TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP DÂN DOANH 1.1. DOANH NGHIỆP DÂN DOANH TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1.1. Doanh nghiệp dân doanh : Doanh nghiệp dân doanh là tên gọi chung của các doanh nghiệp có yếu tố tư hữu trong việc sở hữu các tư liệu sản xuất. Xét về hình thức pháp lý, DNDD được chia thành: - Công ty cổ phần(Điều 51- Khoản 1- Luật doanh nghiệp) Là loại hình đặc trưng của công ty đối vốn, vốn của công ty được chia thành nhiều phần bằng nhau gọi là cổ phần, người sở hữu cổ phần được gọi là cổ đông. Cổ đông chỉ chịu trách nhiệm về khoản nợ của công ty cho đến hết giá trị cổ phần mà họ sở hữu. Trong quá trình hoạt động công ty cổ phần có quyền phát hành chứng khoán ra công chúng theo quy định của pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán để huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh. - Công ty trách nhiệm hữu hạn(TNHH): Luật doanh nghiệp phân biệt hai loại hình công ty TNHH + Công ty TNHH một thành viên: Là doanh nghiệp do một tổ chức làm chủ sở hữu, chủ sở hữu chịu trách nhiệm về các khoản nợ và các nghĩa vụ tài sản của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn điều lệ của doanh nghiệp. Công ty TNHH một thành viên có tư cách pháp nhân, không được quyền phát hành cổ phiếu. + Công ty TNHH hai thành viên trở lên: Là doanh nghiệp có tư cách pháp nhân và các thành viên chịu trách nhiệm về các khoản nợ và các nghĩa vụ tài sản khác của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn đã cam kết góp vào doanh nghiệp. Các thành viên có thể là tổ chức hay cá nhân. Công ty TNHH hai thành viên trở lên không được quyền phát hành cổ phiếu - Công ty hợp danh(Điều 95-Luật doanh nghiệp) : Là doanh nghiệp phải có ít nhất hai thành viên hợp danh, ngoài ra còn có thể có thành viên góp vốn. Thành viên hợp danh phải là cá nhân có trình độ chuyên môn và uy tín nghề nghiệp, phải chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình về các nghĩa vụ của công ty trong phạm vi số vốn đã góp vào công ty. Công ty hợp danh không được phát hành bất kỳ loại chứng khoán nào - Doanh nghiệp tư nhân(Điều 99-Luật doanh nghiệp) : Là doanh nghiệp do một cá nhân làm chủ và tự chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình về toàn bộ hoạt động của doanh nghiệp. Doanh nghiệp tư nhân không có tư cách pháp nhân - Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài: + Doanh nghiệp liên doanh: Điều 11 nghị định 24/2000 NĐ-CP ngày31/7/2000. Là doanh nghiệp được thành lập tại Việt Nam trên cơ sở hợp đồng liên doanh ký giữa bên hoặc các bên Việt Nam với bên hoặc các bên nước ngoài để đầu tư kinh doanh tại Việt Nam. +Doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài. Doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài thuộc sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài do nhà đầu tư nước ngoài thành lập, tự quản lý và chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh. 1.1.2.Vai trò của DNDD trong nền kinh tế thị trường: 1.1.2.1. Vị trí: Trong xu thế hội nhập và phát triển kinh tế toàn cầu, DNDD ngày càng giữ vai trò hết sức quan trọng và trở thành một thành phần không thể thiếu