0 MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU VÀ SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.Khái quát tín dụng ngân hàng 1.1.2.Khái niệm rủi ro tín dụng phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3.Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 10 1.1.4.Một số tiêu phản ánh rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 15 1.2 Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 18 1.2.1.Quan điểm hạn chế rủi ro tín dụng 18 1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá khả hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 19 1.3.Các nhân tố ảnh hưởng đến việc hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 20 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 20 1.3.2 Các nhân tố khách quan .28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL – CHI NHÁNH HẢI PHÒNG 29 2.1 Khái quát Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phịng .29 2.1.1 Sự hình thành phát triển Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phòng 29 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phòng 30 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phòng từ năm 2008 đến năm 2010 .31 2.2 Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phòng từ năm 2008 đến năm 2010 .39 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phòng 39 2.2.2.Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phòng 44 2.2.3 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng áp dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phòng .47 2.3 Đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phòng 56 2.3.1.Kết đạt 56 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 57 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL – CHI NHÁNH HẢI PHÒNG 68 3.1.Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phòng 68 3.1.1.Về khách hàng 69 3.1.2.Về hoạt động huy động vốn 69 3.1.3.Về hoạt động cho vay 70 3.2.Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phòng .71 3.2.1 Hoàn thiện mơ hình tổ chức hoạt động Phịng Quản lý rủi ro .71 3.2.2.Xác định giới hạn tín dụng danh mục đầu tư 72 3.2.3.Thực tốt thu thập thông tin khách hàng 72 3.2.4.Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 75 3.2.5.Tăng cường giám sát sau cho vay 76 3.2.6 Nâng cao tinh thần, trách nhiệm việc xử lý nợ xấu 77 3.2.7.Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng .77 3.3 Kiến nghị 80 3.3.1.Kiến nghị Chính phủ Bộ, Ngành 80 3.3.2.Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước .81 3.3.3.Kiến nghị Hội sở Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL 82 3.3.4.Kiến nghị khách hàng .83 KẾT LUẬN 85 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 87 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CBTD CIC CN MHB : : : : MHB Hải Phòng : NHNN NHTM P.QLRR TCTD : : : Cán tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng chi nhánh Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long - chi nhánh Hải Phòng Ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương mại Phịng quản lý rủi ro Tổ chức tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động MHB Hải Phòng từ năm 2008 đến năm 2010 32 Bảng 2.2: Kết kinh doanh MHB Hải Phòng từ năm 2008 đến năm 2010 38 Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng MHB Hải Phịng từ năm 2008 đến năm 2010 .40 Bảng 2.4: Doanh số cho vay doanh số thu nợ MHB Hải Phòng từ năm 2008 đến năm 2010 43 Bảng 2.5: Tình hình phân loại nợ MHB Hải Phòng từ năm 2008 đến năm 2010 44 Bảng 2.6: Bảng tổng hợp tình hình nợ hạn MHB Hải Phòng từ năm 2008 đến năm 2010 45 Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo MHB Hải Phòng 46 Bảng 2.8: Kết xếp hạng tín dụng nội MHB Hải Phịng 50 Bảng 2.9: Bảng tổng hợp phân loại nợ MHB Hải Phòng 51 Bảng 2.10: Trích lập quỹ dự phịng rủi ro MHB Hải Phòng 52 Biểu đồ 2.2: Dư nợ tín dụng MHB Hải Phịng từ năm 2008 đến năm 2010 34 Biểu đồ 2.3 Quy mô cấu dư nợ cho vay theo thời hạn 41 Biểu đồ 2.4 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế năm 2010 42 Sơ đồ 2.1 Mơ hình tổ chức MHB Hải Phòng 31 i MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đối với NHTM tín dụng mảng hoạt động lớn đóng vai trị đặc biệt quan trọng thể trước hết chỗ mang lại nguồn thu chiếm tỷ trọng lớn tổng thu NHTM Bên cạnh đó, hoạt động tín dụng NHTM tạo điều kiện hỗ trợ hiệu cho hoạt động khác ngân hàng thương mại Tuy nhiên, tín dụng hoạt động có rủi ro cao ngân hàng Những rủi ro hoạt động tín dụng khơng khiến cho hoạt động NHTM hiệu mà cịn gây tổn thất to lớn gây ảnh hưởng tiêu cực to lớn kinh tế Vì giải pháp tốt quản lý rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu