Đang tải... (xem toàn văn)
Một số giải pháp mở rộng tín dụng ngân hàng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh ở việt nam
Khãa ln tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Nền kinh tế Việt Nam năm gần phát triển mạnh mẽ ổn định với tốc độ tăng trưởng bình quân khoảng 7% năm Có kết khả quan Việt Nam thực thành cơng cơng đổi tồn kinh tế Đảng ta khởi xướng Đại hội Đảng lần thứ VI năm 1986, theo khu vực kinh tế quốc doanh tạo điều kiện để tồn phát triển bình đẳng với khu vực kinh tế quốc doanh Có điều kiện cần thiết để tồn phát triển, khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam không ngừng lớn mạnh, từ đó, đóng góp ngày nhiều vào phát triển kinh tế quốc dân Tuy nhiên, khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam phải đương đầu với khơng khó khăn, thách thức kìm hãm đáng kể trưởng thành khu vực kinh tế này, bật tình trạng thiếu vốn Do thị trường chứng khốn nước ta giai đoạn sơ khai, chưa đảm nhiệm vai trò kênh cung cấp vốn chủ đạo cho kinh tế, cộng với điều kiện tham gia thị trường tương đối cao kinh tế ngồi quốc doanh; đó, tồn tâm lý rụt rè người dân Việt Nam việc sử dụng vốn nhàn rỗi để góp vốn kinh doanh nên kinh tế ngồi quốc doanh thành lập, khác với kinh tế quốc doanh cấp vốn từ Ngân sách Nhà nước, có nguồn vốn hình thành chủ yếu từ khoản tiền tích góp cá nhân Tuy nhiên, kinh tế nước ta nhìn chung cịn phát triển, thu nhập người dân cịn thấp nên khoản tiền tích góp cá nhân khơng đủ để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Vì vậy, khu vực kinh tế ngồi quốc doanh phải trơng cậy nhiều vào việc vay vốn ngân hàng để bù đắp thiếu hụt vốn kinh doanh, nhiên, việc tiếp cận vốn ngân hàng khu vực thực tế cịn khơng khó khăn, bất cập nhân tố nội sinh Khãa luËn tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D ngoại sinh Điều khiến ngân hàng có vốn khơng cho vay được, cịn khu vực kinh tế ngồi quốc doanh có nhu cầu lớn vốn lại không cho vay Xuất phát từ thực tiễn trên, người viết mạnh dạn sâu nghiên cứu đề tài “Một số giải pháp mở rộng tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế ngồi quốc doanh Việt Nam” Mục đích nghiên cứu khóa luận: - Nghiên cứu lý luận tín dụng, tín dụng ngân hàng q trình hình thành, phát triển tín dụng ngân hàng Việt Nam - Tìm hiểu khu vực kinh tế ngồi quốc doanh Việt Nam, vai trị khu vực kinh tế quốc doanh kinh tế Việt Nam khó khăn, thách thức mà khu vực kinh tế quốc doanh gặp phải, từ nêu bật vai trị tín dụng ngân hàng phát triển khu vực kinh tế - Đi sâu tìm hiểu kết đạt hạn chế quan hệ tín dụng ngân hàng thương mại khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam thời gian qua, nguyên nhân kết quả, hạn chế - Đưa giải pháp nhằm hạn chế, loại bỏ nguyên nhân dẫn đến hạn chế quan hệ ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh, từ đề xuất số biện pháp mở rộng tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu: Tập trung vào thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng khu vực quốc doanh thơng qua tìm hiểu kết đạt Khãa ln tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D hạn chế quan hệ tín dụng ngân hàng thương mại khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam Phương pháp nghiên cứu: Người viết chủ yếu sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử chủ nghĩa Mác - Lênin, với việc vận dụng phương pháp thống kê, so sánh để làm sáng tỏ vấn đề Những đóng góp khóa luận: - Hệ thống hố vấn đề tín dụng, tín dụng ngân hàng làm rõ vai trị tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam thông qua nêu rõ kết đạt hạn chế hoạt động - Đề xuất số giải pháp nhằm loại bỏ hạn chế hướng tới mở rộng tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam Kết cấu khoá luận: Ứng với mục tiêu nghiên cứu xác định, khoá luận có tên “Một số giải pháp mở rộng tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam” có kết cấu gồm ba chương sau: Chương Khái quát tín dụng tín dụng ngân hàng khu vực kinh 1: Chương tế ngồi quốc doanh Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế 2: Chương quốc doanh Việt Nam năm gần Một số giải pháp nhằm mở rộng tín dụng ngân hàng khu 3: vực kinh tế quốc doanh