được đối với sự tồn tại và phát triển của nền kinh tế thị trường.Tại hội nghị lần VI Ban chấp hành TW Đảng khoá 6(1986) khẳng định vị trí của DNDD ” Kinh tế quốc doanh cần có lực lượng đủ sức chi phối thị trường, song không nhất thiết chiếm tỷ trọng lớn trong mọi ngành nghề. Những ngành nghề nào có thể làm tốt, có lợi cho nền kinh tế thì các hình thức kinh tế tư nhân tiểu chủ, cá thể, tư bản tư nhân vẫn cần thiết lâu dài cho nền kinh tế và năm trong cơ cấu của nền kinh tế hàng hoá đi lên chủ nghĩa xã hội” 1.1.2.2.Vai trò của DNDD : a. Thu hút mọi nguồn lực trong xã hội vào hoạt động đầu tư sản xuất kinh doanh. Sự ra đời của các DNDD đã thu hút được một nguồn lao động dồi dào trong xã hội và họ đã triệt để tận dụng nguồn lực này một cách tối đa để thực hiện hoạt động kinh doanh của mình.Với sự linh hoạt nắm bắt nhu cầu thị trường nhanh nhậy các DNDD đã khai thác mọi nguồn tiềm năng, sản xuất ra nhiều sản phẩm hàng hoá đáp ứng nhu cầu trong nước và còn để xuất khẩu, góp phần giải quyết nhiều vấn đề về kinh tế – xã hội của đất nước. Những kết quả trên mang tính chất tất yếu, khi mà kinh tế ngoài quốc doanh mang tính tư hữu cao, hiệu quả sản xuất, kinh doanh của các DNDD này gắn trực tiếp với quyền lợi, lợi ích cá nhân của người sản xuất. Chính vì vậy mà các DNDD luôn tập trung tối đa những gì mà họ có và có thể huy động được: sức lực, tài sản, trí tuệ để có thể mang lại lợi nhuận cao nhất. b. Góp phần làm tăng thu nhập quốc dân, kiềm chế lạm phát, ổn định sức mua đồng tiền. Hoạt động sản xuất, kinh doanh của các DNDD đã góp phần làm gia tăng hoạt động đầu tư trong nền kinh tế, thông qua đó làm tăng đáng kể thu nhập quốc dân trong nước. Việc sản xuất, kinh doanh của các DNDD làm cho hàng hoá được sản xuất ra nhiều hơn, phong phú về chủng loại, chất lượng được nâng cao, giúp thoả mãn tối đa nhu cầu của người tiêu dùng, và hơn thế còn góp phần vào các mặt hàng xuất khẩu để tăng nguồn thu ngoại tệ cho quốc gia. Mặt khác có thể thấy tốc độ tăng trưởng nhanh chóng của các DNDD cũng là một trong số các nguyên nhân tích cực để làm cho tốc độ tăng trưởng kinh tế trong nước cao hơn góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định sức mua đồng tiền. c. Góp phần tạo việc làm, giảm thất nghiệp Các DNDD đã giải quyết việc làm cho 4.700.743 lao động, chiếm 70% lục lượng lao động xã hội trong khu vực sản xuất công nghiệp.Giai đoạn 1991 – 1996 bình quân mỗi năm các doanh nghiệp nàyđã giải quyết thêm khoảng 72.000 việc làm. Năm 1996 có khoảng 366.146 người trực tiếp làm trong các doanh nghiệp tư nhân , các công ty TNHH, các công ty cổ phần… Năm 1997 là 428.009 người, năm 1998 là 497.408 người( tăng 19,2% so với năm 1997) chiếm 13% lực lượng lao động xã hội.Và trong năm 2003 các DNDD đã tạo việc làm cho khoảng 6 triệu lao động, gấp 3 lần số lao động trong các doanh nghiệp nhà nước. Các lực lượng lao động trong các DNDD đã tạo ra doanh thu khoảng 10 tỷ USD/ năm góp phần tạo việc làm, giảm thất nghiệp, ổn định kinh tế xã hội. Sự xuất hiện và phát triển của các DNDD đã làm tăng thêm cơ hội có việc làm cho tất cả mọi người, đặc biệt là lao động trong khu vực nông thôn cũng như lao động