LỜI NÓI ĐẦU Trong năm qua, phải đương đầu với khó khăn thách thức đất nước ta giành thành tựu quan trọng tồn diện, giữ vững ổn định kinh tế trị - xã hội Hầu hết tiêu kinh tế hàng đầu đạt vượt kế hoạch, trật tự an tồn xã hội, an ninh quốc phịng đất nước giữ vững Tình hình hoạt động tiền tệ Ngân hàng có nhiều biến chuyển tích cực phải chịu tác động ảnh hưởng nhiều yếu tố bất lợi nước giới Cùng với xu này, năm vừa qua , NHCT Đống Đa đánh giá Ngân hàng có nhiều đóng góp nghiệp đổi ngành, cấu tổ chức Ngân hàng hoàn thiện Là Ngân hàng thương mại, NHCT Đống Đa thực nhiều nghiệp vụ, nghiệp vụ trì tồn phát triển Ngân hàng chủ yếu huy động vốn trung dài hạn vay dự án đầu tư phát triển, nhận vốn ngân sách vay dự án thuộc tiêu kế hoạch Nhà nước, kinh doanh tiền tệ tín dụng Bên cạnh thành cơng đạt hoạt động cho vay tín dụng trung dài hạn dự án đầu tư, Ngân hàng cịn gặp khơng khó khăn nhiều rủi ro Chính vậy, để đảm bảo hiệu an tồn cho vay địi hỏi phải tích cực nâng cao chất lượng công tác thẩm định trước cho vay, đặc biệt cho vay dự án đầu tư Hoạt động thẩm định dự án đầu tư thực đóng vai trò quan trọng Mục tiêu đặt NHCT Đống Đa năm tới tiếp tục mở rộng hình thức tín dụng Từ thực tế vậy, với mong muốn góp phần nhỏ bé vào nghiệp phát triển Ngân hàng – nơi cá nhân thực tập, em lựa chọn đề tài : “Một số giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư chi nhánh NHCT Đống Đa” làm chuyên đề tốt nghiệp Chuyên đề gồm chương : Chương I : Những vấn đề lý luận thẩm định dự án đầu tư Chương III : Một số giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư chi nhánh NHCT Đống Đa MỤC LỤC Trang LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN 1.1 Khái niệm đầu tư dự án đầu tư 1.1.1 Đầu tư 1.1.2 Dự án đầu tư 1.2 Thẩm định dự án đầu tư 1.2.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư 1.2.2 Ý nghĩa công tác thẩm định dự án đầu tư 1.2.3 Nội dung công tác thẩm định DAĐT NHTM 1.3 Chất lượng thẩm định DAĐT NHTM 1.3.1 Sự cần thiết nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT 1.3.2 Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định DAĐT CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DAĐT TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐỐNG ĐA 2.1 Khái quát trình hình thành Phát triển Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa 2.1.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng Công thương Đống Đa 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh tín dụng NHCT Đống Đa 2.2 Thực trạng công tác thẩm định DAĐT NHCT Đống Đa 2.2.1 Hoạt động tín dụng trung dài hạn NHCT Đống Đa 2.2.2 Thực trạng hoạt động thẩm định DAĐT NHCT Đống Đa 2.2.2.1 Quy trình thẩm định DAĐT NHCT Đống Đa 2.2.2.2 Minh hoạ công tác thẩm định DAĐT NHCT Đống Đa 2.3 Đánh giá chất lượng hiệu công tác thẩm định DAĐT NHCT Đống Đa 2.3.1 Kết đạt 2.3.2 Những mặt tồn nguyên nhân CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DAĐT TẠI CHI NHÁNH NHCT ĐỐNG ĐA 3.1 Định hướng công tác thẩm định DAĐT Chi nhánh NHCT Đống Đa 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT NHCT Đống Đa 3.3 Kiến nghị đối Nhà nước, NHNN Việt Nam, Bộ ngành liên quan, NHCT Việt Nam KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO Lời nói đầu Trong năm qua, phải đương đầu với khó khăn thách thức đất nước ta giành thành tựu quan trọng toàn diện, giữ vững ổn định kinh tế trị - xó hội Hầu hết cỏc tiờu kinh tế hàng đầu đạt vượt kế hoạch, trật tự an tồn xó hội, an ninh quốc phũng đất nước giữ vững Tỡnh hỡnh hoạt động tiền tệ Ngân hàng có nhiều biến chuyển tích cực phải chịu tác động ảnh hưởng nhiều yếu tố bất lợi nước giới