ngân hàng nhằm tạo tăng trưởng tín dụng cách ổn định, bền vững Với kinh nghiệm công tác thực tế năm qua, em nhận thấy cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long - Chi nhánh Hải Phòng (MHB – Hải Phòng) tương đối tốt so với chi nhánh khác hệ thống Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long (MHB) so với nhiều NHTM địa bàn thành phố Hải Phòng Tuy nhiên, biện pháp nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng MHB – Hải Phịng áp dụng bộc lộ hạn chế định tiềm ẩn nhiều rủi ro, nợ xấu có xu hướng tăng, cấu nợ cịn chưa hợp lý, Chính vậy, việc đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng yêu cầu cần thiết cấp bách cần đặt MHB - Hải Phòng Vì đề tài "Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phòng" lựa chọn để nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lý luận hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại ii - Phân tích, đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phòng - Đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phòng Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu đề tài hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phòng thời gian từ năm 2008 đến năm 2010 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp sử dụng trình nghiên cứu luận văn là: - Phương pháp phân tích tổng hợp - Phương pháp so sánh diễn dịch - Phương pháp thống kê Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm chương: Chương 1: Một số vấn đề lý luận hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Trong chương luận văn, tác giả trình bày vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại (NHTM) Trong chương tác giả tập trung nghiên cứu tìm hiểu sâu ba vấn đề lớn là: Hoạt động tín dụng NHTM; Rủi ro tín dụng NHTM; Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHTM 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Trong mục này, tác giả nêu, phân tích số vấn đề: Khái niệm tín dụng ngân hàng; Đặc trưng hoạt động tín dụng ngân hàng; Chính sách tín dụng; Quy trình tín dụng; Một số hình thức tín dụng ngân hàng iii * Khái niệm tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng với bên tổ chức, cá nhân xã hội, ngân hàng giao quyền sử dụng tiền cho họ với điều kiện thoả thuận định (thời gian, lãi suất, khối lượng, điều kiện đảm bảo) theo ngun tắc có hồn trả gốc lãi 1.2 Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Hạn chế rủi ro tín dụng NHTM vấn đề tác giả đề cập đến chương Trên sở nghiên cứu lý luận thực tế, theo tác giả đứng quan điểm ngân hàng thương mại: “Rủi ro tín dụng khả mà khách hàng vay bên đối tác không thực nghĩa vụ theo điều khoản thoả thuận” - Tiếp đó, tác giả trình bày tiêu đánh giá khả hạn chế rủi ro tín dụng NHTM phản ánh thông qua hệ thống tiêu định lượng, chi tiết sau: - Các tiêu mức độ rủi ro: + Chỉ tiêu nợ hạn, nợ xấu/ tổng dư nợ; Chỉ tiêu nợ phân theo nhóm nợ; Trích lập sử dụng dự phịng; + Số lượng loại hình cho vay Ngân hàng + Số lượng nhóm khách hàng vay khác 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Từ hệ thống tiêu để đánh giá rủi ro tín dụng, tác giả nhân tố chủ quan nhân tố khách quan ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Các nhân tố chủ quan ảnh hưởng đến việc hạn chế rủi ro tín dụng NHTM bao gồm: Xây dựng sách tín dụng quy trình phân tích tín dụng; Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; Kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng; Chính sách đa dạng hóa danh mục cho vay; Quản lý nợ q hạn, nợ khó địi, khoản nợ có vấn đề Các nhân tố khách quan ảnh hưởng đến việc hạn chế rủi ro tín dụng bao gồm: Nhân tố từ phía NHNN; Nhân tố từ phía Nhà nước iv Tóm lại, rủi ro tín dụng NHTM chịu tác động, ảnh hưởng nhiều nhân tố chủ quan khách quan khác Việc phân tích, nắm vững nhân tố ảnh hưởng đến hạn chế rủi ro tín dụng điều kiện tiền đề quan trọng để từ tìm giải pháp, có kiến nghị đề xuất hạn chế rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phòng từ năm 2008 đến năm 2010 Trong Chương luận văn, tác giả phân tích thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển nhà đồng sơng Cửu long – Chi nhánh Hải Phịng theo ba phần lớn 2.1 Khái quát Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải phòng Trong phần thứ chương 2, tác giả trình bày vấn đề tổng quan, khái qt MHB Hải Phịng thơng qua nghiên cứu, tìm hiểu vấn đề như: Quá trình hình thành phát triển, cấu tổ chức, tình hình hoạt động MHB Hải Phịng tập trung vào năm từ năm 2008 đến năm 2010 sở phân tích số liệu kết hoạt động kinh doanh MHB Hải Phòng như: Hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay, hoạt động kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh, dịch vụ khác Trong mục này, tác giả đưa đánh giá, nhận xét hoạt động kinh doanh MHB Hải Phòng Hải Phòng năm qua, đặc biệt năm từ năm 2008 đến năm 2010 Các tiêu gồm tổng tài sản, dư nợ tín dụng, nguồn vốn huy động lợi nhuận MHB Hải Phịng nhìn chung có xu hướng tăng trưởng đặn năm từ năm 2008 đến năm 2010 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải phòng từ năm 2008 đến năm 2010 Trong phần thứ hai chương 2, tác giả vào phân tích chi tiết thực trạng chất lượng tín dụng MHB Hải Phòng dựa số liệu thu thập năm từ năm 2008 đến năm 2010 theo hệ thống Các tiêu định lượng: Các tiêu quy mơ tín dụng phát triển quy mơ tín dụng; Các tiêu rủi ro tín dụng v 2.3 Đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải phòng Sau phân tích cách chi tiết thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng MHB Hải Phịng, phần ba chương tác giả đánh giá, nhận xét rủi ro tín dụng MHB Hải Phịng với nội dung sau: - Những kết MHB Hải Phòng đạt được: + Dư nợ cho vay tăng liên tục hàng năm với tốc độ cao, góp phần đáp ứng nhu cầu vốn vay doanh nghiệp, cá nhân, thúc đẩy hoạt động kinh doanh nâng cao hiệu kinh doanh MHB Hải Phòng + Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu mức trung bình thấp thấp so với NHTM địa bàn - Những hạn chế chất lượng tín dụng MHB Hải Phịng bao gồm: + Dư nợ cho vay thị phần thấp, số lượng khách hàng tín dụng cịn + Danh mục khách hàng đa dạng, số lượng sản phẩm cho vay + Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu có xu hướng tăng lên Tiếp đó, tác giả phân tích nguyên nhân chủ quan khách quan hạn chế nêu Các nguyên nhân chủ quan bao gồm: Cơng tác thẩm định cịn chưa thực tốt; Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt cịn nhiều sơ hở, lỏng lẻo; Số lượng cán cịn ít, lực cán ngân hàng hạn chế Các nguyên nhân khách quan bao gồm: Một số văn quy phạm pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng chưa hoàn chỉnh đồng bộ; Hiệu xử lý khoản nợ xấu quan chức cịn thấp; Cải cách hành cịn chậm chạp; Môi trường kinh tế không thuận lợi Trên sở nguyên nhân đó, giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng MHB Hải Phòng kiến nghị tác giả đề xuất chương luận văn vi Chương 3: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phòng 3.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải phòng Trong phần đầu chương 3, tác giả nghiên cứu vấn đề định hướng chất lượng tín dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL tương lai gần, đồng thời nêu định hướng phát triển Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phòng 3.2 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải phịng Trên sở thực trạng tín dụng MHB Hải Phòng, hạn chế, nguyên nhân hạn chế cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng định hướng phát triển chung Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL nói chung MHB Hải Phịng nói riêng, tác giả đề xuất 07 giải pháp mang tính thực tiễn cao nhằm hạn chế rủi ro tín dụng MHB Hải Phịng Các giải pháp cụ thể: Hồn thiện mơ hình tổ chức hoạt động Phòng quản lý rủi ro; Xác định giới hạn tín dụng danh mục đầu tư; Thực tốt thu thập thông tin khách hàng; Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng; Tăng cường giám sát sau cho vay; Nâng cao tinh thần trách nhiệm việc xử lý nợ xấu; Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng 3.3 Kiến nghị Tiếp đó, tác giả đồng thời đưa số kiến nghị với Hội sở chính, với Ngân hàng Nhà nước, Nhà nước Đối với Hội sở Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL, tác giả đưa kiến nghị: Hội sở nên trọng đến cơng tác đào tạo bồi dưỡng cho đội ngũ cán tín dụng toàn hệ thống; Hội sở cần tăng cường hoạt động tra, kiểm soát, đặc biệt hoạt động tín dụng; Tăng cường cơng tác thu thập, xử lý thông tin cảnh báo cho phận tín dụng tồn hệ thống; Hồn thiện sách tín dụng quy trình tín dụng 72 định khoản cho vay, giảm bớt tổn thất rủi ro tín dụng Chính vậy, MHB Hải Phòng thu thập, lựa chọn xử lý thơng tin khách hàng kịp thời, xác đầy đủ Các giải pháp cần thực sau: - Thực tốt quy định Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cơng tác thơng tin tín dụng (CIC) hai góc độ  Cung cấp đầy đủ kịp thời cho phận CIC NHNN thơng tin tín dụng khách hàng có quan hệ tín dụng Bao gồm thơng tin hồ sơ khách hàng đặt quan hệ tín dụng, thơng tin q trình cấp tín dụng Ngân hàng, thơng tin hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng theo định kỳ hay đột xuất  Khai thác sử dụng cách có hiệu quả, thường xuyên dùng nguồn thông tin từ CIC NHNN để phục vụ công tác tín dụng khách hàng có quan hệ với Ngân hàng, đặc biệt cần xem xét kỹ thông