dư thừa từ các doanh nghiệp nhà nước giải thể, cổ phần hóa. Đây là một thế mạnh rõ rệt của các DNDD đòi hỏi Đảng và Nhà nước cần quan tâm tạo điều kiện giúp đỡ hơn nữa để các DNDD phát triển tạo nên những bước đi vững chắc trong tương lai. d.Nâng cao tính cạnh tranh trong nền kinh tế thị trường Cạnh tranh là một trong ba quy luật chủ yếu và chi phối của nền kinh tế thị trường. Thông qua cạnh tranh, các doanh nghiệp có thể tiết kiệm được chi phí sản xuất vì giảm chi phí sản xuất đồng nghĩa với giảm giá thành, đồng thời cũng thúc đẩy các doanh nghiệp nhanh chóng đổi mới thiết bị, công nghệ. Cạnh tranh không những giúp các doanh nghiệp đáp ứng tốt nhất mọi nhu cầu về tiêu dùng cho sản xuất hay tiêu dùng cho cá nhân trong xã hội, mà thông qua đó nó còn giúp đào thải và bình tuyển tự nhiên các doanh nghiệp, doanh nghiệp nào làm ăn không có hiệu quả sẽ nhanh chóng bị loại ra khỏi thị trường, trên thị trường chỉ tồn tại các doanh nghiệp có hiệu quả thực sự. Chính sự gia tăng nhanh chóng của các DNDD trong tất cả các lĩnh vực, các ngành nghề không những làm cho số lượng các doanh nghiệp trong một ngành, một nghề gia tăng mà cũng làm thay đổi tương quan lực lượng giữa các ngành với nhau. Các DNDD với ưu thế về quy mô (nhỏ gọn) cộng với sự tập trung cao độ của tinh thần làm việc và luôn sẵn sàng phát huy, tận dụng triệt để mọi khả năng sẵn có của mình để mang lại hiệu quả cao nhất đã giúp họ có tính cạnh tranh cao trên thị trường. Điều này bắt buộc các doanh nghiệp nhà nước muốn tồn tại và phát triển được thì cần phải mạnh dạn, năng động và đổi mới hơn nữa. Tính cạnh tranh cao trên thị trường còn thể hiện ở chỗ là không chỉ có sự cạnh tranh giữa các DNDD với các doanh nghiệp nhà nước mà còn giữa các DNDD với nhau và giữa các doanh nghiệp nhà nước với nhau. Đây thực sự là một động lực giúp cho nền kinh tế phát triển và góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng các nguồn lực trong nền kinh tế. e.Tăng nguồn thu cho Ngân sách Nhà nước Nguồn thu chủ yếu của Ngân sách Nhà nước là thuế. Thuế do các tổ chức, các cá nhân trong quốc gia thực hiện nghĩa vụ của mình. Phần lớn thuế thu được là do đóng góp của các tổ chức kinh tế trong đó có các DNDD. Về mặt pháp luật các DNDD cũng như các doanh nghiệp nhà nước có nghĩa vụ như nhau trong việc nộp thuế. Các loại thuế phổ biến mà các doanh nghiệp này thường phải đóng là thuế VAT, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế xuất nhập khẩu. Do đó sự phát triển của các DNDD cũng như sự thành công trong hoạt động sản xuất kinh doanh của họ sẽ góp phần đáng kể làm tăng nguồn thu cho ngân sách. Ngược lại nguồn thu này sẽ được dùng để đầu tư vào các ngành kinh tế mũi nhọn hoặc xây dựng cơ sở hạ tầng hoặc hỗ trợ giúp đỡ một số ngành yếu kém. Như vậy nguồn thu này cũng sẽ có tác động trở lại, trợ giúp các DNDD phát triển. f .Góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hoá DNDD hoạt động trong mọi ngành nghề, nhưng phổ biến ở các lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ. Thu hút một lực lượng lớn là lao động dư thừa ở nông thôn, lại có thể nhanh chóng thích nghi đón đầu công nghệ mới, chuyển đổi hướng sản xuất nhanh chóng cho phù hợp với thị trường, do đó DNDD đã và đang tạo ra những chuyển biến hết sức quan trọng về cơ cấu kinh tế: từ một nền sản xuất nhỏ, chủ yếu là sản xuất nông nghiệp sang một nền kinh tế có cơ cấu tiên tiến, hướng xuất khẩu, phù hợp với định hướng công nghiệp hoá, hiện đại hoá. Tóm lại, Đại hội Đảng VI với chủ trương phát triển nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần đã mở đường cho các DNDD có điều kiện tồn tại, hoạt động và phát triển. Luật Doanh nghiệp mới ra đời gần đây đã tạo dựng một hành lang pháp lý khá đầy đủ và hoàn thiện cho sự hoạt động của các doanh nghiệp này. Cùng thực tế sau gần 18 năm đổi mới, các DNDD đã thể hiện rõ vị trí và vai trò ngày càng quan trọng của mình trong nền kinh tế. g. Sự phát triển của các DNDD góp phần tạo thị trường vốn tín dụng Ngân hàng. Hoạt động Ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng có phát triển được hay không phụ thuộc chủ yếu vào nền kinh tế. Các DNDD cung cấp một lượng hàng thường xuyên cho Ngân hàng. Chính điều này đã tạo điều kiện để hoạt động tín dụng, thanh toán, dịch vụ … của Ngân hang càng phát triển. h. Đi đôi với sự phát triển của các DNDD là sự tăng trưởng lớn mạnh một đội ngũ những nhà kinh doanh theo đúng nghĩa của từ này: Năng động, nhạy bén, dám nghĩ dám làm, sẵn sàng chịu mọi thử thách của thị trường, tự chịu trách nhiệm. Đây chính là nơi tạo ra những cán bộ sau khi tốt nghiệp ở các trường để bắt đầu hoà nhập với nền kinh tế thị trường sôi động. 1.1.2.3. Đối với hoạt động ngân hàng Như chúng ta biết, hoạt động ngân hàng phụ thuộc rất lớn vào nền khu vực kinh tế quốc doanh - một khu vực kinh tế hoạt động cầm chừng kém hiệu quả, thực tế này đã làm cho hoạt động của ngân hàng gặp không ít khó khăn, trong khi đó khu vực kinh tế ngoài quốc doanh lại hoạt động một cách sôi nổi và ngày càng phát triển cả về quy mô và chất lượng đã tạo ra một nhu cầu lớn cho ngân hàng cả về vốn và nhu cầu tín dụng, thanh toán, dịch vụ ngân hàng. Điều này đã tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng trở lên sôi động hơn. Do vậy mà việc mở rộng hoạt động tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh sẽ giúp ngân hàng ngày càng năng động và hoàn thiện hơn trong hoạt động của mình và giữ vững vai trò, vị trí của mình trong nền kinh tế đặc biệt trong giai đoạn đang diễn ra sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng như hiện nay. Trong tương lai khu vực kinh tế ngoài quốc doanh sẽ chiếm một vị trí quan trọng trong nền kinh tế vì vậy nó sẽ là một thị trường đầy triển vọng của ngành ngân hàng, do vậy việc mở rộng hoạt động tín dụng đối với khu vực này sẽ là một chiến lược phát triển của ngân hàng. 1.1.3.