Cựng với xu này, năm vừa qua , NHCT Đống Đa đánh giá Ngân hàng cú nhiều đóng góp nghiệp đổi ngành, cấu tổ chức Ngân hàng hoàn thiện Là Ngân hàng thương mại, NHCT Đống Đa thực nhiều nghiệp vụ, nghiệp vụ trỡ tồn phỏt triển Ngõn hàng chủ yếu huy động vốn trung dài hạn vay dự án đầu tư phát triển, nhận vốn ngân sách vay dự án thuộc tiêu kế hoạch Nhà nước, kinh doanh tiền tệ tín dụng Bên cạnh thành cơng đạt hoạt động cho vay tín dụng trung dài hạn dự án đầu tư, Ngân hàng cũn gặp khụng ớt khú khăn nhiều rủi ro Chính vỡ vậy, để đảm bảo hiệu an toàn cho vay đũi hỏi phải tớch cực nõng cao chất lượng công tác thẩm định trước cho vay, đặc biệt cho vay dự án đầu tư Hoạt động thẩm định dự án đầu tư thực đóng vai trũ quan trọng Mục tiờu đặt NHCT Đống Đa năm tới tiếp tục mở rộng hỡnh thức tớn dụng Từ thực tế vậy, với mong muốn góp phần nhỏ bé vào nghiệp phát triển Ngân hàng – nơi cá nhân thực tập, em lựa chọn đề tài : “Một số giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư chi nhánh NHCT Đống Đa” làm chuyên đề tốt nghiệp Chuyên đề gồm chương : Chương I : Những vấn đề lý luận thẩm định dự án đầu tư Chương III : Một số giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư chi nhánh NHCT Đống Đa Do hạn chế kiến thức, kinh nghiệm thực tế tài liệu sử dụng nên nội dung chuyên đề khó tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận ý kiến đóng góp bổ ích thầy cô giáo cán Ngân hàng để đề tài ngày hoàn thiện Em xin trân trọng cảm ơn! CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ LÍ LUẬN CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 1.1 Khái niệm đầu tư dự án đầu tư 1.1.1 Đầu tư a Khái niệm đầu tư Hoạt động đầu tư (gọi tắt đầu tư) trỡnh sử dụng cỏc nguồn lực tài chớnh, lao động , tài nguyên thiên nhiên tài sản vật chất khác nhằm trực tiếp gián tiếp tái sản xuất giản đơn, tái sản xuất mở rộng sở vật chất kỹ thuật kinh tế nói chung, sở sản xuất kinh doanh, dịch vụ ngành, quan quản lý xó hội núi riờng.Hoạt động đầu tư bao gồm đầu tư trực tiếp gián tiếp Hoạt động đầu tư gián tiếp hoạt động bỏ vốn người đầu tư không trực tiếp tham gia điều hành quản trị vốn đầu tư bỏ Hoạt động đầu tư trực tiếp hoạt động người bỏ vốn trực tiếp tham gia điều hành quản trị vốn đầu tư bỏ Nú chia thành loại đầu tư chuyển dịch đầu tư phát triển Trong đó: Nâng cấp hoạt động vỡ mục tiờu phỏt triển thực chất Nú tạo cải vật chất cho kinh tế quốc dõn, tạo cụng ăn việc làm Đầu tư chuyển dịch hoạt động đầu tư mà chủ đầu tư bỏ tiền để mua lại số lượng đủ lớn cổ phiếu doanh nghiệp nhằm tham gia nắm quyền điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Đầu tư phát triển hoạt động bỏ vốn nhằm gia tăng giá trị tài sản, tạo lực sản xuất , phục vụ bao gồm: xây dựng công trỡnh mới, hoạt động dịch vụ mới, cải tạo mở rộng cải thiện đời sống người lao động Có thể nói đầu tư phát triển trỡnh cú thời gian kộo dài nhiều năm với số lượng nguồn lực huy động cho công đầu tư lớn vốn nằm đọng suốt quỏ trỡnh thực dự ỏn đầu tư(viết tắt DAĐT) Các thành loại đầu tư cần sử dụng nhiều năm, đủ để lợi ích thu tương ứng lớn nguồn lực bỏ Chỉ cú thỡ cụng đầu tư coi cú hiệu b Đặc trưng đầu tư Để làm rừ nội dung khái niệm hoạt động đầu tư, sâu phân tích đặc trưng hoạt động này: - Hoạt động đầu tư hoạt động bỏ vốn nên định đầu tư thường trước hết định tài chớnh Vốn hiểu nguồn lực sinh lợi Dưới hỡnh thức khỏc vốn xác định hỡnh thức tiền tệ Vỡ vậy, cỏc định đầu tư thường xem xét phương diện tài (khả sinh lời, tổn phí, có khả thu hồi hay khơng…) Trên thực tế, định đầu tư cân nhắc hạn chế ngân sách nhà nước, địa phương, cá nhân xem xét từ khía cạnh tài nói