tin doanh nghiệp đặt quan hệ tín dụng, khách hàng quốc doanh - Triển khai tốt Dự án Quản lý Quan hệ khách hàng MHB Với Dự án Quản lý quan hệ khách hàng (CRM), MHB thực mục tiêu “Mỗi khách hàng cá nhân hay doanh nghiệp cán bộ, nhân viên Ngân hàng chăm sóc, phục vụ Mỗi cán bộ, nhân viên Ngân hàng người đại diện, hay nói cách khác, đại sứ Ngân hàng” Triển khai tốt Dự án Quản lý quan hệ khách hàng mang đến cho MHB Hải Phòng nhiều lợi ích:  Kiểm sốt quy hoạch thị trường, dự đoán nhu cầu khách hàng tương lai;  Cung cấp cho khách hàng dịch vụ tốt hơn, tạo môi trường làm việc cộng tác chia sẻ thông tin khách hàng lý tưởng;  Tìm kiếm thêm nhiều khách hàng tiềm  Tăng suất lao động doanh số bán hàng - CBTD người thường xuyên tiếp cận khách hàng Nắm bắt thông tin khách hàng từ khâu nghiên cứu thị trường, nghiên 73 cứu khách hàng chủ yếu đến việc điều tra, thẩm định dự án xin vay, nắm bắt thơng tin q trình sử dụng vốn vay, tiêu thụ sản phẩm, nguồn trả nợ Có thể tiến hành vấn trực tiếp với khách hàng, điều tra nơi hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng thông qua thông tin chéo (khách hàng khách hàng), quan quản lý (Sở, quan thuế…) thông tin đại chúng chí đối thủ cạnh tranh khách hàng Các thông tin thu thập báo cáo cán lãnh đạo cần lập thành văn theo mẫu quy định MHB Hải Phịng để lãnh đạo nắm bắt dễ dàng tiện cho việc theo dõi - Thường xuyên tiến hành phân tích tài khách hàng Thông qua báo cáo định kỳ, đột xuất mà khách hàng phải gửi theo quy định Ngân hàng CBTD kiểm tra tình hình tài đơn vị, lấy số liệu phản ánh trung thực để đánh giá thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, phát điểm mạnh điểm yếu Đặc biệt nguy phá sản, khả tốn, khó trả nợ vốn vay Ngân hàng Có thể tham khảo từ báo cáo Cơng ty kiểm tốn (nếu có), báo cáo duyệt tốn hàng năm quan tài chính, quan chủ quản, tình hình thực nghĩa vụ với ngân sách nhà nước… Những báo cáo tín dụng lập (theo quy định) từ phòng nghiệp vụ, ngồi việc gửi cho Phịng quản lý rủi ro để nghiên cứu, đạo kịp thời, hướng song điều quan trọng thông tin số liệu thu thập không để báo cáo mà phải vào để làm sở để Ngân hàng đưa số hành động khẩn cấp xét thấy cần thiết, nguy vốn tín dụng khơng hồn trả, bị đe doạ - Tổ chức tốt hội nghị khách hàng Hàng năm MHB Hải Phòng nên tổ chức hội nghị khách hàng để tổng kết mối quan hệ phối hợp kinh doanh Ngân hàng khách hàng, thông tin sản phẩm, dịch vụ đến khách hàng, thay đổi quy chế Ngân hàng để khách hàng nắm bắt sử dụng Đồng thời qua hội nghị tiếp thu ý kiến khách hàng để có thêm thơng tin nhu cầu khách hàng, khắc phục tồn 74 yếu hoạt động kinh doanh để tăng sức cạnh tranh thị trường thu hút khách hàng Để xây dựng hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng MHB Hải Phịng cần có kế hoạch trang bị đầy đủ, đại sở vật chất kỹ thuật, phương tiện làm việc phù hợp với lộ trình đại hố ngân hàng, phục vụ tốt cho hoạt động kinh doanh, khai thác tốt sở liệu Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng giới MHB Hải Phòng cần tạo phân chuyên nghiên cứu xử lý nguồn thông tin để giúp phân loại xếp thông tin cách khoa học, có chất lượng góp phần đáp ứng nhu cầu người sử dụng Đồng thời tích cực hợp tác với hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, hiệp hội Ngân hàng Châu Á, ngân hàng đại giới để cập nhật thông tin học hỏi kinh nghiệm cách kịp thời 3.2.4.Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Thẩm định khách hàng phương án, dự án vay vốn nhằm đánh giá rủi ro đặc thù khoản tín dụng cụ thể nhằm mục đích đưa nhận định khả trả nợ, tính hiệu dự án, phương án Để nâng cao chất lượng thẩm định, cần bố trí cán có trình độ, kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng, thường xuyên tổ chức buổi thảo luận khoá học thẩm định dự án để cập nhật thông tin, thức thẩm định dự án Khi thẩm định dự án thuộc lĩnh vực khác nhau, CBTD cần tham khảo tìm hiểu thông tin dự án lĩnh vực đầu tư để đưa nhận định xác tìm hiểu lĩnh vực kinh tế - kỹ thuật cùa dự án, phương án xin vay vốn khách hàng Đối với dự án vay vốn lớn, MHB Hải Phịng xem xét th tổ chức tư vấn độc lập, có tư cách pháp nhân, có lực, uy tín để thẩm định, xác nhận trước chấp thuận cho vay Việc tăng chi phí cho ngân hàng đảm bảo an toàn ngân hàng định cho vay CBTD ngân hàng có kinh nghiệm chưa tồn diện nên việc chấp thuận từ chối cho vay chưa xác Để đánh giá tính hiệu dự án, thẩm định, CBTD cần đánh giá dự án nhiều phương diện từ so sánh, đánh giá dự án định cho vay 75 Thẩm định dự án đồng thời tư vấn cho khách hàng việc sử dụng vốn vay cho đồng vốn vay phát huy hiệu cao Ngoài ra, để nâng cao chất lượng thẩm định, CBTD không thẩm định