Ưu thế và hạn chế của DNDD 1.1.3.1 Ưu thế DNDD có những ưu thế nổi bật sau: - Có khả năng hướng tới lợi nhuận cao nhất. Do các DNDD có tính tư hữu cao nên hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp luôn gắn liền với quyền lợi, lợi ích cá nhân của người sản xuất cũng như chủ doanh nghiệp. Chính vì vậy mà các DNDD luôn luôn tập trung, tận dụng tối đa những gì họ có để đạt được lợi nhuận cao nhất có thể. - Các DNDD có số vốn đầu tư ban đầu ít, nhưng hiệu quả sử dụng vốn cao, thường đầu tư vào các ngành nghề nhanh thu hồi vốn nên khả năng thu hồi vốn nhanh. Cũng chính vì ưu thế quy mô nhỏ mà các DNDD có thể dễ dàng thích ứng đối với sự thay đổi của thị trường, cơ chế chính sách của nhà nước. - Các DNDD thường có bộ máy quản lý, tổ chức, kinh doanh gọn nhẹ. Vì vậy mà các quyết định quản lý được thực hiện nhanh, công tác kiểm tra, điều hành trực tiếp. Điều này góp phần đáng kể trong việc giảm chi phí quản lý doanh nghiệp. - Các DNDD có tính linh động cao, có khả năng chuyển hướng kinh doanh và chuyển hướng mặt hàng nhanh và dễ dàng nhanh chóng tiếp thu được những tiến bộ khoa học, kỹ thuật mới giúp họ có thể nhanh chóng “đi tắt”, “đón đầu”. - DNDD tận dụng triệt để được lợi thế về nguồn lao động dồi dào, cách thức quản lý lao động chặt chẽ và quan hệ giữa người lao động và chủ doanh nghiệp cũng được quản lý chặt chẽ theo địa phương, họ hàng, gia đình. 1.1.3.2 Hạn chế Tuy có nhiều ưu thế, song các DNDD cũng không tránh khỏi các hạn chế sau: - Quy mô vốn đầu tư nhỏ tuy là một ưu thế, song đây cũng là hạn chế lớn cho doanh nghiệp khi muốn đầu tư mở rộng sản xuất, kinh doanh. Mặt khác việc tìm nguồn tài trợ của họ thường khó khăn hơn so với các doanh nghiệp nhà nước. Tiếp cận được nguồn vốn ngân hàng đã khó, song để có được nguồn vốn đủ cho phương án sản xuất kinh doanh thì nguồn vốn tự có nhỏ của họ đôi khi là rào cản bởi nó không đáp ứng được các tỷ lệ an toàn theo yêu cầu từ phía ngân hàng . - Cơ sở sản xuất, trang thiết bị, công nghệ còn yếu kém và lạc hậu chủ yếu đầu tư vào các ngành nghề ít vốn, thu hồi vốn nhanh, không đòi hỏi công nghệ phức tạp. Do đó nhiều doanh nghiệp đã tận dụng những máy móc thiết bị đã lạc hậu để tiếp tục sản xuất kinh doanh. Mặt khác do phạm vi hoạt động hẹp, bản thân doanh nghiệp không đủ sức tích luỹ vốn đáp ứng yêu cầu sản xuất kinh doanh cho nên họ chưa có đủ nguồn để tài trợ cho việc đổi mới máy móc trang thiết bị. - Chất lượng lao động còn thấp, trình độ tay nghề chưa cao, đặc biệt là trình độ quản lý nói chung còn hạn chế, ít được đào tạo cơ bản và chưa đáp ứng được so với yêu cầu phát triển của nền kinh tế. Cho nên trong thực tế, một số doanh nghiệp khi hoạt động ở quy mô nhỏ thì có hiệu quả, nhưng khi mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh thì trình độ quản lý của chủ doanh nghiệp không đáp ứng một cách tương xứng nên đã dẫn đến thua lỗ. - Khả năng cạnh tranh trên thị trường bị hạn chế, thường bị động trong các quan hệ thị trường, khả năng tiếp thị kém, nguy cơ phá sản cao. - Hiện tượng các DNDD hoạt động phi pháp như trốn thuế, lậu thuế, lừa đảo v .v còn phổ biến. Ngoài ra, đa số các DNDD còn chưa thực hiện đầy đủ các quy định của pháp luật về an toàn lao động và đóng bảo hiểm xã hội đối với người lao động của mình. Như vậy, DNDD tuy có nhiều ưu thế, song cũng bộc lộ không ít các hạn chế của mình. Các hạn chế trên mới chỉ là những hạn chế của bản thân các doanh nghiệp. Mặt khác những doanh nghiệp này đang phải hoạt động trong một môi trường kinh tế mà trong đó còn có nhiều cản trở như sự bất bình đẳng về chế độ chính sách giữa doanh nghiệp quốc doanh và DNDD, hay