Nhiều dự án có khả thi phương diện khác (kinh tế – xó hội) khơng khả thi phương diện tài vỡ khụng thể thực thực tế - Hoạt động đầu tư hoạt động có tính chất lâu dài Khác với hoạt động thương mại, hoạt động chi tiêu tài khác, đầu tư ln hoạt động có tính chất lâu dài Do đó, trù liệu dự tính chịu xác suất biến đổi định nhiều nhân tố biến đổi tác động Chính điều vấn đề then chốt phải tính đến nội dung phân tích, đánh giá trỡnh thẩm định dự án - Hoạt động đầu tư hoạt động ln cần có cân nhắc lợi ích trước mắt lợi ích tương lai Đầu tư phương diện hy sinh lợi ích để đánh đổi lấy lợi ích tương lai Vỡ vậy, luụn cú so sỏnh cõn nhắc hai loại lợi ích nhà đầu tư chấp nhận điều kiện lợi ích thu tương lai lớn lợi ích họ phải hy sinh - chi phí hội nhà đầu tư - Hoạt động đầu tư chứa đựng nhiều rủi ro Các đặc trưng nói cho ta thấy đầu tư hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro chịu xác suất định yếu tố kinh tế – trị – xó hội – tài nguyờn thiờn nhiờn…Bản chất đánh đổi lợi ích lại thực thời gian dài không cho phép nhà đầu tư lường hết thay đổi xảy trỡnh thực đầu tư so với dự tính Tuy nhiên, nhận thức rừ điều nên nhà đầu tư có cách thức, biện pháp để ngăn ngừa hay hạn chế để khả rủi ro Những đặc trưng nói đặt cho người phân tích, đánh giá dự án quan tâm mặt nội dung xem xét mà cũn tỡm cỏc phương pháp, cách thức đo lường, đánh giá để có kết luận giúp cho việc lựa chọn định đầu tư cách có c Vai trũ đầu tư Từ sau Đại hội Đảng lần VI, với chủ trương chuyển đổi chế kinh tế từ tập trung quan liêu bao cấp sang kinh tế thị trường, kinh tế Việt Nam cú tiến rừ rệt Tỉ lệ tăng trưởng cao tương đối ổn định, tỉ lệ lạm phát dừng lại mức thấp, đặt biệt kim ngạch xuất ngày tăng…cùng với chuyển mỡnh đất nước việc thực đa dạng, đa phương hoá phương thức sản xuất kinh doanh làm cho chỳng ta hoà nhập hơn, thân thiện với bạn bè quốc tế Theo đó, tư kinh tế người dân thay đổi Chính vỡ mà người ta biết đến đầu tư yếu tố quan trọng cần thiết Hay nói khác đi, đầu tư giống chỡa khoỏ để chiến thắng cạnh tranh sinh tồn Tăng trưởng phát triển bền vững phương hướng, mục tiêu phấn đấu quốc gia Để đạt điều cần quan tâm giải nhân tố ảnh hưởng đến tăng trưởng nguồn nhân lực, tài nguyên, vốn công nghệ Thông qua hoạt động đầu tư, yếu tố khai thác, huy động phát huy cách tối đa để từ tạo sở vật chất kỹ thuật, nguồn lực cho tăng trưởng phát triển kinh tế Đối với kinh tế, đầu tư có tác động lớn đến tổng cung tổng cầu Do đầu tư tác động khơng hồn tồn phù hợp mặt thời gian nhịp độ phát triển nên thay đổi tăng giảm đầu tư lúc vừa yếu tố trỡ ổn định, vừa yếu tố phá vỡ ổn định kinh tế Với nước có tỉ lệ đầu tư lớn thỡ tốc độ tăng trưởng cao Ngược lại tỉ lệ đầu tư thấp thỡ tốc độ tăng trưởng mức độ tích luỹ thấp Trong kinh tế quốc dân, để tạo cấu kinh tế hợp lý thỡ vấn đề có tính chất then chốt phải thực đầu tư phân bổ vốn cách hợp lý Cú tạo dịch chuyển cấu ngành, thành phần kinh tế lực tiềm riêng Ngồi ra, kinh nghiệm nơi giới cho thấy đường tất yếu để phát triển nhanh tăng cường đầu tư vào phát triển khu công nghiệp thương mại du lịch dịch vụ Đối với doanh nghiệp thỡ đầu tư đóng vai trũ định đến tồn vong phát triển Trong kinh tế nay, doanh nghiệp coi tế bào chủ yếu cho phát triển chung Để thành lập nên doanh nghiệp thỡ điều phải có vốn đầu tư Nó yếu tố thiết yếu để tạo dựng nên móng sở vật chất ban đầu cho doanh nghiệp Ngay sau doanh nghiệp thành lập thỡ việc phỏt triển hay lụi tàn đến mức phụ thuộc nhiều vào việc đầu tư 1.1.2 Dự án đầu tư a Khái niệm dự án đầu tư (DAĐT) Theo quan điểm nhà kinh tế học đại thỡ “DAĐT tập hợp hoạt động đặc thù nhằm tạo nên thực