HIỆU QUẢ CHO VAY DỰ ÁN PHÁT TRIỂN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HÀ NỘI CHI NHÁNH THANH TRÌ A. Một số nét đặc trưng của NHĐT và phát triển Hà nội - chi nhánh Thanh trì I/ Giới thiệu chung: NHĐT & PT Hà nội - trụ sở tại 48 - Lê thánh Tông - Quận Hoàn kiếm - Hà nội - Được thành lập từ ngày 24/5/1957 với tên gọi ban đầu là ngân hàng kiến thiết Hà nội, nằm trong hệ thống ngân hàng kiến thiết Việt Nam trực thuộc Bộ tài chính. Nhiệm vụ của ngân hàng là nhận vốn từ ngân sách nhà nước để tiến hành cấp phát và cho vay vốn trong lĩnh vực xây dựng cơ bản. Tháng 6/1981, Ngân hàng được đổi tên thành ngân hàng ĐT và Xây dựng Hà nội nằm trong hệ thống NHĐT & XD Việt Nam. Tháng 5/1990, Hội đồng nhà nước đã ban hành 2 pháp lệnh về ngân hàng đó là: - Pháp lệnh NHNN Việt Nam. - Pháp lệnh Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính, để nhằm mục đích hoàn thiện hệ thống ngân hàng cho thích ứng với cơ chế thị trường. Theo đó hệ thống ngân hàng bao gồm: - Ngân hàng trung ương là ngân hàng nhà nước Việt Nam. - Cá ngân hàng thương mại, NHĐT & PT, công ty tài chính và hợp tác xã tín dụng. Theo quy định của pháp lệnh, ở Việt Nam chỉ được thành lập ngân hàng đầu tư và Phát triển quốc doanh. Ngày 14/11/1991 chủ tịch HĐBT đã ban hành quyết định số 401 về việc thành lập "NHĐT và PT Việt Nam" với vốn điều lệ 200 tỷ đồng. Có các chi nhánh trực thuộc các tỉnh, thành phố đặc khu thuộc trung ương. Và NHĐT và phát triển Hà nội là một trong những chi nhánh lớn nhất trong số 61 chi nhánh hiện nay. Dưới sự chỉ đạo trực tiếp của NHĐT và PT Việt Nam, NHĐT và PT Hà nội chủ yếu cung ứng vốn cho đầu tư phát triển, chú ý những công trình then chốt phục vụ cho việc xây dựng kinh tế - xã hội, tiến lên công nghiệp hoá hiện đại hoá của thủ đô Hà nội. NHĐT tập trung nhằm đạt hiệu quả cao trong các lĩnh vực như công nghiệp điện tử, cơ khí chế tạo, tăng cưòng sản xuất hàng xuất khẩu, công nghiệp phục vụ nông nghiệp, du lịch,dịch vụ, thương mại Đặc biệt từ 01/01/95, ngân hàng đầu tư và phát triển chuyển nhiệm vụ cấp phát vốn đầu tư xây dựng cơ bản sang tổng cục đầu tư phát triển và bắt đầu thực sự trở thành một NHTM, bước vào cạnh tranh trên một địa bàn có 50 tổ chức tín dụng trong và ngoài nước hoạt động. NHĐT và P T có nhiệm vụ huy động các nguồn vốn ngắn hạn, trung và dài hạn từ các thành phần kinh tế như chính phủ, các tổ chức tín dụng, các doanh nghiệp và dân cư, các tổ chức nước ngoài VND và USD để tiến hành các hoạt động cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn đối với mọi tổ chức kinh tế mọi thành phần kinh tế và dân cư. Hiện nay, Ngân hàng hoạt động như một NHTM nhưng lĩnh vực kinh doanh chính có bề dày kinh nghiệm là lĩnh vực đầu tư xây dựng cơ bản và khách hàng truyền thống là các đơn vị thuộc khối xây lắp. * Về mô hình tổ chức: NHĐT và PT có