các cản trở gây khó khăn trong quá trình tìm kiếm nguồn vốn tài trợ. Do đó mà DNDD cần có sự hỗ trợ từ phía Nhà nước về nhiều mặt như cơ chế chính sách, thuế, công nghệ, và đặc biệt là vốn. Có thể thấy với đặc điểm về quy mô vốn, trình độ ban lãnh đạo, thiết bị công nghệ việc tự thu hút các nguồn vốn bên ngoài của các DNDD là rất khó. Việc tự thu hút vốn thông qua phát hành cổ phiếu hay trái phiếu doanh nghiệp là vô cùng khó khăn, vì cần phải đáp ứng các điều kiện gắt gao về quy mô vốn, trình độ quản lý của ban lãnh đạo v v. Do đó nguồn vốn chính mà các DNDD luôn mong mỏi có được chính là nguồn vốn vay từ ngân hàng. 1.2. NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM ĐỐI VỚI DNDD 1.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng : Danh từ “tín dụng” xuất phát từ gốc La tinh Creditum có nghĩa là một sự tin tưởngtín nhiệm lẫn nhau hay nói cách khác là lòng tin. Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam thì tín dụng là quan hệ vay mượn lẫn nhau trên cơ sở có hoàn trả cả gốc và lãi, mặc dù có nhiều quan niệm khác nhau nhưng đều thể hiện ở hai nội dung chủ yếu. - Người sở hữu một số tiền hoặc hàng hoá chuyển giao cho người khác sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định. - Người sử dụng cam kết hoàn trả số tiền hoặc hàng hoá đó cho người khác sở hữu với một giá trị lớn hơn, phần chênh lệch đó gọi là lãi. Những hành vi tín dụng có thể được diễn ra trực tiếp giữa người thừa vốn cần đầu tư với người cần vốn để sử dụng. Nhưng trên thực tế hai người này không có thể phù hợp được với nhau về quy mô, về thời gian nhàn rỗivà thời gian sử dụng vốn hoặc cũng có thể phù hợp được thì phải tốn kém chi phí tìm kiếm. Nên để thoả mãn nhu cầu của cả hai bên thì cần thiết phải có bên thứ ba đứng ra tập chung được tất cả số vốn của những người tạm thời nhàn rỗi cần đầu tư kiếm lãi để cấp vốn cho người thiếu vốn dưới hình thức cho vay. Người đó không ai khác chính là các tổ chức tín dụng trong đó chủ yếu là các NHTM. Tín dụng ngân hàng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp,và các chủ thể khác) trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện cả gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. Tín dụng ngân hàng là một hình thức của tín dụng, và đây cũng là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thị trường bởi tính ưu việt của nó so với các hình thức khác: khối lượng tín dụng lớn, thời gian linh hoạt, phạm vi tín dụng rộng. Theo Luật các Tổ chức tín dụng của nước ta, điều 49: “Tổ chức tín dụng được cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước”. Như vậy hoạt động tín dụng ngân hàng không chỉ bó hẹp trong phạm vi cho vay, mà nó còn bao gồm cả các nghiệp vụ khác như chiết khấu thương phiếu, bảo lãnh và cho thuê tài chính. Đây cũng chính là các hoạt động chủ yếu trong nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng thương mại, do đó tín dụng là hoạt động sinh lời lớn nhất của ngân hàng. Các ngân hàng luôn mong muốn mở rộng tín dụng, điều này đồng nghĩa với khả năng tăng lợi nhuận của ngân hàng. Song đây cũng là hoạt động mang lại nhiều rủi ro nhất cho hoạt động của ngân hàng. Rủi ro này do