cho vay mà sau cho vay để đánh giá hiệu dự án đầu tư, từ rút kinh nghiệm cho việc thực dự án sau tốt 3.2.5.Tăng cường giám sát sau cho vay Đây cơng việc khó khăn MHB Hải Phịng nói riêng NHTM nói chung thường chưa thực cách chặt chẽ có hiệu Do đó, biện pháp mà MHB Hải Phòng cần thực hiện: - Ngay sau giải ngân sau 5-10 ngày kể từ ngày giải ngân CBTD định kỳ đến khách hàng vay vốn để kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay xem có hay khơng Kiểm tra mục đích vay vốn cách kiểm tra hàng hố lưu kho, máy móc thiết bị công ty, khối lượng thi công xây dựng bản; kiểm tra hoá đơn chứng từ xuất khẩu, hoá đơn bán hàng, phiếu xuất kho, phiếu thu, phiếu chi - CBTD cần quan tâm theo dõi dòng tiền khách hàng vay vốn (đặc biệt toán chuyển khoản tài khoản khách hàng Chi nhánh) để đảm bảo khả trả nợ cho MHB Hải Phòng - MHB Hải Phòng yêu cầu doanh nghiệp định kỳ nộp báo cáo hàng tháng, cuối quý, cuối năm… loại báo cáo kiểm tốn tốt giảm khối lượng lớn cho CBTD Trong báo cáo tài CBTD cần phải đặc biệt ý từ khoản mục có nhạy cảm khoản: nợ phải trả, hàng tồn kho, khoản phải thu… - Trong q trình cho vay, định kỳ MHB Hải Phịng cần phải định giá lại tài sản đảm bảo Nếu giá trị tài sản đảm bảo giảm giá phải yêu cầu khách hàng bổ sung cho giá trị tài sản đảm bảo tăng phù hợp với giá trị khoản vay Điều này cần phải quy định rõ hợp đồng tín dụng - Trong trường hợp doanh nghiệp gặp khó khăn sản xuất kinh doanh, CBTD chuyên gia tư vấn miễn phí cho khách hàng việc khắc phục số khó khăn, đưa doanh nghiệp trở lại hoạt động sản xuất cách bình thường 76 - CBTD thường xuyên đánh giá, phân tích dự báo khách hàng, ngành nghề/lĩnh vực kinh doanh khách hàng CBTD đưa biện pháp hạn chế rủi ro có thay đổi bất lợi khách hàng, ngành nghề/lĩnh vực kinh doanh khách hàng 3.2.6 Nâng cao tinh thần, trách nhiệm việc xử lý nợ xấu - Chỉ tiêu xử lý nợ xấu phải được đưa vào tiêu thực kế hoạch hàng năm, hàng quý chi nhánh Trên sở kế hoạch tới phòng, ban cá nhân xử lý nợ xấu Chỉ tiêu phải đánh giá mực hệ thống tiêu thực kế hoạch - Nợ xấu phát sinh phải xác định trách nhiệm máy hoạt động tín dụng cấp liên quan, cần phải xây dựng chế xử lý nợ rõ ràng, phân chia trách nhiệm đến cá nhân liên quan mà trách nhiệm trước hết thuộc người lãnh đạo đứng đầu hoạt động tín dụng đảm bảo người lãnh đạo có trách nhiệm cao khách quan việc xử lý nợ xấu Việc xử lý nợ xấu phải công khai, minh bạch có đạo thơng suốt từ xuống để tạo sức mạnh đoàn kết đồng trình xử lý nợ mang lại hiệu cao - Chuyển giao lại số khoản nợ tồn đọng cho Công ty quản lý nợ khai thác tài sản (AMC) xử lý 3.2.7.Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Để hạn chế rủi ro tín dụng việc trọng nâng cao lực trách nhiệm hạn chế rủi ro đạo đức cán làm công tác tín dụng vơ quan trọng MHB Hải Phịng cần quan tâm cơng tác sau: - Thứ cần tiêu chuẩn hố cán làm cơng tác tín dụng  Những cán chọn làm nghiệp vụ phải người có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cao, trung thực, có trách nhiệm tâm huyết với ngân hàng  CBTD phải có lực chuyên môn vững vàng, đào tạo bồi dưỡng chu đáo kiến thức chuyên môn, am hiểu thị trường, pháp luật, chun mơn hố 77 thẩm định ngành, nghề đối tượng khách hàng  Riêng CBTD quản lý số khách hàng xa địa điểm thực phương án, dự án vay vốn vùng sâu vùng xa CBTD phải người động, có khả lại giám sát hoạt động kinh doanh khách hàng vay vốn  Cần kiên loại bỏ cán yếu tư cách đạo đức, không trung thực thuyên chuyển CBTD sang phận công tác khác thiếu kiến thức chuyên môn nghiệp vụ Đội ngũ CBTD MHB Hải Phòng phải nắm vững kỹ năng:  Kỹ phục vụ khách hàng: đòi hỏi CBTD có kỹ kiến thức định marketing để thu hút khách hàng phục vụ khách hàng CBTD phải nắm vững nghiệp vụ tín dụng hiểu biết nghiệp vụ Ngân hàng khác để tiếp xúc trực tiếp khách hàng có khả thu hút mở rộng cho vay  Kỹ khai thác thơng tin: CBTD phải có cách thu thập khai thác thơng tin có ích, đồng thời phải giữ thông tin để bảo vệ quyền lợi trước hết Ngân hàng sau khách hàng mình, khắc phục phần tình trạng thơng tin cân xứng Ngân hàng khách hàng nhằm mở rộng cho vay đồng thời hạn chế rủi ro  Kỹ đàm phán khách hàng: CBTD phải biết cách đàm phán thương lượng với khách hàng vấn đề có liên quan tới việc tuân thủ điều khoản chế độ, thể lệ cho vay nhằm bảo vệ quyền lợi cho ngân hàng  Kỹ phân tích: địi hỏi CBTD có khả từ thơng tin, số liệu thu thập qua phân tích phát khai thác khía cạnh khác để phục vụ cơng tác cho vay  Kỹ tổng hợp: Trên tất liệu thu thập CBTD phải có khả tổng hợp điểm mạnh, điểm yếu khách hàng đồng thời nêu quan điểm điểm Đây khả quan trọng CBTD, khơng phải có khả  Kỹ suy diễn: Trên nhận định