hội sở chính tại 4B Lê Thánh Tông ( là doanh nghiệp nhà nước loại 1) và 4 chi nhánh trực thuộc tại các huyện Gia lâm, Đông Anh, Từ liêm, Thanh Trì (các doanh nghiệp loại 3) và 01 phòng giao dịch tại 106 Trần Hưng đạo - Hà nội. - Tại hội sở chính bao gồm: + Ban giám đốc: 01 giám đốc và 04 phó giám đốc . + 14 phòng chia làm 2 khối: khối trực tiếp kinh doanh và khối phục vụ - Tại các chi nhánh: + Ban giám đốc: 1 giám đốc và 1 phó giám đốc. - Phòng ban: phòng kế toán hành chính , phòng kinh doanh và phòng giao dịch. Như vậy, NHĐT và PT Thanh Trì là một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng đầu tư và phát triển Hà nội (Ngân hàng cấp 3) được thành lập vì nhu cầu thiết yếu mở rộng quy mô hoạt động trên địa bàn Hà nội, NHĐT và phát triển Thanh Trì có nhiệm vụ chủ yếu là cung ứng vốn cho đầu tư và phát triển, chú ý những công trình then chốt phục vụ cho việc xây dựng kinh tế - xã hội tiến lên CNH - HĐH trong khu vực huyện Thanh Trì. Đồng thời , NHĐT và phát triển Thanh Trì còn là một điểm quan trọng để thu hút tiết kiệm trong dân cư, là những tần lớp sống ở ngoại ô thành phố có đời sống khá giả hơn so với những dân cư các vùng khác. Về cơ cấu tổ chức: cũng như những chi nhánh khác NHĐT và PT Thanh Trì bao gồm: + Ban giám đốc : 01 giám đốc và 01 phó giám đốc + Phòng ban, gồm 2 phòng. * Phòng kế toán: gồm 1 trưởng phòng, 1 phó phòng và 18 cán bộ CNV được bố trí vào các bộ phận: kế toán, tiết kiệm và hành chính * Phòng kinh doanh: gồm 1 trưởng phòng, 1 phó phòng và 6 đồng chí cán bộ tín dụng. II. Tình hình huy động vốn và sử dụng vốn: Từ năm 1995, NHĐT & P T chuyển nhiệm vụ cấp phát vốn đầu tư xây dưụng cơ bản sang tổng cục đầu tư và phát triển, lúc này NHĐT và phát triển Hà nội cũng như mọi chi nhánh khác bước vào thời kỳ cạnh tranh thực sự với các Ngân hàng thương mại khác trong khu vực. NHĐTvà PT Hà nội với tư tưởng chỉ đạo của ngành chi nhánh tự lo vốn là chủ yếu, sự hỗ trợ của NHĐT và P T Việt Nam là quan trọng. Xuất phát từ yêu cầu và tình hình thực tế, chi nhánh đã dồn sức tập trung huy động vốn bằng nhiều hình thức với các chính sách phù hợp và đã đạt được kết quả tốt. Tình hình huy động vốn và sử dụng vốn của NHĐT- PT Thanh Trì từ năm 1996 - 1998 Đơn vị : triệu đồng TT Chỉ tiêu Năm 1996 Năm 1997 Năm 1998 I Tình hình huy động vốn: 1 Tổng số vốn huy động đến 31/12 37.655 56.199 130.855 Trong đó: +tiền gửi khách hàng 4.220 9.608 47.218 + Huy động dân cư 33.435 46.591 83.637 Tiền gửi tiết kiệm 28.618 17.525 41.967 Phát hành kỳ phiếu 4.817 29.066 33.799 2. Tiền mặt tại quỹ II Tình hình sử dụng vốn 1 Tổng dư nợ đến 31/12 29.057 42.450 67.522 trong đó: +Dư nợ vay ngắn hạn 22.007 32.420 47.377 + Dư nợ vay trung hạn 4.982 5.548 + Dư nợ theo KHNN 7.050 5.048 14.597 2 Doanh số cho vay 47.283 72.203 83.257 Trong đó:+ Cho vay ngắn hạn 47.283 66.224 