rất nhiều nguyên nhân khác nhau, nhưng đều có một điểm chung là có thể làm giảm thu nhập của ngân hàng. Chính vì vậy mà khi xem xét việc mở rộng tín dụng, các ngân hàng cũng luôn cân nhắc đến các rủi ro có thể gặp phải. 1.2.2. Nguyên tắc tín dụng. Để một DNDD vay vốn Ngân hàng đều phải đảm bảo nguyên tắc tín dụng theo quy định riêng của Ngân hàng cấp tín dụng cũng như của Ngân hàng Nhà nước. - DNDD phải cam kết sử dụng tín dụng đúng mục đích đã cam kết với Ngân hàng, không trái với quy định của pháp luật và các quy định của Ngân hàng cấp trên. - Hoàn trả nợ gốc và lãi của khoản tín dụng đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. - Ngân hàng tài trợ dựa trên phương án hoặc dự án khả thi. Có như vậy mới đảm bảo Ngân hàng có khả năng thu hồi vốn đầu tư và có lãi. Đây là nguyên tắc cơ bản để giảm thiểu những rủi ro đảm bảo vốn cho người gủivà đáp ứng mục tiêu sinh lời của Ngân hàng. Tuy nhiên do đặc đIúm của các DNDD mà Ngân hàng thường yêu cầu thêm một nguyên tắc vay vốn khác đó là vật đảm bảo hoặc bảo lãnh của cá nhân tổ chức có khả năng chi trả. 1.2.3. Điều kiện các DNDD được cấp tín dụng. Ngân hàng xem xét và quyết định về việc cấp tín dụng khi các DNDD có đủ các điều kiện sau : - Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. - Có khả năng tài chính đảm bảo trong thời hạn đã cam kết. - Sử dụng khoản vay đúng mục đích, hợp pháp. - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh khả thi phù hợp với quy định của pháp luật. - Thực hiện các quy định đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ và của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 1.2.4. Các hình thức tín dụng đối với các DNDD 1.2.4.1. Cho vay. a. khái niệm. Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi. [...]... mua hàng hoá và sẽ thu hồi nợ khi doanh nghiệp bán hàng Cho vay luân chuyển thường áp dụng đối với doanh nghiệp thương nghiệp hoặc doanh nghiệp sản xuất có chu kỳ, tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thường xuyên với Ngân hàng - Cho vay trả góp : Là hình thức tín dụng theo đó Ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thoả thuận Cho vay trả góp thường áp dụng với. .. Giải ngân Là nghiệp vụ cấp tiền của Ngân hàng trên cơ sở mức tín dụng dã cam kết theo hợp đồng Giải ngân phải đảm bảo nguyên tắc” vận động của tín dụng gắn liền với vận động của hàng hoá” tức là việc phát tiền phải có hàng hoá đối ứng, phù hợp với mục đích vay của hợp đồng tín dụng Cơ sở để Ngân hàng thực hiện giải ngân là kế hoạch sử dụng vốn tín dụng đã nêu trong hợp đồng Khi phát hiện khách hàng. .. rộng tín dụng của ngân hàng ngày càng lớn +Vốn tự có: Đối với mỗi NHTM thì việc mở rộng tín dụng còn phụ thuộc vào mức vốn tự có của mỗi ngân hàng Luật các tổ chức tín dụng quy định các điều kiện ràng buộc ngân hàng về mặt pháp lý đối với phạm vi giới hạn tín dụng, theo đó tổng dư nợ cho vay một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của các NHTM Vì vậy vốn tự có của ngân hàng quyết định khối lượng tín. .. giản, có thể cấp cho cả doanh nghiệp và cá nhân trong vài ngày trong tháng, trong năm để chi trả lương các khoản phải nộp mua hàng Hình thức này nhìn