tế có phương pháp sở nguồn lực định” Ở Việt Nam, khái niệm DAĐT trỡnh bày nghị định 52/1999 NĐ-CP quy chế quản lý đầu tư xây dựng bản: “ DAĐT tập hợp đề xuất có liên quan tới việc bỏ vốn để tạo vốn, mở rộng cải tạo sở vật chất định nhằm đạt tăng trưởng số lượng trỡ, cải tiến, nõng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ khoảng thơỡ gian định” • Về mặt hỡnh thức: DAĐT tập hồ sơ tài liệu trỡnh bày cỏch chi tiết cú hệ thống cỏc hoạt động chi phí theo kế hoạch để đạt kết thực mục tiêu định tương lai • Về mặt nội dung: DAĐT tập hợp hoạt động có liên quan với nhằm đạt mục đích đề thơng qua nguồn lực xỏc định vấn đề thị trường, sản phẩm, công nghệ, kinh tế , tài chính… Vậy, DAĐT phải nhằm việc sử dụng có hiệu yếu tố đầu vào để thu đầu phù hợp với mục tiêu cụ thể Đầu vào lao động, nguyên vật liệu, đất đai, tiền vốn… Đầu sản phẩm dịch vụ giảm bớt đầu vào Sử dụng đầu vào hiểu sử dụng giải pháp kỹ thuật công nghệ, biện pháp tổ chức quản trị luật lệ… Dù xem xét góc độ thỡ DAĐT gồm thành phần sau: + Các mục tiêu cần đạt thực dự ỏn: Khi thực dự ỏn, mang lại lợi ớch gỡ cho đất nước nói chung cho chủ đầu tư nói riêng + Các kết quả: Đó kết có định lượng tạo từ hoạt động khác dự án Đây điều kiện cần thiết để thực cỏc mục tiờu dự ỏn + Các hoạt động: Là nhiệm vụ hành động thực dự án để tạo kết định, với lịch biểu trách nhiệm phận tạo thành kế hoạch làm việc dự án + Cỏc nguồn lực: Hoạt động dự án thực thiếu nguồn lực vật chất, tài người Giá trị chi phí nguồn lực vốn đầu tư cho dự án + Thời gian: Độ dài thực DAĐT cần cố định DAĐT xây dựng phỏt triển quỏ trỡnh gồm nhiều giai đoạn Các giai đoạn vừa có mối quan hệ gắn bó vừa độc lập tương tạo thành chu trỡnh dự ỏn Chu trỡnh dự ỏn chia làm giai đoạn: Giai đoạn chuẩn bị đầu tư, giai đoạn thực đầu tư giai đoạn vận hành kết Giai đoạn chuẩn bị đầu tư tạo tiền đề định thành công hay thất bại giai đoạn sau, đặc biệt giai đoạn vận hành kết đầu tư Đối với chủ đầu tư nhà tài trợ, việc xem xét đánh giá giai đoạn chu trỡnh dự ỏn quan trọng Nhưng đứng góc độ khác nhau, 10 + Đầu tư trang thiết bị công nghệ thích ứng với xu hướng hội nhập khu vực quốc tế Quan tâm phát triển công tác đào tạo trao đổi nghiệp vụ, tạo điều kiện cho cán Ngân hàng nâng cao trỡnh độ Đào tạo nghiệp vụ thẩm định chuyên sâu theo ngành nghề, lĩnh vực dựa đặc điểm mạnh địa phương Cụng tác thẩm định dự án phải trở thành mạnh cạnh tranh kinh doanh, coi yếu tố thu hút khách hàng, tạo uy tín cho Ngân hàng qua việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT NHCT Đống Đa Qua học hỏi kinh nghiệm cán công nhân viên Ngân hàng, xem xét hồ sơ dự án Ngân hàng, đọc tài liệu tham khảo, vào đánh giá phần trước em xin đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT NHCT Đống Đa sau:  Giải pháp thu thập, lưu trữ xử lý thông tin báo cáo DAĐT Để tránh đánh giá khơng xác phiến diện thỡ cỏn thẩm định phải có đầy đủ thơng tin xung quanh dự án thông tin phải trung thực có độ tin cậy cao Muốn vậy, cán thẩm định không nên sử dụng thông tin chiều mà phải có đối chiếu, so sánh từ nhiều nguồn khai thác khác nhau, cụ thể như: ∗ Thụng tin trực tiếp từ phớa khỏch hàng: Bằng khộo lộo linh hoạt cỏn tớn dụng thực vấn trực tiếp phỏt gian lận mà khách hàng cố tỡnh dấu diếm Mục đích vấn nhằm thu thông tin sau: + Làm rừ mục đích yêu cầu vay vốn + Biết rừ khả trả nợ uy tín người xin vay/ 69 + Thu thập thêm thông tin lịch sử phát triển, xu hướng phát triển đội ngũ cán bộ, trỡnh độ quản lý vị doanh nghiệp thị trường + Giải trỡnh điểm chưa rừ cũn cú mõu thuẫn hồ sơ vay vốn Để thu kết tốt vấn, cán thẩm định cần chuẩn bị kỹ thật tốt phải