68.495 + Cho vay trung hạn 5.384 1.298 + Cho vay dài hạn (KHNN) 1.595 13.464 3. Doanh số thu nợ 42.943 60.297 57.712 Trong đó: +Thu nợ ngắn hạn 39.018 56.285 53.064 + Thu nợ trung hạn 1.219 403 732 + Thu nợ dài hạn (theo KHNN) 2.706 3.609 3.916 III Điều chuyển vốn lên NH cấp trên B. Dự án cải tạo nhà máy xi măng Yên thế. Đưa công suất từ 20.000tấn/năm lên 40.000 tấn/năm. Ngân hàng đầu tư và phát triển Thanh trì là một chi nhánh phụ thuộc NHĐT và PT Hà nội, (Ngân hàng cấp 3) nên chỉ có quyền hạn nhất định trong vấn đề cho vay các dự án phát triển. Các chỉ tiêu về lãi suất thời hạn và mức vay là không có quyền phán quyết mà phải đệ trình lên cấp trên và được sự đồng ý của cấp trên mới cho vay. Do đó hiệu quả cho vay các dự án phát triển được thể hiện rõ nét trong công tác thẩm định dự án và quản lý món vay, tôi xin được đi sâu nghiên cứu hai vấn đề này. I. Thẩm định dự án đầu tư chiều sâu nhà máy xi măng Yên thế từ công suất 20.000T/Năm. 1. Thẩm định doanh nghiệp vay vốn: 1.1. Về tổ chức sản xuất : Tên doanh nghiệp: công ty xây lắp công trình lâm nghiệp - Tên giao dịch: công ty xây lắp công trình lâm nghiệp - Tên viết tắt: không - Địa chỉ giao dịch : Thị trấn Văn Điển - Thanh trì - Hà nội - Quyết định thành lập : số 75/NN - TCCB /QĐ ngày 13/1/1996 của Bộ nông nghiệp và phát triển nông thôn - Giấy phép kinh doanh số 109583 ngày 19/5/1993 Bộ xây dựng. - Chức năng nhiệm vụ: xây dựng công trình công nghiệp, dân dụng, nhà ở thuỷ lợi, thuỷ điện nhỏ, sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng mút xốp, san lấp và xây dựng các công trình khai hoang, trồng rừng. Hiện nay công ty có 6 xí nghiệp trực thuộc, 8 đội xây dựng và 2 công ty liên doanh, công ty mở tài khoản tiền gửi chính số 730100 - 11B tại NHĐT & P T Thanh Trì. - Về nhân sự: + Ban giám đốc: 1 giám đốc và 2 phó giám đốc + Giám đốc đuợc bổ nhiệm theo quyết định số 041/HĐQT /TCLĐ ngày 20/01/1996 của Hội đồng quản trị thuộc tổng công ty Lâm sản Việt Nam. + Kế toán trưởng: quyết định bổ nhiệm số 698/TCT/TCLĐ ngày 18/5/96 của Tổng công ty Lâm sản Việt Nam. + Nhân viên: gồm 800 ngưòi trong đó có 750 người làm việc trực tiếp, 50 người làm việc gián tiếp. Trình độ đại học và đang học của nhân viên là 50%. 1.2. Phân tích tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp : a. Quá trình hoạt động sản xuất của doanh nghiệp: là một doanh nghiệp kinh doanh đa năng tổng hợp. - Xây dựng công trình công nghiệp,dân dụng nhà ở, xây dựng công trình thuỷ lợi , thuỷ điện nhỏ, cầu đường lâm nghiệp. Trong các năm vừa qua doanh nghiệp đã thi công nhiều công trình lớn của nhà nước đạt chất lượng , hiệu quả cao. - Sản xuất xi măng là một trong hai nhiệm vụ chính của doanh nghiệp (chiếm 40% tổng giá trị sản lượng) một mạt phục vụ cho việc xây dựng các công trình, cung cấp xi măng cho sản xuất gạch lát của doanh