Việt Nam Khãa luËn tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D CHƯƠNG KHÁI QT CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI KHU VỰC KINH TẾ NGOÀI QUỐC DOANH Một số vấn đề tín dụng: 1.1 Khái niệm tín dụng: Tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thái tiền tệ vật) từ người sở hữu (gọi người cho vay) sang người sử dụng (gọi người vay) để sau thời gian định thu lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Khi quan hệ người cho vay người vay gọi quan hệ tín dụng Như vậy, hiểu theo nghĩa hẹp tín dụng vay mượn hai loại chủ thể: người vay người cho vay, hai bên thoả thuận thời hạn nợ mức lãi cụ thể (chính khoản tiền lớn lượng giá trị thu so với lượng giá trị cho vay ban đầu) Nếu hiểu theo nghĩa rộng tín dụng vận động nguồn vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn (vấn đề làm rõ phần tiếp theo) Từ khái niệm trên, thấy quan hệ tín dụng có đặc trưng sau: - Quan hệ tín dụng xây dựng dựa nguyên tắc: có thời hạn, có hồn trả có đền bù, nghĩa quan hệ tín dụng bên cho vay bên vay thoả thuận thời hạn nợ định, theo bên vay hết thời hạn phải hoàn lại cho bên cho vay lượng giá trị vay ban đầu cộng thêm mức lãi định để bù đắp cho việc chiếm dụng vốn - Mặc dù hình thức biểu tín dụng có di chuyển từ người cho vay sang người vay song thực chất có di chuyển quyền sử dụng vốn, quyền sở hữu vốn thuộc người cho vay đặc thù quan hệ tín dụng Khãa ln tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D có hồn trả sau một thời hạn định Vì vậy, quan hệ tín dụng, quyền sở hữu quyền sử dụng vốn tách rời - Do đặc điểm tách rời quyền sở hữu quyền sử dụng vốn nên mối quan tâm lớn quan hệ tín dụng liệu vốn có quay trở lại người cho vay sau hết thời hạn tín dụng Chính mà quan hệ tín dụng hình thành sở lịng tin hay tín nhiệm người cho vay khả hoàn trả hạn người vay Đó lý mà từ tín dụng tiếng Anh “ credit”, tiếng Pháp “crédit’, giống chúng xuất phát từ gốc latinh “creditium” có nghĩa lịng tin hay tín nhiệm Điều tương tự ngôn ngữ nước Á Đông tiếng Trung Quốc, tiếng Nhật hay tiếng Việt Nói tóm lại người ta sử dụng điều kiện đảm bảo cho xuất quan hệ tín dụng để đặt tên cho 1.2 Chức vai trị tín dụng: 1.2.1 Chức tín dụng: Với đặc trưng trên, tín dụng có chức sau: a Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ theo ngun tắc có hồn trả: Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ hai trình thống vận hành hệ thống tín dụng Ở đây, có mặt tín dụng xem cầu nối nguồn cung cầu tiền tệ kinh tế Thơng qua chức này, tín dụng trực tiếp tham gia điều tiết nguồn vốn tạm thời dư thừa từ cá nhân, tổ chức kinh tế để bổ sung kịp thời cho doanh nghiệp, cá nhân hay nhà nước thiếu hụt vốn Nói cách khác: - Ở khâu tập trung, tín dụng nơi tập hợp nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội - Ở khâu phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng nơi đáp ứng nhu cầu vốn để phục vụ sản xuất kinh doanh tiêu dùng doanh nghiệp, cá nhân ngân sách quốc gia Khãa luËn tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D Trong tồn kinh tế, phân phối lại vốn tiền tệ hình thức tín dụng thực hai cách: phân phối trực tiếp phân phối gián tiếp - Phân phối trực tiếp việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời chưa sử dụng trực tiếp sang chủ thể vay vốn cho sản xuất, kinh doanh hay tiêu dùng Phương thức phân phối thực quan hệ tín dụng thương mại phát hành trái phiếu cơng ty hay phủ - Phân phối gián tiếp việc phân phối vốn thực thơng qua tổ chức tài trung gian hệ thống ngân hàng, công ty tài b Tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thơng cho xã hội: Nhờ vào q trình động viên kịp thời nguồn vốn nhàn rỗi xã hội, khoản vốn tạm thời “đứng yên” đưa vào chu chuyển nghĩa tín dụng làm tăng vòng quay đồng tiền, giảm lượng tiền cần thiết cho lưu thông Mặt khác, hệ thống ngân hàng phát triển thúc đẩy việc mở rộng toán khơng dùng tiền mặt tốn bù trừ đơn vị kinh tế Điều làm giảm khối lượng giấy bạc lưu thông chi phí in ấn giấy bạc, chi phi bảo quản tiền, vận chuyển tiền c Phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế: Chức phát huy tác dụng phụ thuộc vào phát triển chức Cụ thể: Thơng qua q