BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH KHOA KINH TẾ DỰ ÁN KINH DOANH CỬA HÀNG BAKERY Thực hành thẩm định dự án Page Dự án kinh doanh cửa hàng bánh BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH KHOA KINH TẾ DỰ ÁN KINH DOANH CỬA HÀNG BAKERY GVHD: Th.S Trần Thu Vân Thực hành thẩm định dự án Page Dự án kinh doanh cửa hàng bánh Mục lục Thực hành thẩm định dự án Page Dự án kinh doanh cửa hàng bánh LỜI MỞ ĐẦU Ngày nay, kinh tế phát triển sống trở nên bận rộn hối Thế nên, nhu cầu người không ngừng nâng lên Trong đó, nhu cầu ăn uống ngày đa dạng Người ta lựa chọn thức ăn nhanh nhiều hơn, sản phẩm “take away” từ mà đời liên tục cải tiến Trong số khơng thể khơng kể đến bánh mì loại bánh làm sẵn, vừa ngon vừa tiện lợi Nắm bắt nhu cầu đó, nhóm tác giả định đầu tư kinh doanh cửa hàng Bakery (bao gồm bánh mì, bánh ngọt, bánh kem) vị trí thuận lợi thuộc địa bàn quận 12 Khu đất trống trước công viên tọa lạc đường Nguyễn Ảnh Thủ ( cách 50 mét so với ngã tư Nguyễn Ảnh Thủ Tô Ký phía quận 12) thuộc địa bàn quận 12 có vị trí thuận lợi: nằm trung tâm hai trường Đại học; trường THPT; trường THCS trường Tiểu học vịng bán kính 500m Khu vực hiên phát triển với “đổ bộ” thương hiệu lớn từ thời trang (Gumac, Vascara, Juno,…), mỹ phẩm (The Face Shop,…) đến ẩm thực (The Coffee House, Pizza Hut, Domino Pizza, Kichi Kichi, KFC, Lotteria,…), bán lẻ (Điện máy xanh, TGDĐ,…),…trong vịng bán kính gần 2km xu hướng mở rộng thị trường vùng ngoại thành Bên cạnh đó, khu vực đất cơng viên đầu tư kinh doanh nhiều lĩnh vực cấp quyền địa phương định hướng thành khu mua sắm vài năm tới Khu vực có dân cư đơng, vị trí thuận lợi, thị trường đà lên, có cửa hàng kinh doanh loại hình Thêm vào đó, đường Nguyễn Ảnh Thủ vừa đầu tư nâng cấp mở rộng Nhận thấy tiềm dự án, nhóm tác giả thực dự án “Kinh doanh cửa hàng Bakery” nhằm đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng Thực hành thẩm định dự án Page Dự án kinh doanh cửa hàng bánh CÁC THÔNG TIN DỰ ÁN 2.1 Địa điểm đầu tư thiết kế dự án 2.1.a Địa điểm đầu tư _Dự án thực khu đất trống công viên cũ, tọa lạc đường Nguyễn Ảnh Thủ ( cách 50 mét so với ngã tư Nguyễn Ảnh Thủ Tơ Ký phía quận 12) thuộc địa bàn quận 12 _Vị trí: Nằm trung tâm hai trường Đại học(ĐH Lao động Xã hội; ĐH Giao thông vận tải); trường THPT (THPT Nguyễn Hữu Cầu; TT GDTX Q12); trường THCS (THCS Trung Mỹ Tây 1) trường Tiểu học (Tiểu học Trần Quang Cơ) vịng bán kính 500m 2.1.b Thiết kế dự án _Thuê mặt bằng, sửa chữa trang trí dự kiến hồn tất năm 2017 (năm 0) Năm 2018 (Năm 1) dự án vào hoạt động Dự án hoạt động vòng năm Thanh lý vào năm 2022 (năm 7) _Cửa hàng thiết kế đơn giản gồm khu vực nhà bếp, toilet, khu trưng bày bán hàng phía trước (bến trái đặt tủ bán bánh mì, tủ bánh loại bánh khác, bên phải tủ bánh kem) _Chủ đầu tư đặt làm bảng hiệu có diện tích 3.6m (3m dài*1.2m cao), chất liệu Aluminium, khắc chữ 2cm Giá thị trường tháng 10/2017 750 ngàn đồng/ m² Vậy, chi phí bảng hiệu 2.7 triệu đồng, 2.2 Các hạng mục đầu tư 2.2.a Đất đai _Dự án triển khai việc thuê mặt tiền 48m² (8m dài x 6m rộng) khu công viên cũ mặt tiền đường Nguyễn Ảnh Thủ (gần Nguyễn Ảnh Thủ Tô Ký) với giáthuê 30 triệu đồng/ tháng.