nghiệp,mặt khác doanh nghiệp còn đáp ứng nhu cầu xi măng cho thị trường . Từ 1993 đến 1996 nhà máy xi măng Yên thế đã được đầu tư qua hai giai đoạn để cải tạo mở rộng đổi mới thiết bị nâng công suất lên 20.000T/năm. - Sản phẩm đạt chất lượng cao, giá thành hạ, đã chiếm lĩnh được thị trường và có mặt ở các tỉnh miền Bắc. - Liên doanh sản xuất mang lại kết quả tốt đẹp, sản phẩm được thị trường chấp nhận. - Sản xuất vật liệu xây dựng và dịch vụ: sản xuất đựoc gạch lát nền với giá thành hạ, chất lượng đảm bảo vừa phục vụ cho công trình và bán ngoài thị trường, đồng thời mở phân xưởng sản xuất vỏ bao xi măng cung cấp cho nhà máy xi măng Yên thế, mở cửa hàng dịch vụ và bán sản phẩm, góp phần tạo thêm ngành nghề và công ăn việc làm cho người lao động. b. Tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính của doanh nghiệp: Căn cứ vào số liệu duyệt quyết toán 1994, 1995 và báo cáo quyết toán năm 1996 do doanh nghiệp cung cấp ta có được 1 số chỉ tiêu cơ bản sau đây Tình hình tài chính doanh nghiệp T T Năm Chỉ tiêu 1994 1995 1996 1 . Tình hình vốn và tài sản 717 738 2105 - Vốn cố định 717 738 2105 - Vốn lưu động 739 898 1078 - Tài sản cố định 6001 8958 1336 6 + Ngân sách 469 503 1559 + Tự có 2866 3219 7236 + Vay và khác 2666 5236 4571 - Khấu hao TSCĐ 2618 3565 5671 - Giá trị còn lại 3383 5394 7675 - Mức thực trích khấu hao 667 1017 821 - Khấu hao đã nộp - - - - Khấu hao trả nợ 667 1017 821 2 . Tình hình lợi nhuận và nghĩa vụ phải thực hiện - Lợi nhuận trước thuế (DT-CF) 453 546 521 - Các loại thuế phải nộp: 233 462 403 + Thuế doanh thu 218 429 354 + Thuế vốn 14 33 49 - Lợi nhuận trước thuế lợi tức 221 84 118 - Thuế lợi tức - - 8 - Lợi nhuận sau thuế 221 84 110 - Quỹ phúc lợi - - - - Quỹ khen thưởng 3 4 35 - Quỹ phát triển sản xuất - - 19 3 Tình hình sản xuất kinh doanh và tiêu thụ 2734 0 2946 0 - Tổng giá trị sản lượng thực hiện 1010 0 + Trong đó sản xuất xi măng 1200 0 - Hiện vật 6070 1050 0 7756 - Giá trị 3601 6314 1317 2 - Tổng doanh thu 7885 1168 4 + Trong đó doanh thu từ xi măng 1050 0 - Hiện vật 5460 9300 6761 - Giá trị 2753 5592 4 Tình hình công nợ 2992 - Dư nợ ngắn hạn 703 1044 4571 - Dư nợ dài hạn 1973 4835 3258 - Các khoản phải thu 1075 2607 4602 - Các khoản phải trả 1509 3071 0 - Nợ quá hạn 0 0 0 - Nợ khó đòi 0 0 0 5 Giá thành và giá bán 0,61 5 - Giá thành toàn bộ một đơn vị sản phẩm 0,50 4 0,60 1 - Giá bán bình quân 1 đơn vị sản phẩm 0,55 0 0,65 0 c. Nhận xét đánh giá doanh nghiệp * Về bộ máy tổ chức: bộ máy lao động của doanh nghiệp có trình độ, năng lực, có kinh nghiệm và luôn nhạy bén trong sản xuất kinh doanh. Đồng thời có đội ngũ nhânviên tuổi đời tương đối trẻ (khoảng 30-40 tuổi)khoẻ, năng động. * Về chức năng, nhiệm vụ: là một doanh nghiệp đa năng tổng hợp sản xuất kinh doanh trên nhiều lĩnh vực: xây lắp sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng, sản