trình tập trung phân phối lại vốn, tín dụng góp phần phản ánh mức độ phát triển kinh tế mặt như: khối lượng tiền tệ nhàn rỗi xã hội, nhu cầu vốn thời kỳ từ giúp ta có nhìn tổng qt cân đối lớn kinh tế như: tổng nguồn vốn tích luỹ gồm khoản nào, huy động từ thành phần kinh tế nào, với khối lượng biến động qua thời kỳ hay với nguồn vốn dành cho tiêu dùng tiêu dùng cho kinh tế phát triển bao nhiêu, cho cá nhân Khãa ln tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D Đặc biệt hoạt động cho vay, để đảm bảo an toàn vốn, ngân hàng ln thực q trình kiểm tra tình hình tài đơn vị vay vốn nhằm phát kịp thời trường hợp vi phạm chế độ quản lý kinh tế nhà nước Bên cạnh đó, sở thực nguyên tắc cho vay có hồn trả, tín dụng cịn phản ánh kịp thời tình hình quản lý sử dụng nguồn vốn đơn vị kinh tế Các đơn vị muốn vay vốn ngân hàng phải trình bày rõ mục đích sử dụng tiền vay phương án trả nợ Trong trường hợp ngân hàng phát người vay vốn sử dụng vốn khơng mục đích khơng hiệu dừng việc cho vay tìm cách thu hồi số vốn cho vay Tóm lại, tín dụng cần phải vận dụng đòn bẩy kích thích kinh tế khơng thể thiếu q trình tổ chức, quản lý kinh tế - tài chính, kiểm sốt thúc đẩy hoạt động kinh tế quốc dân 1.2.2 Vai trị tín dụng: Trên sở phát huy chức vốn có, tín dụng thể vai trị tích cực đời sống kinh tế-xã hội sau: a Tín dụng đóng vai trị cơng cụ điều hồ vốn cho kinh tế: Trong kinh tế luôn xảy tượng lúc có chủ thể kinh tế tạm thời dư thừa vốn chủ thể kinh tế khác lại có nhu cầu vay vốn Cụ thể: Về nhu cầu vay vốn kinh tế: - Nhu cầu vốn xuất trước tiên trình sản xuất kinh doanh Trong trình này, đặc điểm vốn tự có thường khơng đủ nên doanh nghiệp thường phải vay thêm vốn để hỗ trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh - Đối với hộ gia đình, nhu cầu chi tiêu lớn vượt thu nhập (như: mua nhà, xe hơi, ) nhu cầu chi tiêu bất thường (đau ốm, bệnh tật, ) làm phát sinh nhu cầu vay mượn - Rồi đến nhà nước hay quyền địa phương nhiều cần có khoản tiền lớn để xây dựng cầu đường, trường học, sở y tế, Khãa luËn tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D để khắc phục thiệt hại thiên tai gây thu ngân sách chưa đủ để đáp ứng nên phải vay mượn Về nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế: - Nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xuất q trình tái sản xuất: q trình tuần hồn chu chuyển vốn, nhiều lúc xuất số vốn tiền tệ tạm thời chưa dùng vào sản xuất Đây xem nguồn hình thành vốn cho vay kinh tế + Trước hết đặc điểm chu chuyển vốn cố định trình tái sản xuất, tài sản cố định máy móc, nhà xưởng, khơng thể tính hết lần vào chi phí sản xuất mà phải khấu hao Quá trình khấu hao tạo nên vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi nằm quỹ khấu hao + Tiếp theo, tuần hoàn chu chuyển vốn lưu động trình tái sản xuất tạo vốn tiền tệ tạm thời chưa dùng đến Chẳng hạn chênh lệch số lượng thời gian mua nguyên liệu, khoản phải trả chưa đến kỳ trả, khoản phải nộp chưa đến kỳ nộp mà hình thành nên vốn nhàn rỗi nằm quỹ tiền mặt hay quỹ lương doanh nghiệp + Cuối lợi nhuận tích luỹ lại quỹ tích luỹ chưa đủ quy mơ định để mở rộng sản xuất hình thành vốn tiền tệ tạm thời không dùng đến Những vốn tiền tệ tạm thời chưa dùng đến số vốn không hoạt động, khơng sinh lời nên huy động vào mạng lưới tín dụng đầu tư để tái phân bổ cho ngành theo nguyên tắc tín dụng - Nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi thu dạng tiền gửi tiết kiệm tầng lớp xã hội: nguồn tiền nhàn rỗi hình thành từ khoản tiền tiết kiệm trích từ thu nhập người dân xem phận quan trọng vốn tín dụng quốc gia Khãa ln tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D Trong hai nguồn vốn trên, nguồn vốn từ sản xuất kinh doanh thường tạo cung vốn ngắn hạn vốn từ tiết kiệm tạo cung vốn dài hạn cho kinh tế Như vậy, thừa thiếu hụt tạm thời vốn kinh tế phân tích địi hỏi cần phải có tín dụng để điều hoà vốn từ nơi dư thừa vốn đến nơi thiếu hụt vốn Do tồn phát triển tín dụng kinh tế tất yếu khách quan Mặt khác, việc tín dụng góp phần điều phối lại vốn kinh tế cịn thúc đẩy q trình bình qn hố tỷ suất lợi nhuận Như ta biết, sản xuất, cạnh tranh tự chạy theo lợi nhuận tạo điều kiện