BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN ĐĂNG THANH LONG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH_ LƯU THÔNG TIỀN TỆ VÀ TÍN DỤNG Mã số: 5.02.09 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TIẾN SĨ HOÀNG ĐỨC TP HỒ CHÍ MINH- Năm 2004 -1- MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1_ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 1.1_ Hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại kinh tế thị trường 1.1.1_ Bản chất, chức Ngân hàng thương mại 1.1.1.1_ Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.1.1.2_ Các chức Ngân hàng thương mại 1.1.2_ Các nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng Thương mại 1.1.2.1_ Nghiệp vụ thuộc tài sản nợ 1.1.2.2_ Nghiệp vụ thuộc tài sản coù 10 1.2_ Rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại 14 1.2.1_ Khái niệm rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung 14 1.2.1.1_ Rủi ro môi trường hay gọi rủi ro thị trường 14 1.2.1.2_ Rủi ro đặc thù 14 1.2.2_ Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 15 1.2.2.1_ Khái niệm rủi ro tín dụng 15 1.2.2.2_ Đặc điểm rủi ro tín dụng 16 1.2.2.3_ Các loại rủi ro tín dụng thường gặp 16 1.2.3_ Tác động rủi ro tín dụng 19 1.2.3.1_ Đối với hoạt động kinh doanh NHTM 20 1.2.3.2_ Đối với kinh tế nói chung 21 1.2.4_ YÙù nghóa việc hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 21 CHƯƠNG 2_ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TP HỒ CHÍ MINH 23 2.1_ Sự hình thành phát triển hệ thống Ngân hàng -2- địa bàn Tp HCM 23 2.1.1_ Đôi nét hình thành phát triển hệ thống Ngân hàng Việt Nam 23 2.1.2_ Đôi nét hệ thống Ngân hàng thương maïi taïi Tp HCM 24 2.1.2.1_ Ngân hàng Thương mại Quốc doanh 24 2.1.2.2_ Ngân hàng Thương mại cổ phần 24 2.1.2.3_ Ngân hàng Thương mại Liên doanh ( Chohungvina bank, VID Public bank, Vinasiam bank, Indovina bank) 25 2.1.2.4_ Một số Chi nhánh Ngân hàng Thương mại nước 25 2.2_ Tổng quan tình hình kinh tế xã hội Tp HCM giai đoạn 2000_2003 26 2.2.1_ Vị trí Tp HCM khu vực phía nam nước 26 2.2.2_ Tình hình kinh tế xã hội Tp.HCM giai đoạn 2000_ tháng 6/2004 27 2.2.2.1_ Giai đoạn 2000_ 2002 27 2.2.2.2_ Giai đoạn 2002_ tháng 6/2004 28 2.2.3_ Tổng quan hoạt động Ngân hàng Việt Nam năm 2003 28 2.3_ Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại địa bàn Tp HCM giai đoạn 2000_ 2003 29 2.3.1_ Những kết đạt số Ngân hàng thương mại địa bàn Tp HCM 29 2.3.1.1_ Huy động vốn 29 2.3.1.2_ Tín dụng 31 2.3.2_ Những tồn nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại 32 2.4_ Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại địa bàn Tp HCM giai đoạn 2000_ 2003 34 2.4.1_ Một số rủi ro tín dụng xảy Ngân hàng thương mại Tp HCM thời gian qua 34 2.4.1.1_ Rủi ro tín dụng mang tính chủ quan ( phía ngân hàng): 34 2.4.1.2_ Rủi ro tín dụng mang tính khách quan ( phía khách hàng vay vốn) .35 -3- 2.4.2_ Một số nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .36 2.4.2.1_ Môi trường pháp lyù 36 2.4.2.2_ Công tác quản lý Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại nhiều thiếu sót .37 2.4.2.3_ Công tác tra, kiểm tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chưa chặt chẽ 37 2.4.2.4_ Hoạt động hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng 37 2.4.2.5_ Hoạt động bảo hiểm tín dụng chưa phát triển 38 2.4.2.6_ Trình độ quản trị điều hành chưa chặt chẽ động 38 2.4.2.7_ Công tác kiểm tra, kiểm soát nội chưa chặt chẽ 39 2.4.2.8_ Những hạn chế cán làm công tác tín dụng 39 2.4.2.9_ Năng lực kinh doanh khách hàng nhiều hạn chế, khách hàng cố ý lừa ñaûo .41 CHƯƠNG 3_ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TP HỒ CHÍ MINH 42 3.1_ Những định hướng cho hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Tp Hồ Chí Minh thời gian tới 42 3.1.1_ Một số định hướng hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng chiến lược phát triển kinh tế xã hội Đại hội đại biểu toàn quốc Đảng Cộng sản Việt Nam lần thứ IX 42 3.1.2_ Mục tiêu phát triển kinh tế Đảng Nghị Hội nghị lần thứ chín ban Chấp hành Trung ương Đảng khoá IX Đảng Cộng sản Việt Nam 43 3.1.3_ Những định hướng phát triển kinh tế Tp HCM thời gian tới 44 3.2_ Các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cấp độ vó mô 46 3.2.1_ Đối với Chính phủ 46 3.2.1.1_ Thiết lập hành lang pháp lý cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại kinh tế thị trường ( Luật Ngân hàng) 46 3.2.1.2_ Đẩy mạnh việc xếp lại củng cố hệ thống Ngân hàng Thương mại, tách hoạt động sách khỏi hoạt động Ngân hàng Thương mại 47 3.2.1.3_ Chính phủ cần tiếp tục xây dựng môi trường kinh tế thuận lợi cho đầu tư Ngân hàng thương mại 48 -4- 3.2.2_ Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 49 3.2.2.1_ Thực tốt chức quản lý nhà nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại 49 3.2.2.2_ Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường công tác tra, giám sát an toàn hệ thống Ngân hàng thương mại 50 3.2.2.3_ Ngân hàng Nhà nước cần cải tiến tổ chức tốt hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng tạo điều kiện để Ngân hàng thương mại khai thác nhanh chóng hiệu thông tin tín dụng 51 3.2.2.4_ Ngân hàng Nhà nước cần xây dựng đề xuất với Chính phủ việc ban hành nghị định bảo hiểm tín dụng 52 3.3.3_ Đối với đơn vị, ngành liên quan địa bàn Tp HCM 52 3.3_ Các giải pháp cấp độ vi mô 53 3.3.1_ Tổ chức lại máy tổ chức Ngân hàng Thương mại để thực tốt trình hoạt động kinh doanh đạt hiệu cao 53 3.3.2_ Hoàn thiện tăng cường hoạt động phận kiểm soát nội 55 3.3.3_ Bố trí cán vào vị trí then chốt Ngân hàng Thương mại 57 3.3.4_ Thực chế độ thu nhập mức cho người làm công tác tín dụng 57 3.3.5_ Thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng cán nhằm đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại 58 3.3.6_ Một chiến lược khách hàng cho công tác tín dụng 59 3.4_ Các giải pháp từ phía người vay vốn 60 3.4.1_ Tính tự chịu trách nhiệm khách hàng vay vốn 61 3.4.2_ Đẩy mạnh khả hấp thụ vốn nội doanh nghiệp người vay vốn ngân hàng 61 PHẦN KẾT LUẬN 63 TÀI LIỆU THAM KHẢO -5- PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán Trong đó, hoạt động tín dụng chứa đựng rủi ro lớn phức tạp Những rủi ro tiềm tàng xuất ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng Khi xảy ra, rủi ro tín dụng gây thiệt hại lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, chí đưa ngân hàng đến bờ vực phá sản Thành phố Hồ Chí Minh nơi tập trung nhiều ngân hàng thương mại lớn nơi có hoạt động tín dụng sôi động với nhiều loại hình phong phú song hành với tốc độ tăng trưởng kinh tế Chính thế, nguy rủi ro tín dụng nhiều Hơn nữa, xu hội nhập kinh tế khu vực quốc tế, Ngân hàng thương mại Tp HCM đối mặt với rủi ro tiềm ẩn Do đó, rủi ro tín dụng mang tính thời giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu Ngân hàng thương mại Nhận thức tính cấp thiết vấn đề, tác giả lựa chọn đề tài nghiên cứu: “ Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh” Mục tiêu nghiên cứu đề tài - Nghiên cứu lý luận rủi ro tín dụng , tác động rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại kinh tế nói chung - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại địa bàn Tp HCM số nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng - Đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại địa bàn Tp HCM Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn rủi ro tín dụng giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại địa bàn Tp HCM -6- Phạm vi nghiên cứu luận văn bao quát tình hình kinh tế xã hội Thành phố Hồ Chí Minh thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại địa bàn Tp HCM thời điểm từ năm 2000 đến năm 2003 Phương pháp nghiên cứu Đề tài nghiên cứu phương pháp luận vật biện chứng, vật lịch sử kết hợp với phương pháp tổng hợp, so sánh nhằm làm bật vấn đề rút giải pháp phù hợp với tình hình thực tế Kết cấu luận văn • Phần mở đầu • Chương 1: Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại • Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại địa bàn Tp Hồ Chí Minh • Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại địa bàn Tp Hồ Chí Minh • Phần kết luận chung -7- CHƯƠNG 1_ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1_ Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường: 1.1.1_ Bản chất, chức Ngân hàng thương mại 1.1.1.1_ Khái niệm Ngân hàng thương mại: Nhiều khái niệm Ngân hàng thương mại đưa trình phát triển ngành ngân hàng giới: Theo Luật Ngân hàng Pháp năm 1941:” Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở thường xuyên nhận công chúng hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính” Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng hoạt động mục đích lợi nhuận thông qua việc kinh doanh khoản vốn ngắn hạn chủ yếu Ngân hàng thương mại tổ chức tài trung gian có vị trí quan trọng kinh tế Tổng tài sản có ngân hàng thương mại luôn có khối lượng lớn toàn hệ thống ngân hàng Theo pháp lệnh ngân hàng ngày 23/05/1990 Hội đồng Nhà nước xác định: “ Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán.” Theo Luật Ngân hàng luật tổ chức tín dụng ban hành tháng 12/1997, Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã loại hình ngân hàng khác -8- 1.1.1.2_ Các chức Ngân hàng thương mại: Tầm quan trọng Ngân hàng thương mại thể qua chức Các chức Ngân hàng thương mại nêu nhiều khía cạnh khác nhau, nhìn chung nhiều nhà kinh tế chấp nhận chức sau: * Chức trung gian tín dụng: Đây chức đặc trưng Ngân hàng Thương mại có ý nghóa đặc biệt quan trọng việc thúc đẩy kinh tế phát triển Trung gian tài hoạt động “ cầu nối” cung cầu vốn xã hội, nguồn vốn từ người lý không dùng cách sinh lợi sang người có ý muốn dùng để sinh lợi Quan hệ tín dụng trực tiếp chủ thể có tiền chưa sử dụng chủ thể có nhu cầu tiền tệ cần bổ sung gặp phải nhiều hạn chế Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại góp phần khắc phục hạn chế Thực chức này, mặt, Ngân hàng thương mại huy động tập trung nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi chủ thể kinh tế để hình thành nguồn vốn cho vay Mặt khác, sở số vốn huy động được, ngân hàng cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất, kinh doanh, tiêu dùng… chủ thể kinh tế, góp phần đảm bảo vận động liên tục guồng máy kinh tế xã hội, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Như vậy, Ngân hàng thương mại vừa người vay vừa người cho vay, hay nói cách khác, nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng thương mại vay vay Nghiệp vụ góp phần điều hoà vốn kinh tế, đảm bảo cho trình sản xuất kinh doanh liên tục, cầu nối tiết kiệm, tích lũy đầu tư, động viên vật tư hàng hoá đưa vào sản xuất, lưu thông, mở rộng nguồn vốn thúc đẩy tiến kỹ thuật, đẩy nhanh trình tái sản xuất Chức trung gian tín dụng Ngân hàng thương mại hình thành sớm, từ lúc hình thành Ngân hàng thương mại Ngày nay, thông qua chức trung gian tín dụng, Ngân hàng thương mại thực chức xã hội mình, làm cho sản phẩm xã hội tăng lên, vốn đầu tư mở rộng từ góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế, cải thiện đời sống nhân dân -9- * Chức làm trung gian toán quản lý phương tiện toán Chức kế thừa phát triển chức ngân hàng thủ quỹ doanh nghiệp, nghóa ngân hàng tiến hành nhập tiền vào tài khoản hay chi trả tiền theo lệnh chủ tài khoản Công việc người thủ quỹ chỗ làm trung gian toán Chức trung gian toán gắn bó chặt chẽ hữu với chức trung gian tín dụng: ngân hàng dùng số tiền gửi người người khác vay Xuất phát từ chức người thủ quỹ doanh nghiệp, ngân hàng có đủ điều kiện để thực dịch vụ toán theo ủy nhiệm khách hàng Trong làm trung gian toán, ngân hàng tạo công cụ lưu thông tín dụng độc quyền quản lý công cụ ( check, giấy chuyển ngân, thẻ toán…) tiết kiệm nhiều cho xã hội chi phí lưu thông, đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn, thúc đẩy trình lưu thông hàng hoá Việc làm trung gian toán ngân hàng ngày phát triển đến mức đa dạng, không trung gian toán truyền thống trước, mà quản lý phương tiện toán Đây vai trò ngày chiếm vị trí quan trọng, phù hợp với phát triển tiến khoa học kỹ thuật Với phương pháp công nghệ đại, Ngân hàng thương mại bước trang bị đầy đủ máy vi tính phương tiện kỹ thuật khác, tạo điều kiện toán bù trừ nhanh chóng, giảm bớt chi phí đạt độ xác cao * Chức tạo tiền: Quá trình tạo tiền Ngân hàng thương mại thực thông qua hoạt động tín dụng toán hệ thống ngân hàng Dựa giả định tất ngân hàng thương mại không giữ lại tiền dự trữ mức qui định, tờ check không chuyển thành tiền mặt yếu tố phức tạp khác bỏ qua chức tạo tiền Ngân hàng thương mại khả biến mức tiền gửi ban đầu ngân hàng nhận tiền gửi thành khoản tiền lớn gấp nhiều lần thực nghiệp vụ tín dụng toán qua nhiều ngân hàng Như vậy, từ khoản tiền gửi ban đầu, thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng tạo nên nhiều khoản tiền gửi bút tệ hệ thống ngân hàng qua việc toán không dùng tiền mặt người vay cho người - 10 - 1/ Công tác tra, kiểm tra sở để Ngân hàng thương mại phát triển phận kiểm soát nội bộ; 2/ Thông qua tra, kiểm tra, Ngân hàng Nhà nước phát sai sót, vi phạm hoạt động kinh doanh hoạt động tín dụng nhằm nhắc nhở chấn chỉnh kịp thời; 3/ Hơn nữa, nhờ vào công tác tra, giám sát, Ngân hàng Nhà nước kịp thời nhận biết Ngân hàng hoạt động yếu để kịp thời có biện pháp hỗ trợ xử lý, … Trong thời gian qua, công cụ công tác tra, kiểm tra, giám sát hệ thống Ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước có thay đổi, cải tiến tích cực chưa đáp ứng yêu cầu hoạt động tra kiểm tra Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước cần nhanh chóng hoàn thiện công cụ tra kiểm tra củng cố, nâng cao hoạt động để tạo bước chuyển mạnh mẽ việc giám sát an toàn hệ thống Ngân hàng thương mại theo hai hướng: 1_ Nâng cao công tác tra, kiểm tra chỗ: việc làm phát huy tác dụng thông qua việc chấn chỉnh xử lý sai sót, vi phạm qui tắc, khuôn khổ luật pháp rõ ràng Đồng thời, hoạt động tra giảm việc né tránh xử lý gặp phải tình trạnh thiếu sở áp dụng chế tài vi phạm Điều giúp cho Ngân hàng thương mại kịp thời chấn chỉnh hoạt động kinh doanh chứa đựng rủi ro tiềm tàng, kịp thời có biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng xảy 2_ Đẩy mạnh hoạt động giám sát từ xa: với việc hoàn thiện mô hình phân tích an toàn hoạt động ngân hàng thông qua giám sát từ xa giúp cho Ngân hàng Nhà nước phân tích biến động thị trường từ có đánh giá xác mức độ an toàn hệ thống Ngân hàng