xuất mút xốp, khai thác đá, cát . lĩnh vực này có thể hỗ trợ cho lĩnh vực khác, đó là: 1 điều kiện hết sức thuận lợi góp phần đẩymạnh sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. * Về tình hình tài chính: - Tình hình vốn và tài sản qua các năm, đặc biệt là sau 2 giai đoạn đầu tư, đều có tăng trưởng phát huy hiệu quả kinh tế. - Doanh nghiệp đã thực hiện việc tính và sử dụng khấu hao cơ bản đúng chế độ. - Trong các năm qua, doanh nghiệp sản xuất luôn có tài sản thực hiện nghĩa đầy đủ với ngân sách nhà nước. - Sản lượng hàng năm có tăng trưởng, riêng sản xuất xi măng năm 1996 so với năm 1994 là 5930 tấn. Bảng tổng kết tài sản Tài sản 1994 1995 1996 A. Tài sản lưu động I/ Vốn bằng tiền mặt: 545740 033 69427313 6948273 13 1. Tiền mặt 24420621 0 2861849 09 2. Tiền gửi ngân hàng 30153482 3 4086424 04 II. Các khoản phải thu: 43056059 31 2684787 537 1. Phải thu khách hàng 85948497 2 7952968 12 2. Phải thu nội bộ 15412452 28 1794579 417 3. Phải thu khác 19048752 28 9491130 8 III. Ứng trước trả trước 34116290 7 5734852 32 1. Tạm ứng 23086885 3106454 [...]... xây lắp công trình lâm nghiệp được tổ chức thi công hoàn chỉnh các hạng mục công trình như dự toán Bộ nông nghiệp và phát triển nông thôn đã duyệt - Công văn số 957 CV-NH 14 ngày 4-2-1997 của ngân hàng nhà nước về việc điều chỉnh ngân hàng thương mại cho vay vốn đối với các dự án đầu tư theo chỉ thị của chính phủ (chuyển từ ngân hàng nông nghiệp Việt Nam sang cho ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam)... hiệu quả Chi nhánh bảo đảm thu nợ gốc và lãi theo đúng hạn như cam kết thực hiện việc cho vay đúng các quy định của ngành và nhà nước II/ Quản lý món vay của dự án đầu tư chi u sâu giai đoạn III nhà máy xi măng Yên Thế 1 Thực hiện phát vay Hiện nay dự án vẫn đang nằm trong giai đoạn phát vay, mặc dù trong hợp đồng tín dụng thì thời hạn phát vay đã kết thúc Tính đến ngày 10-4-1998 dư nợ vay của dự án. .. tiền vay và tiền gửi chính tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Thanh Trì với chức năng nhiệm vụ chính là xây dựng các công trình và sản xuất các vật liệu xây dựng Trong các năm có tăng lên, đảm bảo thực hiện tốt nghĩa vụ nộp cho ngân hàng nhà nước, không có nợ dây dưa kéo dài, được tín nhiệm trong quan hệ tín dụng, đảm bảo trả nợ gốc và lãi đúng hạn, thực hiện nghiêm túc chế độ quản lý của ngân hàng. .. quyết toán chủ yếu là công nợ nội bộ giữa các xí nghiệp thành viên với công ty và chênh lệch không đáng kể Không có nợ quá hạn khó đòi - Tình hình dự trữ tồn kho nguyên vật liệu và thành phần không đáng kể, sản phẩm dở dang chủ yếu là các công trình xây dựng cơ bản * Về quan hệ với ngân hàng: Doanh nghiệp từ khi mới thành lập cho đến nay chỉ quan hệ duy nhật với Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Thanh Trì. .. đưa