nghiên cứu kỹ hồ sơ dự liệu khách hàng để đưa điểm đặc biệt cần lưu ý Xõy dưng công trỡnh vấn thật chi tiết chi tiết + Khả tạo nguồn thu nhập từ hoạt động sản xuất kinh doanh vốn vay NH để trả nợ + Các nguồn thu khác để huy động thay nguồn trả nợ cho NH phương án sản xuất kinh doanh gặp nhiều rủi ro + Những khó khăn thuận lợi xảy tiến hành dự ỏn biện phỏp khắc phục cú rủi ro Ngoài ra, cán thẩm định cũn phải xuống tận nơi sản xuất doanh nghiệp để tham quan khảo sát thực tế, gặp gỡ nhân viên để tỡm hiểu mối quan hệ họ với chủ doanh nghiệp ∗ Thụng tin từ bờn ngồi: Nguồn thơng tin mang tính đa dạng khách quan góp phần giúp cho cán thẩm định nhận định cách xác đưa định có hiệu hơn.Các nguồn thơng tin khai thác gồm: + Cỏc Ngõn hàng mà khỏch hàng cú quan hệ tớn dụng, thụng qua mà Ngân hàng nắm bắt thơng số cần thiết cho biết uy tín khả hoạt động doanh nghiệp + Số liệu đánh giá cơng ty kiểm tốn đánh giá khách hàng 70 + Liên hệ với chuyên gia kỹ thuật để biết xỏc vềtỡnh trạng mỏy múc, thiết bị để so sánh, đánh giá, đối chiếu với phần khách hàng trỡnh bày + Tham khảo tài liệu chu trương sách Nhà nước, phân tích thị trường, mạng Internet … giúp cán nhỡn nhậnDAĐT tổng thể đến kết luận dự ỏn hoàn thiện hệ thống cung cấp thụng tin  Giải pháp tổ chức điều hành, nhân - Liên tục tổ chức đào tạo đào tạo lại, tập huấn cho cán thẩm định tín dụng tạo điều kiện nâng cao trỡnh độ kiến thức lực kinh nghiệm làm việc Đặt yêu cầu chuyên môn bắt buộc, đũi hỏi đội ngũ phải có kiến thức chun sâu lĩnh vực tài NH, có khả phân tích tài Kiên điều chuyển cán không đáp ứng yêu cầu công việc - Tổ chức đội ngũ cán thẩm định phải bố trí cho hợp lý, tránh chồng chéo, đảm bảo xếp cán có đủ trỡnh độ, lực chuyên môn, trách nhiệm làm công việc Trong phân công công tác phải vào trỡnh độ kinh nghiệm, mạnh người để công tác thẩm định đạt kết cao nhất.Nên phân CBTĐ phụ trách khối doanh nghiệp theo ngành nghề, cho cán tỡm hiểu, học tập loại ngành nghề nhằm tiến tới chun mơn hố công tác thẩm định - Khi phân công việc cho cán thẩm định phải gắn quyền hạn trách nhiệm trực tiếp cán kết quả, chất lượng thẩm định Chi nhánh phải có biện pháp kiểm tra thường xuyên tránh sai sót ngăn ngừa hành vi cố tỡnh làm sai, trỏnh rủi ro đạo đức nghề nghiệp -Đối với DA có vốn đầu tư lớn, phức tạp chi nhánh nên tổ chức cho nhiều cán thẩm định, kết hợp thuê chuyên gia thẩm định để đánh giá xác số liệu tài mà DN đưa ra, từ có định đắn cho việc tài trợ 71 - Phải có sách ưu đói, khen thưởng thoả đáng cỏn giỏi, cú trỏch nhiệm, hiệu cụng việc cao kỷ luật hành vi tiờu cực - Nên phân cơng cán tín dụng giỏi, có kinh nghiệm kèm cặp hướng dẫn cán trẻ, kinh nghiệm từ nâng cao trỡnh độ đội ngũ nhân viên  Giải phỏp hoàn thiện quy trỡnh, kỹ thuật thẩm định ∗ Sử dụng phương pháp giá trị tại: NHCT Đống Đa chưa áp dụng triệt để biện pháp tất dự án Ngân hàng nên sử dụng giá trị NPV,IRR, thời gian hồn vốn có chiết khấu nên dùng dự án, xem tiêu quan trọng để đánh giá tính khả thi mặt tài ∗ Phân tích độ nhạy, tính điểm hồ vốn: Cần phải u cầu tất dự án phải phân tích độ nhạy để ước lượng quản lý rủi ro.Chỉ cần giả thiết biến động bất lợi vài yếu tố chủ chốt nhằm tránh rắc rối mức từ lập thành bảng để so sánh, tiến hành ước lượng xác suất yếu tố xảy ra, từ có điều chỉnh cần thiết Ngồi chi nhỏnh cũn phải thực tớnh điểm hoà vốn cho dự án, ý điểm hồ vốn trả nợ.Việc tính tốn nhằm xác định công suất huy động tối thiểu cần thiết để dự án không bị thua lỗ, không khả toán, sở cho việc yêu cầu chủ dự án có kế hoạch điều chỉnh cơng suất, kế hoạch sản xuất thích hợp ∗ Đánh giá kế hoạch trả nợ: Để nâng cao chất