Đặt cọc tháng, tiền cọc toán vào năm hoàn lại vào năm lý.Tiền thuê mặt tăng theo lạm phát _Để dự án vào hoạt động, chủ đầu tư phải thực sửa chữa trang trí lại Giá sửa chữalà 1.5 triệu đồng/ m² sàn (dựa giá thị trường tháng 10/ 2017, khảo sát chủ thầu với nhiều năm kinh nghiệm) Vậy, chi phí sửa chữa 72 triệu đồng Thực hành thẩm định dự án Page Dự án kinh doanh cửa hàng bánh 2.2.b Máy móc thiết bị Đơn vị: Triệu đồng Thực hành thẩm định dự án Page Dự án kinh doanh cửa hàng bánh Nội dung Số lượng Đơn giá (triệu đồng/ cái) Số tiền Bảng hiệu 2.7 2.7 Thời gian hữu dụng (năm) Lò nướng đối lưu 68 68 Lò nướng bánh 25 50 Máy trộn bột 7 Máy đánh trứng, đánh kem 6.5 6.5 Cân điện tử 0.252 0.252 Khuôn bánh cupcake 0.170 0.340 Thực hành thẩm định dự án Page Ghi Bảng hiệu có diện tích 3.6m (3m dài*1.2m cao), chất liệu Aluminium, khắc chữ 2cm 10 khay chế độ Kích thước: 1545*960*1790mm Cơng suất: 18kw Lị nướng điện tầng, 12 khay Nhãn hiệu : Berjaya (Malaysia) Kích thước : 1.615 x 1.275 x 1.730 mm Máy trộn bột SouthStar Nhãn hiệu: NFJ-25 Tốc độ trộn(r/min) :126/252 Dung tích nồi:80 lít (tương đương 20-30kg bột khơ/ giờ) Hãng sản xuất: Sirman (Italia) Kích thước: 470X420X630mm Cơng suất: 15L Nhãn hiệu: WH – B20 Kích thước đĩa cân: 135 x 135 mm Khn bánh 24 lỗ Kích thước khn: 38cm x 26cm x 2.7cm Kích thước lỗ: Đường kính: 4.3cm – Cao: 2.7cm Chất liệu: Thép carbon cao cấp, phủ lớp chống dính Dự án kinh doanh cửa hàng bánh Bếp gas 1.4 1.4 Bộ đồ dùng nhà bếp Tủ trưng bày giữ nhiệt bánh kem Tủ kính trưng bày bánh ngọt, bánh mặn 1 25 25 3.5 3.5 Bộ dụng cụ bắt kem, tạo hình 0.110 0.330 Bộ khn bánh nhỏ loại 0.5 0.5 Khuôn bánh lan 0.150 0.450 Tủ bán bánh mì 2 Thực hành thẩm định dự án Page Bếp gas đôi Sunhouse Nhãn hiệu: APB3551 Dao, xong nồi, chảo,… Kích thước: 1200*750*1230mm Hãng sản xuất: Cambon 1200*750*1230mm Bộ đuôi inox kèm 100 túi nilon bắt kem Tái đầu tư sau năm Khuôn bánh trung thu, báhn tart, khuôn nhấn cookie,… Tái đầu tư vào cuối năm Khn trịn nhơm dùng làm bánh bơng lan Đường kính: 12”= 30cm, chiều cao : 8cm Tái đầu tư vào cuối năm Mua năm tái đầu tư vào cuối năm Dự án kinh doanh cửa hàng bánh 2.3 Sản lượng trung bình giá bán trung bình ước tính năm 1: Sản phẩm Bánh mì (ổ) Sản lượng/ngày 450 Giá bán trung bình (ngàn đồng/ sp) 12 Ghi Gồm bánh mì thịt, xíu mại, bánh mì khơng, bánh mì mềm có nhân loại Giá bán tính trung bình cho sản phẩm Bánh ngọt, bánh 150 15 Chỉ bán bánh ngọt,cupcake cupcake tự làm (bánh dừa, muffin, lan trứng muối,…), khơng nhập bánh đóng sẵn thương hiệu lớn Bánh sinh nhật (ổ) 250 Kích thước ổ bánh: 15cm, 18cm, 20cm Giá bán tính trung bình cho sản phẩm Bánh mì chà bơng 150 10 Sản phẩm dự tính sản phẩm chủ lực cửa hàng Gồm bánh mì chà bơng cuộn không cuộn Các loại bánh khác 30 20 Gồm cơm cháy chà bơng, bánh pía,… Giá bán thay đổi theo