vào để tính thời gian trả nợ mà hàng tháng doanh nghiệp phải trả lãi cho ngân hàng: * Kế hoạch phát triển tiền vay và thu nợ - Tổng số tiền vay: 4.000 triệu đồng - Tốc độ phát vay: + Tháng 4/1997: 2 tỷ + Tháng 5/1997: 2 tỷ Thời gian vay vốn 60 tháng bắt đầu từ tháng 4/1997 Thời gian xây dựng, mua máy móc, lắp đặt chạy thử là 6 tháng kể từ tháng 4/1997đến hết tháng 9/1997 Thời gian trả nợ 54 tháng... sau) 3 Nhận xét, đánh giá chung Qua việc điều tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính doanh nghiệp và dự án xin vay vốn, chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển Thanh Trì đã có nhận xét như sau: 1) Công ty xây lắp công trình lâm nghiệp thuộc Công ty lâm sản Việt Nam, Bộ Nông nghiệp và phát triển nông thôn, là 1 doanh nghiệp hạch toán kinh tế độc lập, có đủ tư cách pháp nhân,... hàng đầu tư và phát triển Thanh Trì, do đó ngân hàng vẫn thường xuyên theo dõi hoạt động của công ty này III/ Những mặt còn hạn chế trong quá trình cho vay dự án đầu tư chi u sâu nhà máy xi măng Yên Thế Nâng công suất từ 20.000T/năm lên 40.000T/năm 1 Công tác thẩm định Dự án này được nằm trong kế hoạch của nhà nước, mục tiêu của nó thiên về lợi ích xã hội nhiều hơn do đó việc thẩm định dự án chưa được... và ngân hàng) Theo như hợp đồng ký kết việc phát vay phải kết thúc vào tháng 10/1997 nhưng đến nay phải kết thúc vào tháng 10/1997 nhưng đến nay vẫn chưa xong Dư nợ tín dụng của dự án tính đến này 15/5/1998 là 2.589.150.000đ Còn về vấn đề phân tích doanh nghiệp thì ngân hàng cũng không thực hiện vì công ty xây lắp công trình lâm nghiệp vẫn là một bạn hàng thường xuyên vay vốn lưu động của Ngân hàng đầu. .. lượng tiêu thụ chứ tại sao lại tính trên sản lượng sản xuất vì thực tế là có bán được hàng đâu mà đòi phần khấu hao Tôi thấy rằng điểm bất hợp lý rất rõ mà ngân hàng đã không nhận thấy do đó đã sợ tình trạng làm tăng nguồn trả nợ, tăng khả năng thanh toán cho dự án và dẫn đến tăng tính khả thi cho dự án Và tất nhiên sẽ dẫn đến những kết luận sai lầm và rất có thể sẽ cho vay kém hiệu quả Đó là chưa xét... xuất của chủ dự án và doanh nghiệp Những công tác này đã làm hạn chế rất nhiều cho món vay của ngân hàng tránh được các rủi ro tiềm ẩn và có điều kiện để xử lý kịp thời mọi biến cố và bất trắc xảy ra Chỉ có điều là việc thẩm định dự án không chính xác sẽ gây ra nhiều bất trắc và do đó dẫn đến việc quản lý món vay gặp nhiều khó khăn gây nên những sai lệnh so với dự án của ngân hàng và làm cho những điều . HIỆU QUẢ CHO VAY DỰ ÁN PHÁT TRIỂN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HÀ NỘI CHI NHÁNH THANH TRÌ A. Một số nét đặc trưng của NHĐT và phát triển Hà nội. giao dịch. Như vậy, NHĐT và PT Thanh Trì là một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng đầu tư và phát triển Hà nội (Ngân hàng cấp 3) được thành lập vì nhu cầu thiết