thương mại 3.2.2.3_ Ngân hàng Nhà nước cần cải tiến tổ chức tốt hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng tạo điều kiện để Ngân hàng thương mại khai thác nhanh chóng hiệu thông tin tín dụng Thông tin tín dụng góp phần giúp Ngân hàng thương mại ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, từ giảm thất thoát tăng lợi nhuận cho ngân hàng Nhờ hệ thống thông tin tín dụng, Ngân hàng thương mại giảm thiểu chi phí để phòng ngừa hạn chế rủi ro kinh doanh sở lợi so sánh, chuyên môn hoá lónh vực thông tin nên quan thông tin có - 57 - nhiều kinh nghiệm thiết lập mối quan hệ lâu dài với nguồn cung cấp thông tin khác Trong ngân hàng thương mại tự điều tra để làm báo cáo thông tin tốn nhiều thời gian chi phí Vì vậy, để nâng cao hiệu hoạt động hệ thống thông tin tín dụng, Ngân hàng Nhà nước cần trang bị thêm máy móc, thiết bị cho Trung tâm thông tin tín dụng đảm bảo thu thập cung cấp thông tin kịp thời theo yêu cầu Ngân hàng thương mại Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước tăng cường đào tạo, tập huấn cho cán làm nghiệp vụ thông tin tín dụng CIC, Ngân hàng thương mại tổ chức lớp tập huấn, hội thảo, buổi học hỏi trao đổi kinh nghiệm,… Từ hành động số việc làm khác, Ngân hàng Nhà nước đảm bảo cung cấp thông tin tín dụng cho Ngân hàng thương mại cách kịp thời, đắn, chi phí thấp, an toàn bí mật, góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 3.2.2.4_ Ngân hàng Nhà nước cần xây dựng đề xuất với Chính phủ việc ban hành nghị định bảo hiểm tín dụng Như biết, công ty bảo hiểm chưa thực nghiệp vụ bảo hiểm tín dụng nghiệp vụ khó thực mức độ rủi ro nghiệp vụ cao Tuy nhiên, giải pháp có tác dụng hạn chế mà phòng ngừa rủi ro tín dụng Hiện nay, chế định bảo hiểm rủi ro tín dụng bắt đầu với nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi Trong hoạt động bảo hiểm tiền gửi, chức hoạt động chưa thực phát huy hạn chế chức năng, nhiệm vụ hoạt động Do đó, hoạt động bào hiểm tiền gửi cần củng cố để thực trở thành công cụ hữu hiệu tiến hành xử lý Ngân hàng gặp khó khăn chi trả gặp rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước cần nghiên cứu đưa công cụ bảo hiểm tín dụng để bước sử dụng quyền chọn tín dụng, số công cụ phái sinh khác để phòng ngừa chống đỡ rủi ro Đây hướng để bước tiếp cận với hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng theo chuẩn mực thông lệ quốc tế 3.2.3_ Đối với đơn vị, ngành liên quan địa bàn Tp Hồ Chí Minh Tại Ngân hàng thương mại nhiều hồ sơ tín dụng liên quan đến khoản cho vay có vấn đề Việc giải khoản tín dụng cần hợp tác hỗ trợ từ ngành liên quan ngành công an, ngành tòa án, … - 58 - - Phối hợp với ngân hàng thương mại việc phát hiện, xử lý trường hợp sử dụng vốn vay không qui định - Xử lý kịp thời vướng mắc thủ tục hành chính, giúp ngân hàng có điều kiện giải khoản nợ khó đòi, lý tài sản chấp/ cầm cố để thu nợ có điều kiện để mở rộng hoạt động kinh doanh - Đảm bảo an ninh cho hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.3_ Các giải pháp cấp độ vi mô: Ngân hàng thương mại Ngân hàng có quan hệ tín dụng trực tiếp với khách hàng Vì vậy, giải pháp sau giúp Ngân hàng thương mại chủ động việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng: 3.3.1_ Tổ chức lại máy tổ chức Ngân hàng thương mại để thực tốt trình hoạt động kinh doanh đạt hiệu cao Một nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng xuất phát từ việc quản lý không chặt chẽ hoạt động tín dụng Điều xuất phát từ máy tổ chức ngân hàng cồng kềnh, nhiều phòng ban với qui trình nghiệp vụ chồng chéo công nghệ hoạt động lạc hậu Vì vậy, tổ chức lại máy hoạt động nâng cao công nghệ lónh vực ngân hàng giải pháp để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Trong môi trường kinh doanh với xu hội nhập kinh tế quốc tế đầy tính cạnh tranh, ngân hàng khó giữ thị phần phát triển sản phẩm ngân hàng đại ngân hàng hoạt động dựa mô hình truyền thống_ cồng kềnh không động Hơn nữa, yếu quản lý hoạt động kinh doanh xuất phát từ máy tổ chức cồng kềnh nguyên nhân dẫn đến rủi ro kinh doanh, đặc biệt rủi ro tín dụng Trước đây, máy tổ chức ngân hàng thương mại tổ chức theo mô hình phục vụ cho việc quản lý ngân hàng phục vụ cho khách hàng hoạt động nghiệp vụ xử lý cách riêng lẻ theo mảng hoạt động Do đó, việc tổ chức lại máy hoạt động ngân hàng có ý nghóa to lớn việc nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng nói chung nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nói riêng thông qua việc phát huy hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng - 59 - Hiện nay, ngân hàng thương mại chủ yếu tổ chức lại máy hoạt động theo hai hướng: a/ Thay chuyên môn hoá hoạt động nghiệp vụ sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, ngân hàng lấy khách hàng thị trường đối tượng trung tâm để