lượng thẩm định , NHCT Đống Đa phải tránh tỡnh trạng chỳ trọng vào kế hoạch trả nợ, đánh giá dự án theo quan điểm người cho vay coi lực trả nợ hàng đầu Phải phân tích toàn thời gian tồn dự án, đánh giá cách khách quan 72 ∗ Thẩm định dự án sau giải ngân dự án hoạt động: Cần liên tục tiến hành kiểm tra hoạt động dự án, giám sát việc sử dụng vốn đầu tư, trỡnh sản xuất kinh doanh, tỡnh hỡnh sử dụng bảo quản tài sản chấp Định kỳ phân tích tỡnh hỡnh tài chớnh dự ỏn từ có yêu cầu, giúp đỡ chủ dự án đề phương án thu hồi vốn Phân tích đánh giá tỡnh hỡnh thực cỏc kế hoạch, chỳ ý kế hoạch trả nợ ∗ Quy trỡnh thẩm định: Chi nhánh NHCT Đống Đa cần xây dựng hướng dẫn quy trỡnh thẩm định dự án cách chi tiết cụ thể, cập nhật phương pháp, tiêu mới, không nên dựa vào hướng dẫn chung Nghị định, thông tư…  Giải khúc mắc vấn đề tài sản chấp Khi thực hoạt động cho vay, có tài sản chấp thỡ phải thực cỏch nghiờm tỳc nguyờn tắc thủ tục quy trỡnh cho vay, giỏm sỏt thu nợ trường hợp khơng chấp Điều giúp có cách xử lý đắn với mức độ rủi ro thấp Vỡ cỏn thẩm định cần tập trung vào điểm sau: - Tài sản chấp phải có đầy đủ tính pháp lý tức phải thuộc quyền sở hữu hợp phỏp người vay - Tài sản chấp không thuộc đối tượng bị pháp luật cấm mua bán chuyển nhượng, khơng có tranh chấp khơng chấp tổ chức tớn dụng khỏc - Ngõn hàng phải nắm giữ cỏc giấy tờ gốc chứng nhận quyền sở hữu hợp phỏp tài sản chấp - Phải kiểm tra chất lượng khả dự trữ lâu dài tài sản, vào cung cầu tài sản thị trường thời điểm Phải thường xuyên đánh giá lại tài sản để yêu cầu bổ sung chấp 73 điều chỉnh mức cho vay tránh giảm giá tài sản chấp hết thời hạn cho vay - Nên nhờ chuyên gia cân nhắc kỹ lưỡng trước đánh giá tài sản chấp - Phải kết hợp chặt chẽ với quan chức để đánh giá tỡnh hỡnh kiểm tra, quản lí tài sản chấp  Giải pháp chiến lược khách hàng ∗ Củng cố phỏt triển khỏch hàng truyền thống: Việc thiết lập mối quan hệ lâu dài khách hàng Ngân hàng định tồn phát triển Ngân hàng, từ có điều kiện tham gia vào dự án giai đoạn tiền khả thi, làm công tác tư vấn đầu tư giúp doanh nghiệp phân tích dự án cách thu thập thông tin khách hàng cách xác, đầy đủ, sở để Ngân hàng thực tốt công tác thẩm định dự án, tránh rủi ro đạo đức, kế hoạch hoá nguồn vốn mỡnh đáp ứng nhu cầu tín dụng trung dài hạn ∗ Mở rộng chọn lọc khách hàng mới: Bằng biện phỏp thu hỳt khỏch hàng thuộc khu vực quốc doanh quốc doanh vay ngắn, trung dài hạn đồng thời nâng cao hiệu xử lý thụng tin tớn dụng mở rộng thị phần khỏch hàng với cụng ty Tuy nhiờn khách hàng việc thẩm định khó khăn hơn, tính rủi ro cao nên Ngân hàng cần ý, phải chủ động trực tiếp tham gia vào dự án doanh nghiệp từ giai đoạn đầu, qua nắm rừ dự án, giúp cho việc thẩm định tiến hành nhanh chóng đơn giản ∗ Tư vấn cho khách hàng: Đối với doanh nghiệp vừa nhỏ hay tư nhân thỡ chi nhỏnh nờn cú tư vấn để giúp khách hàng lựa chọn dự án có hiệu quả, loại 74 dự án không khả thi Từ Ngân hàng chủ động tỡm khai thỏc dự ỏn khả thi để định cho vay Chi nhỏnh cú thể cung cấp cho khỏch hàng cỏc dịch vụ tư vấn sau: - Tư vấn lập DAĐT - Tư vấn thẩm định DA - Tư vấn quy trỡnh việc lựa chọn cụng nghệ DA - Tư vấn quy mô sản xuất sản phẩm hàng năm - Tư vấn lựa chọn thị trường tiêu thụ cho DA - Tư vấn quản lý DA  ∗ Giải pháp hỗ trợ thẩm định Trang bị sở vật chất kỹ thuật, ứng dụng tin học công tác thẩm định dự án đầu tư Công tác thẩm định diễn phức tạp khối lượng công việc lớn đũi hỏi nhiều cụng sức thời gian cỏn thẩm định Vỡ dẫn đến tư tưởng bỏ qua công đoạn mà cán cho “ không cần thiết” Để giảm bớt khối lượng công việc, tạo thuận hợi cho cán thẩm định việc tính tốn tiêu thiết