thúc đẩy vốn ngành thu lợi nhuận thấp chạy sang ngành có lợi nhuận cao Vì thơng qua tác dụng phân phối lại vốn, tín dụng có vai trị thúc đẩy q trình bình qn hố lợi nhuận ngành Nhờ mà xã hội có điều kiện phát triển c Tín dụng địn bẩy thúc đẩy mạnh mẽ việc tập trung tích tụ vốn: Trong kinh tế thị trường, cạnh tranh doanh nghiệp tất yếu Các doanh nghiệp lớn thường ngân hàng ưu tiên cấp vốn, chí với điều kiện ưu đãi hẳn so với doanh nghiệp nhỏ Đây điều kiện để doanh nghiệp lớn mở rộng quy mô sản xuất, kinh doanh, ứng dụng tiến khoa học - kỹ thuật, từ vững cạnh tranh Trong đó, doanh nghiệp nhỏ muốn đứng vững cạnh tranh để tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh hay mở rộng sản xuất thường phải tự tích luỹ, sát nhập với doanh nghiệp lớn hay liên kết với để tập trung vốn, lực lượng lao động có tay nghề, đầu tư vào khoa học - công nghệ Như vậy, nhờ vào địn bẩy mà quy mơ sản xuất lưu thơng hàng hố mở rộng phát triển nhanh Một biểu rõ nét vai trò hình thành nên cơng ty cổ phần, thực thể thiết yếu kinh tế thị trường Chính xuất Khãa ln tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D cơng ty cổ phần phá bỏ giới hạn chật hẹp vốn cá nhân - ln xiềng xích phát triển lực lượng sản xuất 1.3 Sự đời phát triển tín dụng: Tín dụng có q trình hình thành phát triển lâu dài Trong thời kỳ tan rã chế độ Cộng sản nguyên thuỷ, với phát triển lực lượng sản xuất, phân công lao động mở rộng quan hệ H - T hình thành phát triển Đây điều kiện tiền đề làm nảy sinh quan hệ tín dụng Trong thời kỳ này, song song với hình thành gia đình cá thể thay đổi cách thức phân phối thu nhập Giờ cải khơng cịn chia cho thành viên cơng xã trước mà có xu hướng tập trung tay số người hay vài dòng họ lớn nắm tay tư liệu sản xuất đại phận gia đình khác sống bần cùng, thiếu thốn thường xuyên vật phẩm tiêu dùng, tư liệu lao động Sự khác ngày lớn thu nhập dẫn đến phân hoá giai cấp thành kẻ giàu, người nghèo Để có tiền đóng thuế, nộp tô để bù đắp thiếu hụt sinh hoạt hàng ngày, người nghèo phải vay mượn từ người giàu Tín dụng giai đoạn tín dụng nặng lãi trước u cầu thiết nợ, chủ nợ tìm cách nâng lãi suất lên cao Như vậy, sản xuất nhỏ mảnh đất tốt để tín dụng nặng lãi tồn phát triển Hơn nữa, lãi suất cao nên người vay dám sử dụng vào mục đích tiêu dùng phi sản xuất Do đó, thời kỳ đầu hình thành phát triển hình thức cho vay nặng lãi, tín dụng khơng phải nhân tố kích thích sản xuất lưu thơng hàng hố phát triển Khi chủ nghĩa tư đời, trình tái sản xuất giản đơn thay trình tái sản xuất mở rộng với quy mơ lớn chiều rộng lẫn chiều sâu Trước thực tiễn đó, nhà tư dù cần bổ sung vốn họ sử dụng tiền vay nặng lãi, giai cấp tư sản sử dụng công cụ nhà nước, tôn giáo, pháp luật để đấu tranh với người cho vay nặng lãi Kết nhà nước ban hành đạo luật khống chế mức lãi suất Tuy 10 Khãa ln tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D thơng qua hình thức th mua Về phía ngân hàng, loại hình tín dụng mang lại nhiều lợi ích đáng kể cac nâng cao khả khoản ngân hàng lẽ tín dụng thuê mua mang tính chất dài hạn việc toán tiền thuê lại theo định kỳ Hơn nữa, tài sản cho thuê thuộc quyền sở hữu giám sát ngân hàng, khơng bị thất thốt, sử dụng sai mục đích, dẫn tới không thu hồi được, ngân hàng vốn lẫn lãi Để phát triển tín dụng thuê mua, ngân hàng cần đưa thêm nhiều dịch vụ thu hút khách hàng tư vấn miễn phí, giới thiệu thị trường tiêu thụ sản phẩm ; thực thêm phương thức thuê mua đơn tái thuê mua, thuê mua hợp tác, thuê mua giáp lưng, thuê mua trả góp, thuê mua trợ bán Bên cạnh đó, ngân hàng cần phải có đội ngũ cán có trình độ chun mơn vững vàng, đồng thời tăng cường hiệu giám sát sau doanh nghiệp thuê nhằm đề phòng hạn chế mặt yếu tín dụng th mua - tài sản th mua không bảo quản, tu dưỡng cẩn thận trình sử dụng, dẫn đến hư hỏng, mát, thiệt hại mà doanh nghiệp khơng có lực tài để bồi thường d Về cơng tác cán bộ: Thực tế, trình độ thẩm định thấp, cán ngân hàng biến nợ vay trở thành nợ khó địi từ khâu xét duyệt thẩm định dự án sản xuất kinh doanh Do khơng thể thực mục tiêu mở rộng tín dụng khơng nâng cao trình độ đội ngũ cán tín dụng lực thẩm định hiểu biết lĩnh vực đầu tư, Các NHTM nên phối