khách hàng tại, 78 phương pháp suy diễn sở khoa học, CBTD đưa nhận định tương lai Kỹ giúp cho CBTD mở rộng hay thu hẹp cho vay khách hàng quản lý cho phù hợp thời kỳ Cơng tác chuẩn hố cán làm cơng tác tín dụng địi hỏi MHB Hải Phịng cần quan tâm thực từ khâu tuyển dụng cán làm cơng tác tín dụng q trình làm cơng tác tín dụng - Thứ hai sách đào tạo, bồi dưỡng CBTD MHB Hải Phòng cần chủ động việc tự đào tạo lĩnh vực tín dụng CBTD mà khơng cần thiết phải bị động trông chờ Hội sở tổ chức Việc đào tạo CBTD trọng tập trung nhiều vào kiến thức, kỹ thực tế công việc, cần phải chủ động tổ chức nhiều buổi tự đào tạo hình thức Hội thảo hay phổ biến văn chỗ nhằm phổ biến trao đổi nhiều kinh nghiệm thiết thực hoạt động tín dụng thường làm rõ kiến thức pháp luật phát sinh nhằm vận dụng nhanh chóng vào hoạt động tín dụng chi nhánh Khơng đào tạo mang tính nội vậy, mời người có kinh nghiệm chuyên sâu từ Ngân hàng khác sang trao đổi kinh nghiệm mời chuyên gia lĩnh vực kỹ thuật liên quan đến thẩm định tín dụng để phổ biến kiến thức ngành, chun mơn (như đóng tàu, xây dựng….) bổ sung cho CBTD nhằm tiếp cận khách hàng, phương án, dự án nhanh chóng, đảm bảo tốt khả thẩm định hạn chế rủi ro không nắm vững lĩnh vực thẩm định - Thứ ba sách khuyến khích vật chất CBTD Căn vào kết công tác CBTD để có sách đãi ngộ, đối xử cơng bằng: cán có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao hơn, cán có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ mà giáo dục, thuyết phục phải xử lý kỷ luật Có vậy, khơng kỷ cương hoạt động tín dụng ngày nâng cao mà chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể 79 3.3 Kiến nghị 3.3.1.Kiến nghị Chính phủ Bộ, Ngành Chính phủ Bộ ngành cần thực khẩn trương có hiệu biện pháp cụ thể như: Tăng cường nghiên cứu bản, nghiên cứu ứng dụng, tạo điều kiện áp dụng thành tựu khoa học kỹ thuật để nâng cao suất sản xuất nước; Điều chỉnh cấu xuất nhập theo hướng xuất mặt hàng có giá trị gia tăng thấp sang xuất sản phẩm có giá trị gia tăng cao, đặc biệt lĩnh vực công nghệ cao, địi hỏi tính sáng tạo; Tạo mơi trường đầu tư hấp dẫn để thu hút vốn đầu tư nước ngoài; Đề thực thi sách hỗ trợ để doanh nghiệp mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh khuyến khích doanh nghiệp nhập máy móc thiết bị đại, cho doanh nghiệp thuê đất xây dựng sở, hỗ trợ mặt đào tạo cung cấp thơng tin, tìm kiếm thị trường tiêu thụ Đó nguồn gốc, tiền đề cho việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Theo Bộ Nội vụ, cải cách thủ tục hành nước ta thực nhiều năm nay, chưa xóa bỏ hết thủ tục hành mang tính quan liêu, rườm rà, gây phiền hà cho doanh nghiệp người dân Đối với doanh nghiệp đặc biệt nhà đầu tư nước ngoài, thủ tục hành phức tạp khơng đồng hay việc thực thi luật pháp không đồng quan liên quan gây trở ngại lớn để tiến hành hoạt động kinh doanh thành công Việt Nam Các nhà đầu tư phải tiếp cận với hàng loạt quan quyền thực sự lãng phí thời gian làm họ nản lịng khơng muốn đầu tư Vì thế, việc giảm gánh nặng hành tất cấp yếu tố quan trọng Các Bộ, ngành nước ta cần thành lập tổ cơng tác rà sốt chức năng, nhiệm vụ, tổ chức máy thủ tục hành Bộ, ngành mình, kết hợp với lấy ý kiến doanh nghiệp người dân quan hệ giải thủ tục hành chính, từ xác định chức năng, thủ tục cần giữ, chức năng, thủ tục cần chuyển giao loại bỏ để nâng cao hiệu hoạt động cải thiện môi trường đầu tư, thu hút mạnh mẽ nguồn đầu tư nước phục vụ nhân dân doanh 80 nghiệp thuận lợi Trong thực tế cịn có nhiều bất cập quy định pháp lý liên quan đến hoạt động tín dụng như: Các quy định pháp luật cịn điểm khơng thống (như phương thức xử lý TSBĐ Bộ luật dân 2005 Nghị định 163 Chính phủ); Các thơng tư hướng dẫn chậm (chưa có Thơng tư hướng dẫn Nghị định163); cịn có quy định gây khó khăn, cản trở việc xử lý TSBĐ để thu hồi nợ vay cho ngân hàng; Hiệu lực thực thi pháp luật thấp Các sách, quy định pháp luật phải đảm bảo: Lành mạnh hoá tổ chức hoạt động TCTD; Thúc đẩy hoạt động cung ứng dịch vụ ngân hàng đáp ứng yêu cầu kinh tế; Đưa quy định phù hợp với thông lệ quốc tế hoạt động ngân hàng, đặc biệt lưu ý đến cam kết hội nhập quốc tế Việt Nam năm vừa qua; Tạo sở pháp lý bảo đảm tự chủ kinh doanh TCTD, đồng thời bảo đảm chặt chẽ, thận trọng hoạt động ngân hàng, đặc biệt nâng cao khả kiểm soát, giám sát NHNN hoạt động TCTD ổn định, an toàn hệ thống ngân hàng; Khắc phục bất cập nảy sinh trình thực quy định pháp luật hành, khắc phục bất cập xung đột quy định pháp luật 3.3.2.Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước - Cần hạn chế biện pháp mang tính chất hành tác động tới hoạt động kinh doanh NHTM Các định NHNN nên mang tính định hướng cho hệ thống ngân hàng thương mại, định cuối ngân hàng thương mại tùy theo lực tài chính, quản trị ngân hàng thị trường xác định sở quan hệ cung cầu - Hoàn thiện chế sách hệ thống văn pháp quy đảm bảo cho việc thực tốt Luật NHNN, Luật tổ chức tín dụng… bảo đảm hệ thống ngân hàng hoạt động an tồn hiệu khơng bị bó hẹp quá, gây khó khăn cho ngân hàng trình hoạt động Hệ thống văn pháp lý nên theo hướng dân 81 hóa quan hệ kinh tế - Nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC), cập nhật khách hàng vay vốn, bắt buộc TCTD phải báo cáo Nâng cao hiệu phạm vi hoạt động CIC; CIC phải thực Trung tâm cung cấp thông tin đầy đủ tình hình tín dụng khách hàng NHNN có quy định bắt buộc NHTM thực chế độ báo cáo xác thường xuyên - Đổi việc quản lý Nhà nước lĩnh vực Ngân hàng, lấy việc tra, kiểm tra để làm phòng ngừa thực bắt lỗi NHTM Thực phòng chống tham nhũng lĩnh vực quản lý Nhà nước cách nghiêm túc có hiệu 3.3.3.Kiến nghị Hội sở Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL - MHB thành lập Hội đồng tín dụng nhằm thực việc phán với dự án, phương án vay vốn lớn theo qui định cần phải thơng qua Hội đồng tín dụng Thành phần Hội đồng tín dụng gồm: Tổng Giám đốc, Giám đốc khối khách hàng lớn định chế tài (CIB), Giám đốc khối khách hàng vừa nhỏ (SME), Giám đốc khối khách hàng cá nhân, Chuyên viên khối kinh doanh, Phòng Tái thẩm định Hội sở (Khối quản trị rủi ro) Tuỳ theo Hội đồng thẩm định cấp có thành phần Hội đồng khác nhau, Hội đồng tín dụng họp khơng có ý kiến Chi nhánh Vì đề nghị Hội đồng tín dụng bổ sung nhân chi nhánh để họp Hội đồng tín dụng Hội đồng tín dụng nghe bên thẩm định tái thẩm định tranh luận vấn đề liên quan đến rủi ro an toàn khoản vay vấn đề khác liên quan đến đề xuất cho vay hay từ chối khoản vay, từ có thơng tin từ hai chiều để nhận định, đánh giá định cuối khoản vay Như tạo định đắn thoả mãn phận liên quan - Xây dựng hệ thống quy chế cho hoạt động tín dụng kịp thời phù hợp với hoạt động thị trường Kết hợp hệ thống quy chế với quy chế khác tổ chức nhằm tạo lên hệ thống chế tài phân định rõ chức quyền hạn nghĩa 82 vụ cấp chi nhánh hoạt động tín dụng Giám sát việc tổ chức thực nghiêm túc qui định - Phịng Cơng nghệ thông tin Ban dự án INTELLECT cần nghiên cứu mở rộng chức chương trình xếp hạng tín dụng nội cho kết nối với chương trình Core Banking INTELLECT để theo dõi biến động tài khoản tiền gửi tình hình vay trả cho biến động tài khoản tiền gửi, tiền vay, tình trạng khoản nợ khách hàng tự động update Chương trình phải có khả tạo lập báo cáo cần thiết phục vụ công tác báo cáo, phân tích, đánh giá, quản trị điều hành tín dụng nói chung hoạt động giám sát tín dụng nói riêng - Trong cơng tác tín dụng, hệ thống cơng nghệ thơng tin cần số hố, khơng cần dùng nhiều giấy tờ, tác nghiệp phê duyệt sử dụng mạng nội với cấp, mức phán khác Từng mức cấp phán khác cho phép: Giám đốc, Trưởng phịng…có thể làm việc trực tiếp máy theo chức Điều cho phép lãnh đạo ngân hàng kiểm sốt tồn tác nghiệp tín dụng khâu nội - Tiếp tục hồn chỉnh hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bước đầu phát huy tác dụng việc đưa sách cho vay đối tượng khách hàng, tạo sở cho việc trích dự phịng rủi ro áp dụng sách khách hàng, từ hạn chế rủi ro tín dụng Để trì nâng cao chất lượng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, MHB Hội sở cần tiếp tục trì việc cập nhật thơng số, tiêu ngành nghề, lĩnh vực, quy mơ Ngồi ra, định kỳ năm lần MHB Hội sở cần khảo sát tính xác hệ thống cho phù hợp với thực tế - Trên sở lợi khả thu thập thông tin, MHB Hội sở cần thu thập thông tin cảnh báo từ nhiều nguồn khác phổ biến rộng rãi thông tin cảnh báo cho chi nhánh thông qua hệ thống mạng thông tin nội 3.3.4.Kiến nghị khách hàng - Nâng cao lực tổ chức quản lý doanh nghiệp Nhà quản lý có 83 trách nhiệm lớn lao việc lựa chọn mục tiêu Doanh nghiệp hình thức tổ chức để thực cơng việc, lựa chọn sách để đạt lợi nhuận cao Các nhà quản lý phải kiểm sốt q trình sản xuất kinh doanh để hoạt động có hiệu quả, giảm tối đa chi phí thắng lợi kinh doanh Nếu cơng tác quản lý bị buông lỏng, khả tạo lợi nhuận chắn bị giảm sút từ khả trả nợ cho Ngân hàng gặp khó khăn Thực tế cho thấy lý phổ biến gây thiệt hại cho vay Ngân hàng quản lý yếu phía người vay, 90% vụ thất bại kinh doanh thiếu kinh nghiệm khơng có khả chi trả - Thường xuyên đổi trang thiết bị hoạt động sản xuất kinh doanh để nâng cao lực cạnh tranh hạ giá thành sản phẩm, yếu tố vật chất đảm bảo cho khách hàng kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo cho công tác quản lý thực thành công đem đến thành công kinh doanh - Để tránh khó khăn vốn, đảm bảo tính hiệu kinh doanh