chung chỉ sử dụng đối với các khách hàng có uy tín thu nhập đều đặn và ký thu nhập ngắn - Cho vay theo hạn mức tín dụng : Đây là nghiệp vụ tín dụng theo đó Ngân hàng thoả thuận cấp khách hàng hạn múc tín dụng Hạn múc tín dụng có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối... thường, đối với các khoản tín dụng cấp cho DNDD, các ngân hàng thường yêu cầu thêm một điều kiện là phải có tài sản đảm bảo Điều kiện này xuất phát từ việc ngân hàng muốn hạn chế tối đa rủi ro trong các khoản tín dụng đối với DNDD bởi các doanh nghiệp này luôn phải đối đầu với rủi ro trong hoạt động kinh doanh và có thể mất khả năng trả nợ cho ngân hàng Do đó, nếu trường hợp xảy ra rủi ro, ngân hàng sẽ... của ngân hàng - Trước hết là chính sách tín dụng của ngân hàng có thực hiện cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh hay không, có trú trọng tới việc mở rộng cho vay ngoài quốc doanh hay không là cơ sở cho việc mở rộng tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh - Nguồn vốn của ngân hàng là yếu tố tiền đề để mở rộng tín dụng, trong đó: + Vốn huy động: là nguồn vốn chủ yếu để ngân hàng. .. hệ tín dụng Các nội dung chính trong hợp đồng: + Khách hàng: tên doanh nghiệp, địa chỉ, điện thoại, người đại diện của DN + Mục đích sử dụng khoản tín dụng (thường có trong hợp đồng tín dụng) + Số lượng tín dụng: số tiền mà ngân hàng cam kết cung cấp cho khách hàng + Lãi suất: lãi suất mà khách hàng phải trả cho khoản tín dụng và tính chất của lãi suất (thả nổi hay cố định) hoặc phí phải trả (đối với. .. khách hàng không có khả năng trả nợ thì ngân hàng sẽ phát mại tài sản thế chấp khi Ngân hàng đã áp dụng nhiều biện pháp khắc phục như: + Tư vấn cho khách hàng để tạo ra lợi nhuận trả nợ Ngân hàng + Điều chỉnh kỳ hạn để khách hàng có thời gian hoàn vốn trả Ngân hàng nhưng với điều kiện dự án, phương án kinh doanh của doanh nghiệp có khả năng thu lãi 1.2.5.6 Các hình thức bảo đảm trong tín dụng đối với. .. được áp dụng đối với thi trường có nhiều món vay nhỏ, người vay phân tán, xa Ngân hàng d Lãi suất cho vay Lãi suất cho vay do Ngân hàng và doanh nghiệp thoả thuận, phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nướcViệt Nam Mức lãi suất cho vay của Ngân hàng được tính như sau: Lãi suất cho vay = Lãi suất huy động Chi phí + phi trả lãi + Rủi ro dự tính + Lợi nhuận dự tính Mức lãi suất áp dụng đối với khoản... lượng tín dụng tối đa mà ngân hàng có thể đầu tư cho một doanh nghiệp Và do đó việc mở rộng vốn huy động và vốn tự có của ngân hàng là tiền đề để mở rộng tín dụng đối với các DNNQD - Lãi suất cho vay của ngân hàng: Lãi suất là giá cả của quyền sử dụng vốn vay, lãi suất luôn được coi là biến số nhạy cảm đối với đời sống kinh tế - xã hội, nó là nhân tố tác động tích cực đối với việc mở rộng tín dụng đồng . TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP DÂN DOANH 1.1. DOANH NGHIỆP DÂN DOANH TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1.1. Doanh nghiệp dân doanh : Doanh nghiệp. vốn vay từ ngân hàng. 1.2. NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM ĐỐI VỚI DNDD 1.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng : Danh từ tín dụng xuất