phục vụ thông qua kết hợp hoạt động nghiệp vụ sản phẩm, dịch vụ ( giao dịch “ cửa”); b/ Thay xử lý đơn lẻ hoạt động nghiệp vụ xử lý tập trung toàn hệ thống ( nâng cao khả kiểm soát Ngân hàng thương mại) Từ việc tổ chức lại máy tổ chức Ngân hàng thương mại, hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động tín dụng then chốt đạt hiệu cao thông qua việc đem lại tiện ích tối đa cho khách hàng đồng thời phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Giải pháp làm cho máy tổ chức ngân hàng gọn nhẹ động hơn, nghiệp vụ xử lý nhanh chóng cách khoa học nằm phạm vi kiểm soát chặt chẽ ngân hàng thương mại từ hạn chế rủi ro tín dụng từ bên mà rủi ro tín dụng từ bên Một hoạt động tách rời với việc tổ chức lại máy hoạt động ngân hàng hoạt động công nghệ thông tin Công nghệ thông tin có vai trò đặc biệt quan trọng thời đại ngày hoạt động ngân hàng thể vai trò việc chuyển đổi sang hệ thống xử lý nghiệp vụ tập trung dựa tảng công nghệ thông tin đại tạo nên sở cho việc hình thành hệ thống phục vụ cho hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cách toàn diện Thông tin đóng vai trò định hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Vì vậy, việc thu thập thông tin xử lý thông tin đòi hỏi phải nhanh chóng, kịp thời từ có phân tích đánh giá xác đáng giúp cho phận tín dụng, Ban điều hành có định tín dụng hợp lý Trong hoạt động tín dụng, thông tin không thu thập thường xuyên không xử lý công cụ đại hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng không phát huy tác dụng Khi qui mô hoạt động ngân hàng có phát triển chiều rộng lẫn chiều sâu mà hoạt động công nghệ thông tin không đáp ứng kịp thời tình trạng lỏng lẻo quản lý hoạt động kinh doanh tín dụng nói riêng tránh khỏi Bởi vì, hệ thống quản lý thông tin tín dụng không theo kịp bao - 60 - quát vấn đề phát sinh trình tăng trưởng tín dụng Đây hội tốt để rủi ro tín dụng tiềm tàng xảy Hơn nữa, đề cập trên, máy hoạt động ngân hàng truyền thống tổ chức theo mô hình phục vụ cho quản lý ngân hàng, hoạt động theo định hướng chuyên trách nghiệp vụ phục vụ khách hàng_ đối tượng trung tâm hoạt động ngân hàng đại nên hệ thống quản lý thông tin tình trạng chồng chéo, tản mác không cụ thể Vì vậy, việc tổ chức lại máy tổ chức Ngân hàng thương mại đôi với việc đổi hệ thống quản lý thông tin dựa tảng công nghệ thông tin đại giúp cho Ngân hàng thương mại nâng cao hiệu hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, từ góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.3.2_ Hoàn thiện tăng cường hoạt động phận kiểm soát nội Hoạt động kiểm soát nội Ngân hàng thương mại thực chưa nghiêm túc Trong đó, công tác kiểm soát nội hoạt động tín dụng hời hợt mang tính chất đối phó với qui định Ngân hàng Nhà nước Vì vậy, giải pháp quan trọng hoàn thiện tăng cường hoạt động phận kiểm soát nội Với mạng lưới hoạt động Ngân hàng thương mại ngày mở rộng, việc quản lý nắm tình hình hoạt động kinh doanh tín dụng chi nhánh có vai trò quan trọng hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, rào cản có khả loại trừ rủi ro tín dụng tiềm tàng xảy Vì hoạt động kiểm soát nội đòi hỏi phải nắm tình hình hoạt động kinh doanh toàn hệ thống từ hội sở đến chi nhánh, hoạt động kiểm soát nội phải hỗ trợ công nghệ thông tin việc quản lý hệ thống thông tin tín dụng Ngân hàng thương mại Hoạt động phận kiểm soát nội hoạt động tín dụng nói riêng dựa hai phương pháp kiểm tra trực tiếp đơn vị kiểm tra gián tiếp thông qua việc phân tích báo cáo tín dụng, tiêu hoạt động Phương pháp kiểm tra trực tiếp phương pháp khó tiến hành cách thường xuyên khó bao quát hết yêu cầu quản lý đề Ngân hàng thương mại có mạng lưới hoạt động với nhiều qui mô khác - 61 - địa phương khác nhau, Ngân hàng đủ nhân lực để thực cách tốt Mặc dù, phương pháp kiểm tra trực tiếp giúp cho phận kiểm soát nội nắm nhiều tình hình thực tế hoạt động kinh doanh tín dụng đơn vị phương pháp gây hệ không tốt cho hoạt động kinh doanh thường kiểm tra trực tiếp có quan hệ tới vụ việc không tốt phát sinh Vì vậy, phương pháp kiểm tra trực tiếp nên tiến hành cách uyển chuyển, phù hợp dựa chuẩn mực kiểm toán Phương pháp kiểm tra gián tiếp thông qua việc phân tích báo cáo tín dụng, tiêu hoạt động kết hợp với kết phương pháp kiểm trực tiếp cho kết quả, đánh giá xác Hai phương pháp rõ ràng có mối liên hệ với từ làm cho hoạt động kiểm soát nội phận quan trọng việc quản lý hiệu toàn hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Hoạt động phận kiểm soát nội công tác tín dụng kiểm tra, kiểm soát hoạt động kinh doanh tín dụng có tuân thủ qui chế tín dụng, qui trình nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, qui định Ngân hàng Nhà nước,… Vì thế, để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng thông qua hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoàn thiện tăng cường hoạt động kiểm soát nội có vai trò quan trọng Tuy nhiên, phận kiểm soát nội có tồn tại Ngân hàng thương mại công cụ hỗ trợ cho công tác kiểm soát nội thực chưa đáp ứng yêu cầu đặt ra, đặc biệt việc ứng dụng tiến công nghệ thông tin vào công tác thu thập xử lý thông tin tín dụng hạn chế hệ thống quản lý thông tin không phát huy tác dụng toàn hệ thống Ngân hàng thương mại Khi thu thập thông tin hoạt động tín dụng cách toàn diện với tất hoạt động cần kiểm soát nhằm có đánh giá mang độ tin cậy cao mức độ tuân thủ qui trình nghiệp vụ hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro tiềm tàng điều kiện tiên có phận kiểm soát nội có chất lượng Bên cạnh đó, phận kiểm soát nội cần có phương thức xử lý thông tin nhanh gọn, hợp lý để có định kịp thời nhiệm vụ Có vậy, phận kiểm soát nội góp phần phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng - 62 - 3.3.3_ Bố trí cán vào vị trí then chốt Ngân hàng thương mại Chúng ta thấy người đóng vai trò trung tâm hoạt động Trong hoạt động tín dụng ngân hàng, yếu tố cán có ảnh hưởng lớn tới chất lượng tín dụng Điều thấy rõ xuất phát từ đạo đức nghề nghiệp Rủi ro tín dụng xảy có cấu kết nhân viên tín dụng khách hàng Ngược lại nhân viên tín dụng có có đạo đức nghề nghiệp tốt góp phần lớn việc hạn chế rủi ro tín dụng Vì thế, bố trí công việc, ngân hàng nên sử dụng người việc Từ đó, ngân hàng xây dựng máy quản trị thừa hành thống có chuyên môn cao Việc bổ nhiệm cán nên dựa vào tiêu chuẩn thâm niên công tác, trình độ nghiệp vụ, phẩm chất đạo đức… nhằm đáp ứng yêu cầu công việc đảm bảo độ an toàn tín dụng Việc luân chuyển cán nên thực cách khoa học Một cán sau thời gian công tác thích hợp nên luân chuyển sau thời gian phụ trách, cán tín dụng chủ quan việc đánh giá khách hàng quen thuộc từ cảnh giác Ngược lại, tiến hành luân chuyển cán thời gian công tác không dài làm cho nhân viên tín dụng nhận định sâu sắc khách hàng làm giảm chất lượng đánh giá khách hàng Hơn nữa, việc làm khách hàng thân thuộc, làm ảnh hưởng không tốt đến hiệu kinh doanh ngân hàng Một lợi ích việc luân chuyển cán mà không nhắc đến nhân viên sau luân chuyển có hội tích luỹ nhiều kinh nghiệm hồ sơ kiểm tra sau bàn giao công việc 3.3.4_ Thực chế độ thu nhập mức cho người làm công tác tín dụng Một vấn đề mà ngân hàng cần lưu ý quan điểm nghề nghiệp xuất phát từ việc giải mối quan hệ trách nhiệm quyền lợi; lợi ích cá nhân lợi ích ngân hàng Bởi vì, nhiều người cho rằng, nhân viên tín dụng nghề ẩn chứa nhiều rủi ro, yêu cầu phải có trình độ, chuyên môn cao tinh thần trách nhiệm phải đặt lên hàng đầu Môi trường làm việc nhân viên tín dụng đầy cạm bẫy, đầy cám dỗ đòi hỏi nhân viên tín dụng phải tỉnh táo Trong đó, thu nhập thấp làm giảm tận tâm nhân viên tín dụng với công việc làm họ sa ngã - 63 - Vì thế, chế độ tiền lương hợp lý với tinh thần trách nhiệm với công việc nhân viên tín dụng điều mà ngân hàng cần ý Các Ngân hàng cần quan tâm mức vật chất lẫn tinh thần người làm công tác tín dụng đồng thời xử lý nghiêm khắc nhân viên sai phạm 3.3.5_ Thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng cán nhằm đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại: Song song với việc bối trí nhân cách hợp lý quan tâm mức đến thu nhập nhân viên tín dụng, Ngân hàng thương mại phải quan tâm đến công tác nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ cho nhân viên tín dụng thông qua việc đào tạo đào tạo lại Môi trường kinh doanh luôn có thay đổi như: khung pháp lý có thay đổi, bổ sung hay điều chỉnh; thị trường có khuynh hướng khác giai đoạn khác nhau; kinh tế phát triển có nhiều kiến thức xuất hiện,… Vì vậy, việc khuyến khích nhân viên tín dụng nói riêng nâng cao trình độ nghiệp vụ, ngân hàng phải nhận thực rõ trách hiệm việc đào tạo nhân viên Đối với công tác tín dụng, việc làm có ý nghóa quan trọng Để đáp ứng yêu cầu ngày cao công tác tín dụng, việc đào tạo bồi dưỡng cán bộ, nhân viên ngân hàng theo hướng sau: + Khi tiến hành tuyển dụng nhân vào phận tín dụng, Ngân hàng thương mại nên quan tâm đến ứng viên có trình độ đại học sau đại học thuộc lónh vực kinh tế đặc biệt thuộc khoa tài chính, tín dụng có trình độ tin học ngoại ngữ + Đối với cán có trình độ làm việc Ngân hàng, Ngân hàng thương mại nên đưa họ học khoá học ngắn hạn nghiệp vụ tín dụng mới, chuyên đề cụ thể + Đối với nhân viên làm việc Ngân hàng chưa qua đào tạo ngành Ngân hàng, Ngân hàng thương mại nên cho họ học dài hạn - 64 - Bên cạnh đó, trình hoạt động, Ngân hàng thương mại phải xây dựng chiến lược đào tạo nguồn nhân lực nhằm đáp ứng cho nhu cầu phát triển Ngân hàng Ngân hàng mở rộng mạng lưới hoạt động Ngoài ra, Ngân hàng tổ chức hội thảo chuyên đề, buổi tọa đàm trao đổi kinh nghiệm cán tín dụng hệ thống Đây việc làm thiết thực hiệu