phải ứng dụng tin học vào thẩm định Như biết việc phõn tớch cỏc tiờu NPV, IRR hay phân tích độ nhạy dự án thực tế phức tạp độ xác không cao, thời gian lại lâu vỡ cỏc lý sau: - Với thay đổi công suất dự án, thông tin đầu vào hay đầu làm ảnh hưởng đến kết thẩm định - Việc tớnh IRR phải áp dụng phương pháp gần nhiều lần đưa kết - Với thay đổi tỷ suất đại hoá làm thay đổi giá trị rũng dự ỏn Trong trường hợp dự án có vấn đề cần phải điều chỉnh 75 thời hạn thu nợ thỡ việc tớnh toỏn chọn phương án thích hợp phức tạp Vỡ Ngõn hàng nờn đưa thông tin tổng hợp doanh nghiệp dự án đầu tư vào máy tính để ứng dụng chương trỡnh phần mềm Việc tớnh toỏn cỏc tiờu thực chất quỏ trỡnh xử lý thụng tin Khi cụng việc xử lý đơn giản hoá, giảm chi phí thời gian thỡ cụng việc thu thập thụng tin nhiều hơn, xác hơn, chất lượng thẩm định cao ∗ Tổ chức quản lý sau thẩm định, đánh giá DAĐT Tại phũng tớn dụng chi nhỏnh, nờn thực đánh giá hiệu hoạt động dự án, so sánh ý kiến thẩm định trước rút kinh nghiệm Mặt khác nên thường xuyên kiểm soát trỡnh bỏ vốn đầu tư, xem xét vũng luõn chuyển vốn, vũng quay hàng tồn kho, nhu cầu đầu tư cho tong giai đoạn, hạng mục Từ có biện phỏp giải ngõn hợp lý, trỏnh lóng phớ ứ đọng vốn, kết hợp kiểm sốt chủ đầu tư sử dụng vốn có mục đích 3.3 Kiến nghị Nhà nước, NHNN Việt Nam, Bộ ngành liên quan, NHCT Việt Nam - Nhà nước nên thành lập công ty tư vấn chuyên mua bán thông tin đáp ứng nhu cầu thông tin đủ, kịp thời Chính phủ cần đẩy mạnh việc cải cách hệ thống Tài - Ngân hàng theo hướng mềm dẻo hơn, trao quyền độc lập tự chủ cho khu vực Đồng thời quy định rừ cỏc biện phỏp, chế tài, xử lý nghiờm trường hợp doanh nghiệp cung cấp thông tin khơng xác Nhà nước nên ban hành định cụ thể để hồn thiện cơng tác cơng chúng, biện pháp nghiêm khắc sai phạm quan trọng công tác - Hệ thống hoỏ kiến thức DAĐT; Tư vấn NHTM thông tin phương hướng, nhiệm vụ, mục tiêu phát triển kinh tế địa 76 hoạt động, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tê - xó hội, ngành kinh tế mũi nhọn, giỳp sở đầu tư hướng -NHCT Việt Nam nờn cú biện phỏp đẩy mạnh chất lượng tín dụng trung dài hạn NHCT Việt Nam nên bám sát thực tiễn để hoàn thiện quy chế, quy trỡnh nghiệp vụ cho vay; Tổ chức thường xuyên hiệu buổi hội thảo, lớp tập huấn nghiệp vụ cho cán lónh đạo cán nghiệp vụ, từ kinh nghiệm cán nâng lên đáng kể giúp cho Ngân hàng thành viên hạn chế rủi ro an toàn hiệu vốn đầu tư; nâng cao hiệu công tác thông tin phũng ngừa rủi ro nắm bắt cần thiết thông tin NHCT Việt Nam cần trang bị mạng lưới thông tin đại từ sở lên, phải có quan hệ trao đổi thơng tin với tổ chức lớn khác chứa nhiều thông tin NHTM khác, quan tư pháp, tổ chức phi Ngân hàng… để có thơng tin xác, để kịp thời đạo hoạt động chi nhánh Ngoài ra, NHCT Việt Nam nờn nhanh chúng nõng cao trỡnh độ cán bộ, tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng chi nhánh - Đối với NHCT Đống Đa cần chủ động tiếp cận doanh nghiệp để thẩm định thơng tin từ phía khách hàng, mở rộng thị trường, nắm bắt kịp thời chủ trương kế hoạch Nhà nứơc, ngành, tăng cường hoạt động Marketing, cải tiến phong cách làm việc, xây dựng sách khách hàng cụ thể Tóm lại, nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT NHCT Đống Đa vấn đề cần thiết Để đạt đựơc mục tiêu này, đũi hỏi phải cú nỗ lực cỏc phận Ngõn hàng Bờn cạnh cần phối hợp quan, tổ chức, ngành cấp thực thỡ chất lượng thẩm định dự án nâng cao, đáp ứng yêu cầu hoạt động cho vay NHCT Đống Đa nói riêng hệ thống Ngân hàng nói chung 77 78 Kết luận Thời gian qua, NHCT Đống Đa tài trợ cú hiệu cho nhiều DAĐT, đồng thời góp vào phát triển doanh nghiệp nói