hợp với với quan thuộc Chính phủ tổ chức hội thảo phương pháp đánh giá tài sản chấp vay vốn ngân hàng, thơng số thẩm định kết tài chính, kết hoạt động NDNQD, vấn đề thông tin phịng chống rủi ro Bên cạnh đó, NHTM nên thường xuyên tổ chức thi cán tín dụng giỏi nhằm khuyến khích cán tín dụng học hỏi kinh nghiệm từ ngân hàng bạn đồng thời cập nhật thơng tin từ phía Chính phủ 83 Khãa ln tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D Trong cơng tác cán bộ, ngân hàng cần có chế độ khen thưởng thích đáng với chế lý nghiêm minh cán Với cán vượt kế hoạch cơng tác tín dụng, cho vay an tồn cần có khen thưởng vật chất tinh thần nhằm khuyến khích động viên nhiệt tình cơng tác, đồng thời nâng cao trách nhiệm cá nhân cho cán Một số kiến nghị cá nhân: 4.1 Kiến nghị Nhà nước: - Cần tiếp tục xây dựng, hoàn thiện hệ thống pháp luật, tạo tiền đề sở cho doanh nghiệp, DNNQD tiếp cận nguồn vốn tín dụng thuận lợi - Từng bước tách bạch hệ thống NHTM ngân hàng sách có tính chất hỗ trợ Nhà nước Theo đó, mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM Đối với tín dụng ưu đãi Nhà nước, hình thành hệ thống ngân hàng sách từ trung ương tới địa phương, dạng quỹ hỗ trợ khác Vấn đề quan trọng để hoạt động quỹ hiệu tốt việc quy định rõ ràng đối tượng, thủ tục quy trình vay vốn từ loại quỹ, bảo đảm thực bình đẳng hội tiếp cận nguồn vốn ưu đãi doanh nghiệp thoả mãn điều kiện vay ưu đãi theo quy định - Mở rộng, phát triển thị trường thuê mua tài Tín dụng th mua hình thức đầu tư bản, biện pháp thay vốn ngân hàng Tín dụng th mua có đặc điểm hoạt động tín dụng, tài sản sử dụng thuộc quyền sử dụng công ty thuê mua nên thực tế doanh nghiệp thuê quyền sử dụng mang tính chấp vay mượn Điểm thuận lợi giúp cho doanh nghiệp vốn khơng có tài sản chấp dễ dàng có tài sản để tiến hành sản xuất kinh doanh Hiện nay, Việt Nam bước đầu hình thành thị trường hoạt động hạn chế cịn doanh nghiệp tiếp cận loại tín dụng Vì vậy, cần cung cấp thơng tin loại tín 84 Khãa ln tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D dụng để doanh nghiệp nhận thức sớm tiếp cận với nguồn vốn tín dụng - Cần nhanh chóng tạo điều kiện để Quỹ bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động vận hành hiệu quả, giúp DNNQD có khả tiếp cận vay vốn Bên cạnh nguồn vốn hỗ trợ từ Ngân sách Nhà nước, cần tích cực huy động thêm nguồn vốn góp khác như: vốn tổ chức tín dụng, nguồn đóng góp doanh nghiệp, vốn tài trợ tổ chức, cá nhân nước - Hoàn thiện văn quy chế tín dụng theo hướng đơn giản hoá thủ tục vay, đồng thời tạo mối quan hệ chặt chẽ ngân hàng doanh nghiệp, hỗ trợ doanh nghiệp xây dựng phương án kinh doanh khả thi làm sở để vay vốn; cải tiến quy định điều kiện cho vay tinh thần tạo chủ động cho TCTD - Cho phép kinh tế tư nhân tham gia hầu hết hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ, thương mại, xuất nhập tất lĩnh vực kinh tế mà lâu thuộc độc quyền DNNN, thúc đẩy cạnh tranh kinh tế - Khơng hình hố quan hệ kinh tế- dân quan hệ vay vốn ngân hàng với doanh nghiệp xảy tranh chấp doanh nghiệp không trả nợ cho ngân hàng - Nhà nước tăng cường kiểm tra DNNQD, đảm bảo doanh nghiệp hoạt động pháp luật, thực pháp lệnh kế tốn thống kê Song tránh tình trạng tra, kiểm tra nhiều, chồng chéo, gây khó khăn cho doanh nghiệp 4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước: - Thu hút dự án, chương trình quốc tế, nước phát triển, hỗ trợ NHTM đào tạo cán quản lý, nâng cao trình độ quản trị, điều hành hoạt 85 Khãa luËn tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D động ngân hàng theo trình độ quốc tế, đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ thẩm định dự án, đánh giá dự án, phân tích đánh giá rủi ro cho cán ngân hàng - Nghiên cứu, xem xét vài năm tới cổ phần hoá 1-2 NHTM quốc doanh Nhà nước nắm giữ 50% vốn cổ phần, tổng số NHTM quốc doanh có Tất nhiên cần xem xét yếu tố khác cấu tại, số lượng NHTM cổ phần đông thị phần nhỏ - Thực lộ trình mở cửa hoạt động cho ngân hàng nước ngoài, bãi bỏ quy định hạn chế hoạt động ngân hàng nước Việt nam theo cam kết hiệp định thương mại Việt - Mỹ, AFTA cho phép ngân hàng Nhật, Mỹ, EU mở chi nhánh hoạt động Việt nam, tạo môi