mang lại lớn Bởi thông qua trao đổi, nhiều vấn đề khó khăn, nhiều mâu thuẫn giải tư cá nhân mà phân tích, đánh giá tập thể vững chuyên môn đầy kinh nghiệm Bên cạnh đó, hội để cá nhân bày tỏ, chia sẻ thu lượm kiến thức, kinh nghiệm thực tiễn hoạt động tín dụng nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Hơn nữa, chương trình tập huấn giúp cho nhân viên tín dụng hệ thống hoá vấn đề pháp luật có liên quan đến nghề nghiệp, tránh tình trạng suy diễn, áp dụng sai sách tín dụng Tóm lại, có đội ngũ cán nhân viên tín dụng giỏi chất lượng tín dụng nâng cao rủi ro tín dụng đïc hạn chế tối đa 3.3.6_ Một chiến lược khách hàng cho công tác tín dụng Chiến lược khách hàng cho công tác tín dụng thực biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng thông qua phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, cụ thể hạn chế nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn khống chế mức thấp hồ sơ tín dụng khách hàng xem xét sở phân tích toàn thông tin tình trạng pháp lý, phân tích số liệu tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài khách hàng vay vốn Khi có chiến lược khách hàng việc thu thập, tổng hợp xử lý thông tin khách hàng vay vốn thực cách thường xuyên khách quan để từ có đánh giá xác, tin cậy hồ sơ tín dụng Dựa đánh giá đó, ngân hàng thương mại áp dụng chế độ ưu đãi khác hạn mức tín dụng, thời hạn, lãi suất, tài sản đảm bảo, … với khách hàng khác Dó nhiên, hồ sơ tín dụng với số liệu phản ánh không tốt khách hàng Ngân hàng thương mại kịp thời có biện pháp thu hẹp tín dụng, dần thu hồi nợ, tăng cường kiểm soát, chí ngưng cấp - 65 - tín dụng cho khách hàng bắt đầu áp dụng biện pháp phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng kịp thời Một nội dung chiến lược khách hàng cho hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại tiến hành việc phân loại khách hàng với tiêu sau: + Khách hàng loại A: Đây khách hàng có hoạt động ngành sản xuất kinh doanh từ năm trở lên hoạt động sản xuất kinh doanh phi có lãi năm liên tiếp tính đến thời điểm phân loại Khách hàng có tình hình tài lành mạnh, có giao dịch với ngân hàng từ hai năm trở lên, có uy tín quan hệ toán, công tác hạch toán kế toán, thực chế độ báo cáo tài đầy đủ, rõ ràng, xác, kịp thời, … Các khách hàng loại A Ngân hàng thương mại ưu đãi lãi suất, hạn mức tín dụng, mức độ đảm bảo tiền vay,… khuôn khổ qui chế tín dụng, qui định đảm bảo tiền vay phân tán rủi ro + Khách hàng loại B: Đây khách hàng có hoạt động chưa hội đủ điều kiện khách hàng loại A có uy tín giao dịch, có tài sản đảm bảo đầy đủ Các khách hàng loại B Ngân hàng thương mại cho vay không kèm theo ưu đãi tín dụng + Khách hàng loại C: Đây khách hàng ngược lại với khách hàng loại A Các khách hàng chủ yếu tình hình tài lành mạnh, giao dịch với ngân hàng từ hai năm trở lên, hạn chế uy tín quan hệ toán, công tác hạch toán kế toán, thực chế độ báo cáo tài không đầy đủ, rõ ràng, xác, kịp thời, … Với khách hàng loại C, Ngân hàng thương mại tiến hành thu hẹp việc cho vay Nếu khách hàng không tích cực thay đổi, Ngân hàng thương mại chấm dứt cấp tín dụng - 66 - 3.4_ Các giải pháp từ phía người vay vốn Người vay vốn có vai trò quan trọng việc phòng ngừa hạn chế rủi ro Ngân hàng thương mại thông qua giải pháp sau: 3.4.1_ Tính tự chịu trách nhiệm khách hàng vay vốn: Người vay vốn Ngân hàng thương mại bao gồm khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghiệp phải ý thức tính tự chịu trách Đối với khách hàng cá nhân, đến ngân hàng vay vốn, họ ý thức trách nhiệm trả nợ với ngân hàng Vì thế, tính tự chịu trách nhiệm khách hàng cá nhân vấn đề nan giải Ngược lại, ảnh hưởng chế quản lý tập trung trước đến hầu hết doanh nghiệp nhà nước, tính tự chịu trách nhiệm khách hàng vấn đề khó khăn Chính ảnh hưởng làm cho tư hành động doanh nghiệp nhà nước có chiều hướng dựa vào hỗ trợ Nhà nước ( nói chung) việc kinh doanh không thuận lợi hay không toán nợ vay Các doanh nghiệp nhà nước lâm vào tình trạng khó khăn tìm cách đưa lý để đề nghị Ngân hàng thương mại giãn nợ, khoanh nợ, giảm lãi, … Điều làm cho hoạt động Ngân hàng thương mại không thuận lợi, phải đối diện với rủi ro tín dụng Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại thuận lợi đảm bảo nguyên tắc thị trường tư tính tự chịu trách nhiệm không ỷ lại Doanh nghiệp Nhà nước nâng cao Việc góp phần đáng kể việc nâng cao chất lượng tín dụng, phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng thương mại Trong giải pháp này, vai trò Nhà nước quan trọng việc đưa hành lang pháp lý, đưa biện pháp chấn chỉnh, xếp lại Doanh nghiệp Nhà nước nhằm tạo môi trường kinh doanh theo hướng thị trường Trong quản lý vó mô, Nhà nước cần đưa định hướng để doanh ngiệp thực tự chủ họat động sản xuất kinh doanh Bên cạnh đó, Nhà nước cần có biện pháp làm cho Doanh