khách hàng cần phải xác định thực phương án kinh doanh có nguồn tốn chắn Bởi đặc điểm tài khách hàng với quan hệ tín dụng Ngân hàng, vốn thực kinh doanh chủ yếu vốn vay, kinh doanh trường hợp khơng xác định nguồn tốn chắn dù có đạt mục tiêu có cơng việc làm cho công nhân thu nhập đem lại khó đủ để trả nợ gốc lãi vay Ngân hàng 84 KẾT LUẬN Trong xu hội nhập phát triển kinh tế Việt Nam nay, vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng ln vấn đề lớn kinh tế nói chung với Ngân hàng nói riêng Do tính chất đặc thù, phức tạp đa dạng hoạt động tín dụng mà vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng có ý nghĩa to lớn trước mắt lâu dài Việc nghiên cứu giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng góp phần đảm bảo an toàn phát triển bền vững cho hoạt động ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng cổ phần nói riêng Đây vấn đề hấp dẫn vơ phức tạp có phạm vi nghiên cứu rộng lớn liên quan nhiều đến cấp vĩ mô lẫn vi mô Trong trình nghiên cứu, tác giả kết hợp lý luận khảo sát thực tế hoạt động tín dụng MHB Hải Phịng với mục đích đưa số giải pháp chủ yếu với hy vọng giải phần vướng mắc nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nội dung luận văn tập trung hoàn thành số nhiệm vụ sau: Thứ nhất: Luận văn hệ thống hoá vấn đề lý luận hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng hậu rủi ro tín dụng NHTM, tìm hiểu biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHTM nhân tố ảnh hưởng đến hiệu biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Thứ hai: Luận văn nghiên cứu phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng áp dụng MHB Hải Phòng từ năm 2008 đến năm 2010 Từ sâu phân tích đánh giá kết đạt được, hạn chế hoạt động quản lý rủi ro tín dụng nguyên nhân hạn chế MHB Hải Phòng Thứ ba: Trên sở luận khoa học thực tế hạn chế rủi ro tín dụng MHB Hải Phòng, kết hợp với định hướng phát triển MHB Hải Phòng, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng MHB Hải Phịng Các giải pháp có tính khoa học thực tiễn, có tính khả thi nhằm phát triển kinh tế bền vững đồng thời phát triển tồn MHB Hải Phòng 85 Đây đề tài lớn, ln bị thay đổi mức độ phát triển thị trường, phát triển đất nước nên khuôn khổ luận văn thạc sỹ khơng tránh khỏi hạn chế thiếu sót, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp thầy người quan tâm để hồn thiện đề tài nghiên cứu./ Xin chân thành cảm ơn! 86 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2006), Quyết định 493/2006/QĐ ngày 22/04/2006 V/v Phân loại nợ trích DPRR Tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ ngày 25/04/2007 việc sửa đổi bổ sung định 493/2006/QĐ Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL - CN Hải Phòng (2010), Báo cáo tổng kết năm 2008 - 2010 Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL (2008), Quyết định 1346/QĐ-NHQĐ-HS ngày 28/07/2008 việc ban hành hướng dẫn “Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ” Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL-CN Hải Phòng (2010), Báo cáo kết kinh doanh 2008 - 2010 Nguyễn Hải Sản (2000), Quản trị Tài doanh nghiệp, NXb Thống kê, Hà Nội Nguyễn Kim Thúy, Ngô Thị Lợi (2004), Giáo trình phân tích hoạt động kinh tế doanh nghiệp, NXb Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội Nguyễn Năng Phúc (2006), Giáo trình phân tích hoạt động kinh doanh, NXb Đại học Kinh tế quốc dân Nguyễn Năng Phúc (2008), Giáo trình Phân tích Báo cáo tài chính, NXb Đại học Kinh tế quốc dân 10 Nguyễn Thị Mùi (2004), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXb Tài 11 Peter S.Rose (2004), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXb Tài 12 Phan Thu Hà (2004), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXb Thống kê 13 Phan Văn Tề (2008), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXb Thống Kê 14 Quốc hội (2004), Luật Tổ chức tín dụng (đã sửa đổi, bổ sung năm 2004), NXb Chính trị Quốc gia 15 Quốc hội (2006), Bộ Luật Dân sự, NXb Chính trị Quốc gia 16 Vũ Công Ty, Bùi Văn Vần (2008), Giáo trình Tài doanh nghiệp, NXb Tài chính, Hà Nội 17 Website: http://www.chinhphu.vn/portal 18 Website: http://www.MHB.com.vn ... hạn chế rủi ro tín dụng áp dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phòng .47 2.3 Đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phòng. .. hướng phát triển Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phòng 3.2 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải phòng Trên sở thực trạng tín dụng. .. hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh Hải Phòng 3 CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 .Rủi ro tín dụng ngân hàng