trường cạnh tranh thơng thống cho hoạt động ngân hàng, thúc đẩy thị trường vốn phát triển - Sớm ban hành nghị định thông tư hướng dẫn thực pháp lệnh thương phiếu, thúc đẩy hoạt động tín dụng thương mại phát triển 4.3 Kiến nghị khu vực kinh tế quốc doanh: Trong kinh tế thị trường, định đưa doanh nghiệp có tác động quan trọng ảnh hưởng tới hiệu hoạt động doanh nghiệp Do vậy, để đứng vững thị trường, doanh nghiệp nói chung phải tạo cho chiến lược kinh doanh phù hợp với khả đáp ứng nhu cầu thị trường DNNQD ln phàn nàn bất bình đẳng phải tự nhìn nhận lại thân hoạt động để quan điểm ngân hàng doanh nghiệp gặp gỡ nhau, là: doanh nghiệp làm ăn đàng hồng, có hiệu quả, đáp ứng điều kiện tối thiểu ngân hàng ngân hàng yên tâm cho vay lẽ ngân hàng doanh nghiệp đặc biệt, hoạt động kinh doanh để sinh lời đảm bảo an tồn cho Vì đứng góc độ ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh cần phải "hiểu rõ" hơn, ngân hàng vừa cho vay thời doanh nghiệp 86 Khãa ln tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D ngồi quốc doanh có đủ vốn để tiến hành sản xuất kinh doanh Điều giúp doanh nghiệp, ngân hàng phát triển Theo hướng này, DNNQD cần đạt số tiêu sau: - Có khả phát triển ổn định lâu dài; - Có đội ngũ quản lý giỏi, có khả thích ứng với mơi trường kinh doanh; - Khơng có biểu làm ăn thời, chụp giật, lừa đảo; - Có sở vật chất tốt; - Có sản phẩm có chất lượng, uy tín cao thị trường Do đó: Thứ nhất, khu vực kinh tế quốc doanh phải tự nâng cao lực kinh doanh, trọng tới việc xây dựng hoạch định phương án sản xuất kinh doanh, kể mời chuyên gia tư vấn Thứ hai, trung thực việc sử dụng vốn điều kiện liên quan đến cho vay, tránh tình trạng làm qua loa, gây thất vốn khiến việc trả nợ ngân hàng gặp khó khăn Thứ ba, cung cấp thơng tin đầy đủ, xác kịp thời cho ngân hàng; thực công tác hạch toán kế toán theo chế độ hành 87 Khãa ln tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D KẾT LUẬN Hơn mười lăm năm qua, với công đổi mở cửa kinh tế, khu vực kinh tế quốc doanh phục hồi, phát triển ngày khẳng định vai trị nghiệp xây dựng phát triển kinh tế đất nước Hiện nay, mà thị trường vốn nói chung thị trường chứng khốn nói riêng nước ta cịn phát triển, chưa phát huy vai trò vốn có ngân hàng nơi cung cấp vốn quan trọng cho kinh tế khu vực kinh tế ngồi quốc doanh Vì vậy, trước phát triển nhanh chóng khu vực kinh tế ngồi quốc doanh, việc mở rộng tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế cần thiết Trên thực tế, hoạt động tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh thời gian qua cải thiện đáng kể, khu vực kinh tế quốc doanh tiếp cận vốn ngân hàng ngày dễ dàng bình đẳng với khu vực kinh tế quốc doanh Mặc dù vậy, hoạt động mở rộng tín dụng ngân hàng cho khu vực kinh tế ngồi quốc doanh cịn nhiều hạn chế phát sinh nhiều vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu, giải Xuất phát từ thực tiễn đó, khố luận từ vấn đề tín dụng tín dụng ngân hàng, sâu tìm hiểu khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam với đặc điểm vốn có khó khăn, thách thức mà khu vực kinh tế quốc doanh gặp phải, để từ làm rõ vai trị tín dụng ngân hàng phát triển khu vực này; phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh thông qua nêu rõ kết đạt hạn chế tồn cần khắc phục, giải quyết; cuối đưa số giải pháp mở rộng tín dụng ngân 88 Khãa ln tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D hàng khu vực kinh tế quốc doanh số kiến nghị với cấp, ngành có liên quan Tuy nhiên, trình độ kinh nghiệm sinh viên tốt nghiệp cịn nhiều hạn chế, khố luận khơng tránh khỏi thiếu sót, người viết mong nhận ý kiến đóng góp từ thầy, cơ, bè bạn quan tâm tới lĩnh vực để khóa luận có điều kiện bổ sung, hồn chỉnh 89 Khãa ln tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng Việt: Sách: - Cơng ty Tài quốc tế, Ngân hàng Thế Giới, Chương trình phát triển dự án Mekong, “Hoạt động khơng thức mơi trường kinh doanh Việt Nam”, Nhà xuất Thông tấn, năm 2003 - Đảng cộng sản Việt Nam, “Văn kiện Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX ”, Nhà xuất trị Quốc gia, năm 2001 - “Hiến pháp nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam năm 1992 (sửa