nghiệp Nhà nước hiểu rõ hợn tính tự chủ gắn liền với tính tự chịu trách nhiệm hoạt động kinh doanh, đặc biệt quan hệ tín dụng với ngân hàng 3.4.2_ Đẩy mạnh khả hấp thụ vốn nội doanh nghiệp người vay vốn ngân hàng Một giải pháp từ góc độ người vay vốn có tính chất định nâng cao khả hấp thụ vốn cách hiệu người vay, - 67 - chủ yếu doanh nghiệp Trong trình sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp thường có nhu cầu mở rộng quy mô hoạt động chiều rộng chiều sâu Vì thế, doanh nghiệp có nhu cầu vốn cấp thiết Tuy nhiên, vốn Ngân hàng thương mại cung cấp có hạn thường không dễ dàng Do đó, việc nâng cao khả hấp thụ vốn để giảm lượng vốn cần đầu tư doanh nghiệp nhằm đáp ứng mục tiêu phát triển sản xuất việc làm cần quan tâm Để làm điều này, doanh nghiệp cần có biện pháp đẩy mạnh hoạt động marketing, quảng bá thương hiệu, xây dựng chiến lược quản lý chất lượng toàn diện, … Có thế, doanh nghiệp thực làm cho vốn kinh doanh luân chuyển nhanh tạo hiệu cao hơn, từ doanh nghiệp đảm bảo tính khả thi dự án kinh doanh Xét góc độ vó mô, nhiều doanh nghiệp có biện pháp nâng cao khả hấp thụ vốn làm cho kinh tế hoạt động động góp phần làm giảm áp lực vốn cho Ngân hàng thương mại việc cung ứng vốn cho kinh tế Hơn nữa, doanh nghiệp nâng cao khả hấp thụ vốn mình, Ngân hàng thương mại chủ động việc sử dụng biện pháp đánh giá tín dụng sở cân đối rủi ro_ lợi nhuận Từ đó, Ngân hàng thương mại doanh nghiệp có mối quan hệ tín dụng có chia sẻ lợi ích lẫn rủi ro tín dụng - 68 - PHẦN KẾT LUẬN CHUNG Trong nghiệp phát triển kinh tế Việt Nam nay, tín dụng ngân hàng có vai trò to lớn việc đưa nguồn vốn vào đầu tư, vào hoạt động sản xuất kinh doanh Ngoài nhiệm vụ quan trọng này, tín dụng ngân hàng hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên, môi trường kinh doanh thay đổi đầy cạnh tranh, tín dụng ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro rủi ro ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong phạm vi nghiên cứu, đề tài tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau: nguyên nhân chủ quan, nguyên nhân khách quan, nguyên nhân từ phía khách hàng, nguyên nhân từ ngân hàng, … Việc nhận dạng rủi ro tín dụng trình thẩm định hồ sơ cho vay có ý nghóa quan trọng để định tín dụng đắn, hạn chế thấp rủi ro xảy ra, đảm bảo nguồn vốn cho vay quay Vì vậy, đưa giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng không nằm mục đích nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Từ đó, ngân hàng thương mại có sở để phát triển cách bền vững Điều góp phần lớn thúc đẩy kinh tế nước nhà ngày thịnh vượng Do vấn đề quản trị rủi ro tín dụng lónh vực rộng lớn nên trình phân tích, trình bày nhiều điều cần thảo luận không tránh thiếu sót Kính mong dẫn thêm thầy cô - - 69 - TÀI LIỆU THAM KHẢO 1/ TÍN DỤNG_ NGÂN HÀNG TS Nguyễn Đăng Dờn_ Chủ biên , TS Hoàng Đức, TS Trần Huy Hoàng, Trần Xuân Hương, GV Nguyễn Quốc Anh NXB Thống kê, năm 2000 2/ TÍN DỤNG VÀ NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG TS Nguyễn Đăng Dờn_ Chủ biên , TS Hoàng Đức, TS Trần Huy Hoàng, Trần Xuân Hương NXB Tài Tp.HCM, năm 1998 TS ThS 3/ QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI PGS- PTS Lê Văn Tề, ThS Nguyễn Thị Xuân Liễu NXB Thống kê 1999 4/ QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG Học viện Ngân hàng- NXB Thống kê, năm 2001 5/ TIỀN TỆ_ NGÂN HÀNG VÀ THANH TOÁN QUỐC TẾ PTS Trần Hoàng Ngân ( Chủ biên), PTS Lê Văn Tề, Võ Thị Tuyết Anh, Trương Thị Hồng Trường Đại học Kinh tế Tp HCM, năm 1996 6/ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TỔNG LUẬN 7/ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG PTS Nguyễn Văn Tiến ( Chủ biên), ThS Tô Kim Ngọc, Nguyễn Thanh Sơn, Ngô Thị Bích Ngọc, Trần Thị Liên NXB Thống Kê, năm 1999 8/ NHỮNG GIẢI PHÁP CHỦ YẾU ĐỂ XÂY DỰNG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VỮNG MẠNH ĐÁP ỨNG YÊU CẦU CNH- HĐH Ở VIỆT NAM HIỆN NAY Đề tài nghiên cứu khoa học, Chủ nhiệm đề tài: PGS TS Nguyễn Đăng Dờn Trường Đại học Kinh tế Tp HCM, năm 1994 9/ VĂN KIỆN ĐẠI HỘI ix CỦA ĐẢNG CỘNG SẢN VIỆT NAM Ban tư tưởng văn hoá trung ương, NXB Chính trị quốc gia - 70 - 10/ NGHỊ QUYẾT HỘI NGHỊ LẦN IX BAN CHẤP HÀNH TRUNG ƯƠNG ĐẢNG KHOÁ IX Ban tư tưởng văn hoá trung ương, NXB Chính trị quốc gia 11/ TIỀM NĂNG PHÁT TRIỂN KINH TẾ_ XÃ HỘI VÙNG ĐÔNG NAM BỘ VÀ HCM TP 12/ TỔNG QUAN QUY HOẠCH PHÁT TRIỂN KINH TẾ_ XÃ HỘI VIỆT NAM ( Q.2) 13/ NIÊN GIÁM THỐNG KÊ TP HCM NĂM 2003 14/ LUẬT NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM_ LUẬT CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG NXB Công an Nhân dân, năm 2004 15/ Các tạp chí: Thời báo kinh tế Việt Nam, Thời báo kinh tế Sài Gòn, Thời báo Ngân hàng, Báo Sài Gòn Giải Phóng, Báo Tuổi Trể, … CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO KHÁC - - 71 -