riêng địa bàn nói chung Đạt kết có phần quan trọng cơng tác thẩm định Song bên cạnh mặt đạt công tác thẩm định cũn hạn chế, tồn định Sau nghiờn cứu mặt lý luận tỡm hiểu thực tế cụng tỏc thẩm định DAĐT chi nhánh ,em đưa số vấn đề thẩm định DAĐT NHTM, thực trạng hoạt động NHCT Đống Đa, từ đưa số giải pháp kiến nghị để nâng cao hiệu công tác thẩm định DAĐT NHCT Đống Đa Trong thời gian thực tập làm chuyên đề tốt nghiệp, em giúp đỡ tận tỡnh cỏc cỏn cỏc anh chị chi nhỏnh Ngõn hàng cựng với bảo hướng dẫn cô giáo – Thạc sĩ …., vỡ em hồn thành chuyờn đề tốt nghiệp song khơng tránh khỏi sai sót định Kính mong phê bỡnh gúp ý cỏc cỏn Ngõn hàng cụ giỏo Một lần em xin chân thành cảm ơn! 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giỏo trỡnh Tài trợ dự ỏn – Học viện Ngõn hàng Giỏo trỡnh Nghiệp vụ Ngõn hàng Thương Mại – Học viện Ngân hàng Phân tích quản lí dự án đầu tư – Nguyễn Ngọc Mai – NXB Khoa học kỹ thuật Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NHCT Đống Đa Đề cương tờ trỡnh thẩm định cho vay theo dự án đầu tư – NHCT Việt Nam Tạp Ngõn hàng Tạp chí khoa học đào tạo Ngân hàng Và cỏc tài liệu tham khảo khỏc 80 MỤC LỤC Trang LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ Lí LUẬN CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN .3 1.1 Khái niệm đầu tư dự án đầu tư 1.1.1 Đầu tư 1.1.2 Dự án đầu tư 1.2 Thẩm định dự án đầu tư .9 1.2.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư 1.2.2 Ý nghĩa công tác thẩm định dự án đầu tư 1.2.3 Nội dung công tác thẩm định DAĐT NHTM 11 1.3 Chất lượng thẩm định DAĐT NHTM .26 1.3.1 Sự cần thiết nõng cao chất lượng thẩm định DAĐT 26 1.3.2 Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định DAĐT 28 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DAĐT TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐỐNG ĐA .30 2.1 Khỏi quỏt quỏ trỡnh hỡnh thành Phỏt triển Chi nhỏnh Ngõn hàng Công thương Đống Đa 30 2.1.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng Công thương Đống Đa 30 2.1.2 Tỡnh hỡnh hoạt động kinh doanh tín dụng NHCT Đống Đa 32 2.2 Thực trạng công tác thẩm định DAĐT NHCT Đống Đa 39 2.2.1 Hoạt động tín dụng trung dài hạn NHCT Đống Đa 39 81 2.2.2 Thực trạng hoạt động thẩm định DAĐT NHCT Đống Đa .41 2.2.2.1 Quy trỡnh thẩm định DAĐT NHCT Đống Đa 41 2.2.2.2 Minh hoạ công tác thẩm định DAĐT NHCT Đống Đa .43 2.3 Đánh giá chất lượng hiệu công tác thẩm định DAĐT NHCT Đống Đa .57 2.3.1 Kết đạt 57 2.3.2 Những mặt tồn nguyờn nhõn .58 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DAĐT TẠI CHI NHÁNH NHCT ĐỐNG ĐA 61 3.1 Định hướng công tác thẩm định DAĐT Chi nhánh NHCT Đống Đa 61 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT NHCT Đống Đa 63 3.3 Kiến nghị đối Nhà nước, NHNN Việt Nam, Bộ ngành liên quan, NHCT Việt Nam 69 KẾT LUẬN 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO 73 82 NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Hà Nội, ngày tháng năm 83 ... VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN 1.1 Khái niệm đầu tư dự án đầu tư 1.1.1 Đầu tư 1.1.2 Dự án đầu tư 1.2 Thẩm định dự án đầu tư 1.2.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư 1.2.2 Ý nghĩa công tác thẩm định dự án đầu. .. Những vấn đề lý luận thẩm định dự án đầu tư Chương III : Một số giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư chi nhánh NHCT Đống Đa MỤC LỤC Trang LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN... “Một số giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư chi nhánh NHCT Đống Đa? ?? làm chuyên đề tốt nghiệp Chuyên đề gồm chương : Chương I : Những vấn đề lý luận thẩm định dự án đầu tư