đổi)”, Nhà xuất Chính trị quốc gia, năm 2002 - Học viện Ngân hàng, giáo trình “Tín dụng ngân hàng”, Nhà xuất Giáo dục, năm 2002 - Ngô Văn Quế, tiến sĩ, nhà giáo ưu tú, “Quản lý phát triển tài - tiền tệ - tín dụng - ngân hàng”, Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật, năm 2003 - Peter S.Rose, “Quản trị ngân hàng thương mại”, Nhà xuất Tài chính, năm 2001 - Tổng cục Thống kê, “Tình hình kinh tế - xã hội 10 năm 1991-2000”, năm 2001 - Tổng cục Thống kê, “Niên giám thống kê năm 2002” Báo, tạp chí: - Tài chính, số năm 2002, 2003 - Tạp chí Kinh tế Phát triển, số năm 2002, 2003 - Tạp chí Ngân hàng, số năm 2002, 2003 - Thời báo Kinh tế Việt Nam, số năm 2002, 2003 90 Khãa luËn tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D - Thời báo Ngân hàng, số năm 2002, 2003 - Phát triển Kinh tế, số năm 2002, 2003 Nguồn khác: - Chương trình phát triển dự án Mekong, “Báo cáo dịch vụ hỗ trợ kinh doanh Việt Nam”, số năm 2000 - Chương trình phát triển dự án Mekong, “Doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam: Trên đường tiến đến phồn vinh”, số 10, năm 1999 - Ngân hàng Công thương, “Báo cáo thường niên” năm 2001, 2002 - Ngân hàng Đầu tư Phát triển, “Báo cáo thường niên” năm 2001, 2002 - Ngân hàng Đầu tư Phát triển, Báo cáo “Kiểm điểm đánh giá thực kế hoạch kinh doanh 10 tháng đầu năm 2003” - Ngân hàng Kỹ thương, “Báo cáo thường niên” năm 2001, 2002 - Ngân hàng Ngoại thương, “Báo cáo thường niên” năm 2001, 2002 - Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, “Báo cáo thường niên” năm 2001, 2002 - Ngân hàng Thương mại Á Châu, “Báo cáo thường niên” năm 2001, 2002 - Nguyễn Thạc Hoát, “Những giải pháp chủ yếu để mở rộng hiệu tín dụng ngân hàng kinh tế quốc doanh”, luận án phó tiến sĩ kinh tế, năm 1996 - Nguyễn Xuân Sinh, “Vấn đề tín dụng ngân hàng kinh tế quốc doanh Hà Nội”, luận án phó tiến sĩ kinh tế, năm 1996 - Phạm Thị Thu Hiền, “Giải pháp nâng cao hiệu xây dựng thực thi chiến lược khách hàng Sở Giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam”, khóa luận tốt nghiệp, Học viện Ngân hàng, năm 2002 - Viện Nghiên cứu Quản lý Kinh tế Trung ương, Báo cáo “Kinh tế Việt Nam 2001, 2002” 91 Khãa ln tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D - Viện Nghiên cứu Quản lý Kinh tế Trung ương, “Phân tích thay đổi thể lệ tài doanh nghiệp Việt Nam kể từ năm 1991 trở lại Một số vấn đề thực tiễn kiến nghị sách”, Đề tài khoa học cấp Bộ, 2/2002 Tài liệu tiếng nước ngoài: - Ngân hàng Thế giới, “Banking Sector Review”, tháng năm 2002 - Quỹ Tiền tệ Quốc tế, “Vietnam: Selected Issues and Stastistical Appendix”, IMF Country Report No 02/5, tháng năm 2002 92 Khãa luËn tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D MỤC LỤC LỜI NĨI ĐẦU Chương 1: Khái quát tín dụng tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh Một số vấn đề tín dụng 4 1.1 Khái niệm tín dụng 1.2 Chức vai trị tín dụng 1.3 Sự đời phát triển tín dụng 1.4 Các hình thức tín dụng 11 Tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế ngồi quốc doanh 2.1 Khái qt tín dụng ngân hàng 14 14 2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 14 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển tín dụng ngân hàng Việt Nam 15 2.1.3 Quy trình tín dụng ngân hàng 17 2.2 Tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam 2.2.1 Khái quát khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam 18 18 a Sự đời phát triển khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam 18 b Các thành phần chủ yếu khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam 20 c Vai trị kinh tế ngồi quốc doanh kinh tế thị trường Việt Nam 22 d Một số khó khăn, thách thức khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam 26 26 93 Khãa luËn tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D d.1 Về mặt khách quan d.2 Về mặt chủ quan e Vai trị tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế 28 quốc doanh Việt Nam Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng khu vực 30 kinh tế quốc doanh Việt Nam năm gần Khái quát hệ thống ngân hàng Việt Nam Khái quát thể chế tín dụng ngân hàng Việt Nam 2.1 Những thay đổi thể chế tín dụng ngân