Vậy, chất tín dụng tuần hồn nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng sử dụng vốn vay ngân hàng Hình thức tín dụng tuần hồn phù hợp với khách hàng có uy tín có nhu