tỷ lệ lạm phát Sản lượng năm sau cao năm trước 5% Thời gian tính doanh thu 360 ngày/ năm  Không tồn kho thành phẩm: _Vì bánh nên khơng có tồn kho, hư hỏng hết date hủy bỏ Khơng giảm giá hàng hết date ảnh hưởng đến chất lượng sản phẩm uy tín cửa hàng 2.4 Chi phí hoạt động (khơng bao gồm khấu hao) 2.4.a Chi phí nguyên vật liệu năm đầu hoạt động(năm 1) Sản phẩm Bánh mì (ổ) Bánh ngọt, bánh cupcake Bánh sinh nhật (ổ) Bánh mì chà bơng Các loại bánh khác Thực hành thẩm định dự án Chi phí nguyên vật liệu trung bình ước tính (ngàn đồng/ sp) 4 40 Page Dự án kinh doanh cửa hàng bánh Chi phí nguyên liệu năm sau cao năm trước 10% 2.4.b Lương nhân viên Tính lương 13 tháng Do cửa hàng mở bán liên tục từ 5h đến 22h30 ngày nên số lượng nhân viên xếp sau: +Full-time: làm theo ca, ca 9h, ngày ca (4h sáng-> 1h chiều, 1h chiều->10h tối) Số nhân viên/ ca Nhân viên làm bánh Phụ bếp Thu ngân +Part-time: làm theo ca, ca 6h, ngày ca Số nhân viên/ ca Nhân viên bán hàng 2.4.c Các chi phí khác  Tiền điện, nước, gas, bao bì Tổng số lượng Tiền lương bình quân người (triệu đồng/ tháng) 10 Tổng số lượng 12 Tiền lương bình quân người / 15 ngàn/h Phụ thuộc vào sản lượng sản xuất ước tính khoảng 1.5 ngàn đồng/ sản phẩm theo giá năm thay đổi theo tỷ lệ lạm phát  Chi phí chống kiến, chuột, giữ khơ thống Ước tính 1.5 triệu đồng/ năm năm tăng theo tỷ lệ lạm phát  Chi phí nguyên vât liệu thực phẩm hư ước tính 0.2% doanh thu 2.5 Kế hoạch huy động vốn phương thức trả nợ Dự án vay vốn ngân hàng với số tiền 50% tổng giá trị đầu tư vào năm với lãi suất danh nghĩa (rD) = 11%/ năm Khoản vay trả năm với phương thức trả vốn gốc trả năm lãi phát sinh năm Suất sinh lời danh nghĩa vốn chủ sở hữu (rE) = 17%/ năm 2.6 Vốn lưu động _Khoản phải trả: ước tính 20% chi phí hoạt động _Tồn quỹ tiền mặt: ước tính 10% doanh thu 2.7 Chi phí hội Nếu khơng có dự án, chủ dự án làm với tổng mức thu nhập 20 triệu đồng/ tháng Thực hành thẩm định dự án Page 10 Dự án kinh doanh cửa hàng bánh BẢNG DỮ LIỆU PHÂN TÍCH MƠ PHỎNG Sensitivity: NPV (TIPV) >= Assumptions HỆ SỐ ĐẠT SẢN LƯỢNG DỰ KIẾN NĂM Thực hành thẩm định dự án Page 25 ContributionToVarian RankCorrelatio ce n 86.12% 0.93 Dự án kinh doanh cửa hàng bánh HỆ SỐ ĐẠT CHI PHÍ NVL DỰ KIẾN NĂM HỆ SỐ ĐẠT MỨC LƯƠNG CỐ ĐỊNH BQ VỚI NHÂN VIÊN FULL-TIME Tiền điện, nước, gas, bao bì HỆ SỐ ĐẠT GIÁ BÁN DỰ KIẾN NĂM Tỷ lệ lạm phát Thực hành thẩm định dự án Page 26 8.49% -0.29 2.68% 1.71% 1.00% 0.00% -0.16 -0.13 0.10 0.00 Dự án kinh doanh cửa hàng bánh Sensitivity: IRR (TIPV) >= WACC ContributionToVarian ce Assumptions Thực hành thẩm định dự án Page 27 RankCorrelatio n Dự án kinh doanh cửa hàng bánh HỆ SỐ ĐẠT SẢN LƯỢNG DỰ KIẾN NĂM HỆ SỐ ĐẠT CHI PHÍ NVL DỰ KIẾN NĂM HỆ SỐ ĐẠT GIÁ BÁN DỰ KIẾN NĂM HỆ SỐ ĐẠT MỨC LƯƠNG CỐ ĐỊNH BQ VỚI NHÂN VIÊN FULL-TIME Tiền điện, nước, gas, bao bì Tỷ lệ lạm phát Thực hành thẩm định dự án Page 28 84.02% 8.01% 3.78% 0.91 -0.28 0.19 2.65% 1.51% 0.03% -0.16 -0.12 -0.02 Dự án kinh doanh cửa hàng bánh Sensitivity: TDPP (TIPV)