hàng thời gian qua 2.1.1 Giai đoạn trước năm 1994 2.1.2 Giai đoạn 1994-1997 2.1.3 Giai đoạn 1998 đến 2.2 Những quy định chung cấp tín dụng ngân hàng khu vực 33 33 36 36 36 37 39 kinh tế quốc doanh Việt Nam 2.2.1 Đối tượng áp dụng 2.2.2 Nguyên tắc vay vốn 2.2.3 Điều kiện vay vốn 2.2.4 Lãi suất cho vay 2.2.5 Phương thức cho vay 2.2.6 Biện pháp bảo đảm tiền vay Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế 40 40 41 41 42 42 43 quốc doanh Việt Nam năm gần 3.1 Những kết đạt quan hệ tín dụng ngân hàng 44 khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam 45 3.2 Những hạn chế quan hệ tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam Chương 3: Một số giải pháp mở rộng tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam 54 67 Quan điểm, đường lối, sách Đảng, Nhà nước phát triển khu vực kinh tế quốc doanh năm tới Hướng mở rộng tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc 67 doanh Việt Nam 2.1 Mở rộng đối tượng cho vay 2.2 Mở rộng quy mô khoản vay 2.3 Mở rộng phương thức cho vay 2.4 Mở rộng hình thức cho vay Một số giải pháp mở rộng tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế 94 68 68 69 70 71 Khãa luËn tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D ngồi quốc doanh Việt Nam 3.1 Quan điểm mở rộng tín dụng ngân hàng 3.2 Một số giải pháp mở rộng tín dụng ngân hàng khu vực kinh 72 72 tế quốc doanh Việt Nam 3.2.1 Nâng cao hiệu huy động vốn, tạo sở vững cho 73 công tác cho vay ngân hàng 3.2.2 Mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng khu vực kinh 73 tế quốc doanh Một số kiến nghị cá nhân 4.1 Kiến nghị Nhà nước 4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 4.3 Kiến nghị khu vực kinh tế quốc doanh KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CIEM CNH-HĐH DNNN DNNQD GDP HĐBT IMF KVNQD KVQD MPDF NHCT NHĐT&PT NHNN NHNN&PTNT NHNT NHTM NSNN TCTD TPKT WB XHCN Viện nghiên cứu Quản lý kinh tế Trung ương Cơng nghiệp hố - đại hoá Doanh nghiệp nhà nước Doanh nghiệp quốc doanh Tổng sản phẩm quốc nội Hội đồng Bộ trưởng Quỹ Tiền tệ Quốc tế Khu vực quốc doanh Khu vực quốc doanh Chương trình phát triển dự án Mekông Ngân hàng Công thương Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Ngân hàng Ngoại thương Ngân hàng thương mại Ngân sách Nhà nước Tổ chức tín dụng Thành phần kinh tế Ngân hàng Thế giới Xã hội chủ nghĩa 95 75 82 82 83 84 86 88 Khãa ln tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, KHUNG SỬ DỤNG TRONG KHĨA LUẬN Các bảng sử dụng khóa luận Trang Bảng 1: Quy trình tín dụng tổng qt 17 Bảng 2: Tổng lao động phân theo thành phần kinh tế 23 Bảng 3: Tổng sản phẩm nước phân theo thành phần kinh tế 24 Bảng 4: Tín dụng hệ thống ngân hàng giai đoạn 1997-2002 45 Bảng 5: Nguồn vốn huy động số ngân hàng năm 2000-2001 50 Bảng 6: Cơ cấu tín dụng phân theo kỳ hạn 52 Bảng 7: Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng phân theo thời hạn tín dụng 52 Bảng 8: Cơ cấu tín dụng cấp cho KVNQD phân theo thời hạn Sở giao dịch I - NHĐT&PT Việt Nam Bảng 9: Tình hình vốn vay doanh nghiệp năm 2000 53 55 Bảng 10: Cơ cấu nợ hạn hệ thống ngân hàng phân theo thành phần 57 kinh tế Bảng 11: Tỷ trọng nợ hạn dư nợ vay ngân hàng phân theo thành 58 phần kinh tế Các biểu đồ sử dụng khóa luận Biểu đồ 1: Thị phần cho vay phân theo loại hình tổ chức tín dụng 35 Biểu đồ 2: Vay vốn giấy chứng nhận quyền sử dụng đất 62 Biểu đồ 3: Vay vốn mức lãi 62 Các khung sử dụng khóa luận Khung 1: Cỗ xe ngựa 55 Khung 2: Dịch vụ hỗ trợ kinh doanh 60 96 Khãa ln tèt nghiƯp TrÇn Hïng, A11-K38D 97 ... Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế 2: Chương quốc doanh Việt Nam năm gần Một số giải pháp nhằm mở rộng tín dụng ngân hàng khu 3: vực kinh tế quốc doanh Việt Nam Khãa ln tèt... giải pháp mở rộng tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế ngồi quốc doanh Việt Nam” có kết cấu gồm ba chương sau: Chương Khái quát tín dụng tín dụng ngân hàng khu vực kinh 1: Chương tế quốc doanh. .. Đưa giải pháp nhằm hạn chế, loại bỏ nguyên nhân dẫn đến hạn chế quan hệ ngân hàng khu vực kinh tế ngồi quốc doanh, từ đề xuất số biện pháp mở rộng tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh Việt
