BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH -MAI THỊ THU THẢO ỨNG DỤNG PHƯƠNG PHÁP BAO DỮ LIỆU (DEA) ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế Tài – Ngân hàng Mã số: 60340102 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan nội dung luận văn kết trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập nghiêm túc Các số liệu luận văn trung thực, xác thu thập từ nguồn thống đáng tin cậy Tôi cam đoan luận văn chưa công bố tài liệu khoa học TP Hồ Chí Minh, năm 2013 Tác giả Mai Thị Thu Thảo ii MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VÀ MƠ HÌNH ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN THEO PHƯƠNG PHÁP DEA 1.1 Cơ sở lý luận hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần 1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.2 Hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần 1.1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần 1.1.3.1 Các nhân tố bên 1.1.3.2 Các nhân tố bên 1.2 Mơ hình đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần 11 1.2.1 Các phương pháp đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần 11 1.2.1.1 Đánh giá hiệu thông qua tiêu tài 11 1.2.1.2 Đánh giá hiệu phương pháp phân tích hiệu biên 15 1.2.2 Đánh giá hiệu cách tiếp cận hiệu biên phi tham số 16 1.2.2.1 Giới thiệu tổng quát phương pháp DEA 16 1.2.2.2 Các cách tiếp cận đánh giá hiệu 16 1.2.2.3 Các cách lựa chọn biến đầu vào đầu phương pháp DEA20 1.2.3 Tóm tắt nghiên cứu trước 21 iii 1.2.3.1 Một số nghiên cứu giới đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng phương pháp DEA 21 1.2.3.2 Một số nghiên cứu đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng phương pháp DEA Việt Nam 23 1.3 Phương pháp phân tích bao liệu DEA 25 1.3.1 Mơ hình DEACRS 25 1.3.2 Mô hình DEAVRS hiệu quy mơ 28 1.3.3 Chỉ số Malmquist đo lường thay đổi suất nhân tố tổng hợp 30 Kết luận Chương 32 CHƯƠNG ÁP DỤNG MƠ HÌNH DEA ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 34 2.1 Thực trạng họat động Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2008 – 2011 34 2.1.1 Về lực tài 36 2.1.1.1 Mức độ an toàn khả huy động vốn, cho vay 37 2.1.1.2 Về chất lượng tài sản có 39 2.1.1.3 Về khả sinh lời 40 2.1.1.4 Về tính khoản 41 2.1.2 Về lực công nghệ 42 2.1.3 Về nguồn nhân lực 43 2.1.4 Về lực quản trị 45 2.2 Một số điểm mạnh yếu ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 46 2.2.1 Một số điểm mạnh 46 2.2.2 Một số điểm yếu 48 2.3 Áp dụng mơ hình DEA đánh giá hiệu hoạt động NHTMCP Việt Nam 50 2.3.1 Giới thiệu mơ hình nghiên cứu 50 2.3.2 Quy trình nghiên cứu cụ thể 51 2.3.2.1 Chọn lựa DMU 51 2.3.2.2 Lựa chọn biến đầu đầu vào 52 iv 2.3.2.3 Mơ hình DEA 53 Kết luận Chương 55 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ MỘT SỐ GỢI Ý GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 56 3.1 Kết nghiên cứu 56 3.1.1 Hiệu kỹ thuật theo hai mơ hình DEACRS DEAVRS 56 3.1.2 Quy mô tổng tài sản hiệu kỹ thuật 59 3.1.3 Hiệu quy mô 61 3.1.4 Ước lượng suất nhân tố tổng hợp TFP 62 3.2 Kết luận gợi ý giải pháp 64 3.2.1 Kết luận liên quan đến mục tiêu nghiên cứu 64 3.2.1.1 Kết luận liên quan đến mục tiêu nghiên cứu thứ 64 3.2.1.2 Kết luận liên quan đến mục tiêu nghiên cứu thứ hai 65 3.2.2 Một số gợi ý giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động NHTMCP Việt Nam 66 3.2.2.1 Đối với NHTMCP Việt Nam 66 3.2.2.2 Đối với quan quản lý Nhà nước 69 Kết luận Chương 70 KẾT LUẬN 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CRS: Constant returns to scale - Sản lượng không đổi theo quy mô DEA: Data envelopment analysis - Phân tích bao liệu DMU: Decision making unit- Đơn vị định DRS: Decreasing returns to scale - Sản lượng giảm theo quy mô EPS: Earnings per share - Hệ số thu nhập cổ phiếu effch: Technical efficiency change – Thay đổi hiệu kỹ thuật IRS: Increasing returns to scale – Sản lượng tăng theo quy mô NHTM: Ngân hàng thương mại NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần NIM: Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên NM: Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên PE: Pure technical efficiency – Hiệu kỹ thuật pech: Pure Technical efficiency change – Thay đổi hiệu kỹ thuật ROA: Return on assets - Tỷ lệ lợi nhuận tổng tài sản ROAA: Return on assets average - Tỷ lệ lợi nhuận tổng tài sản bình quân ROE: Return on equity - Tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu ROEA: Return on equity average - Tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu bình quân SE: Scale efficiency – Hiệu quy mô sech: Scale efficiency change - Thay đổi hiệu quy mô TC: Technical change - thay đổi kỹ thuật TCTD: Tổ chức tín dụng TE: Technical efficiency – Hiệu kỹ thuật techch: Technological change – Thay đổi tiến công nghệ TFP: Total factor productivity - Năng suất nhân tố tổng hợp tfpch: Total factor productivity change - Thay đổi suất nhân tố tổng hợp VRS: Variable returns to scale – Sản lượng thay đổi theo quy mô vi DANH MỤC BẢNG, BIỂU Bảng 2.1: Số lượng NHTM Việt Nam giai đoạn 2008 - 2011 Bảng 2.2: Một số tiêu lực tài hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2008-2011 Bảng 2.3: Tăng trưởng huy động vốn hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2008-2011 Bảng 2.4: Nợ hạn nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng năm 2010-2011 Bảng 2.5: Một số tiêu lực công nghệ NHTM Việt Nam qua năm Bảng 2.6: Danh sách 15 NHTMCP nghiên cứu Bảng 2.7: Tóm tắt liệu biến mẫu nghiên cứu Bảng 3.1: Hiệu kỹ thuật, hiệu kỹ thuật hiệu quy mơ trung bình NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2008 - 2011 Bảng 3.2: Hiệu trung bình chung NHTMCP Việt Nam giai đoạn 20082011 Bảng 3.3: Số lượng NHTMCP đạt hiệu tối ưu giai đoạn 2008 - 2011 Bảng 3.4: So sánh thứ tự xếp hạng theo quy mơ tổng tài sản bình quân hiệu kỹ thuật bình quân giai đoạn 2008-2011 Bảng 3.5: Số lượng ngân hàng điều kiện DRS, IRS CONS giai đoạn 2008-2011 Bảng 3.6: Chỉ số Malmquist bình qn tồn mẫu giai đoạn 2008-2011 Bảng 3.7: Kết ước lượng effch, techch, pech, sech tfpch trung bình cho 15 NHTMCP giai đoạn 2008-2011 vii DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Đồ thị 1.1: Hiệu kỹ thuật theo cách tiếp cận đầu vào Đồ thị 1.2: Mơ hình DEA tối thiểu hóa đầu vào Đồ thị 1.3a: Hiệu kỹ thuật điều kiện sản lượng thay đổi theo quy mô Đồ thị 1.3b: Hiệu kỹ thuật điều kiện sản lượng không đổi theo quy mô Đồ thị 1.4: Hiệu kỹ thuật theo cách tiếp cận đầu Đồ thị 1.5: Mơ hình DEA tối đa hóa đầu Đồ thị 1.6: Đường biên CRS VRS Đồ thị 2.1: Tăng trưởng kinh tế giới Việt Nam giai đoạn 2008-2011 Sơ đồ 2.1: Mối quan hệ nhân tố đầu vào, đầu hiệu ngân hàng thương mại cổ phần Đồ thị 2.2: Thu nhập lãi thu nhập ngồi lãi trung bình NHTMCP Đồ thị 3.1: Hiệu kỹ thuật, hiệu kỹ thuật hiệu quy mô NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2008 - 2011 MỞ ĐẦU Đặt vấn đề Ngân hàng định chế tài trung gian quan trọng thực chức chu chuyển vốn kinh tế Những bước thăng trầm ngành ngân hàng gắn liền với thăng trầm kinh tế Sự lớn mạnh ngân hàng xem thước đo đo lường tăng trưởng kinh tế đánh giá nhiều góc độ khác Dưới góc độ kinh doanh, hiệu hoạt động ngân hàng Một ngân hàng kinh doanh có hiệu góp phần vào tăng trưởng kinh tế, gia tăng lực cạnh tranh, điều kiện thị trường tài Việt Nam phải chịu sức ép lớn từ trình hội nhập Các ngân hàng Việt Nam bị cạnh tranh gay gắt bỡi trung gian tài phi ngân hàng ngân hàng nước Trong điều kiện cạnh tranh quốc tế ngày gia tăng bối cảnh kinh tế toàn cầu Việt Nam gặp khó khăn, việc đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần ý nghĩa quan trọng ngân hàng việc xem xét sử dụng nguồn lực cách tổng thể, tăng cường lực cạnh tranh mà cịn có ý nghĩa quan quản lý Nhà nước việc hỗ trợ, tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động tốt Chính lẽ đó, tác giả chọn đề tài: “Ứng dụng phương pháp bao liệu (DEA) đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” để nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu - Ước lượng phân tích hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam - Phân tích thay đổi suất nhân tố tổng hợp ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam - Gợi ý số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu Do nguồn liệu hạn chế, đề tài nghiên cứu hiệu hoạt động 15 ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2008-2011 (khơng tính đến ngân hàng thương mại cổ phần Nhà nước) thông qua biến số đầu vào đầu Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu chủ yếu sử dụng luận văn phương pháp định tính kết hợp với định lượng cách sử dụng phương pháp phân tích bao liệu để đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, kết cấu luận văn gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần mơ hình đánh giá hiệu hoạt tt Chi phí tiền lương Tài sản cố định 250.618 Tiền gửi khách hàng 9.459.244 623.041 39.978.447 32.114 677.246 258.567 30.053.287 118.916 9.629.727 3.309.043