NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NHTM 1.1. TÍN DỤNG TRUNG - DÀI HẠN VÀ VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG TRUNG - DÀI HẠN TRONG SỰ PHÁT TRIỂN NỀN KINH TẾ. 1.1.1. Khái niệm đặc điểm và vai trò của tín dụng trung - dài hạn. 1.1.1.1. Khái niệm. Tín dụng trung - dài hạn là các khoản cho vay của Ngân hàng có thời hạn trên một năm nhưng không dài hơn thời gian khấu hao cần thiết của tài sản hình thành bằng vốn vay. Ngân hàng cấp tín dụng trung - dài hạn cho khách hàng bằng các hình thức sau: - Tín dụng theo dự án: Đây là việc Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ và các dự án phục vụ đời sống. Trước khi cho vay, NHTM thường thẩm định rất kỹ các nội dung của dự án, đặc biệt là phương diện tài chính, nhằm hạn chế những rủi ro có thể phát sinh. - Tín dụng tuần hoàn: Tín dụng tuần hoàn là một hình thức cho vay, trong đó Ngân hàng cam kết chính thức dành cho khách hàng một hạn mức tín dụng trong một thời hạn nhất định. Cam kết này có thể kéo dài từ 1 đến 5 năm. - Cho thuê tài chính: Thuê mua là hình thức cho vay tài sản thông qua một hợp đồng tín dụng thuê mua theo đó người cho thuê chuyển giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mình cho người đi thuê sử dụng và người thuê có trách nhiệm thanh toán tiền thuê trong suốt thời hạn thuê và có thể được quyền sở hữu tài sản thuê, được quyền mua tài sản thuê, hoặc được quyền thuê tiếp theo các điều kiện đã được hai bên thoả thuận. Theo phương thức này, người vay được sử dụng tài sản mình cần trên cơ sở đi thuê, không phải bỏ vốn mua mà chỉ phải trả tiền thuê tài sản cho công ty thuê mua. - Cho vay đồng tài trợ: là quá trình cho vay của một nhóm tổ chức tín dụng (từ hai tổ chức tín dụng trở lên) cho một dự án, do một tổ chức tín dụng làm đầu mối, phối hợp với các bên tài trợ để thực hiện. 1.1.1.2. Đặc điểm cơ bản của tín dụng trung - dài hạn. a. Đặc điểm về pháp lý. Vốn cho vay thuộc quyền sở hữu của Ngân hàng, nhưng quyền sử dụng vốn thuộc doanh nghiệp vay vốn và doanh nghiệp vay vốn được quyền định đoạt, sử dụng số vốn trên trong thời gian vay mặt khác, vốn vay trở thành nguồn hình thành nên tài sản của doanh nghiệp và doanh nghiệp có đầy đủ quyền năng: sở hữu, sử dụng, định đoạt, đối với tài sản này. b. Đặc điểm của đối tượng tài sản đầu tư. Tài sản đầu tư của tín dụng trung – dài hạn có đặc điểm là cần vốn lớn và thời gian dài nên thu hồi vốn chậm. Nếu như tín dụng ngắn hạn tài trợ chủ yếu cho tài sản lưu động của doanh nghiệp và được hoàn trả bởi kết quả các khoản tiền thu về tương ứng thì tín dụng trung - dài hạn tài trợ về nhà xưởng, máy móc thiết bị, công cụ lao động của doanh nghiệp nên vốn đầu tư thường lớn, nguồn trả nợ tín dụng trung - dài hạn chỉ có thể thực hiện cơ bản bởi khấu hao và lợi nhận trong tương lai. Xuất phát từ tính phức tạp của hoạt động đầu tư là dài hạn, các công cuộc đầu tư phải trải qua nhiều giai đoạn. Thông thường mỗi dự án đầu tư phải trải qua ba giai đoạn đó là: Giai đoạn chuẩn bị đầu tư, giai đoạn tiến hành đầu tư, và giai đoạn vận hành đầu tư. Mỗi giai đoạn phải tiến hành nhiều bước, để hoàn thành các bước và các giai đoạn đó cần phải có thời gian. Tổng thời gian để thực hiện các bước và các giai đoạn sẽ làm cho các công cuộc đàu tư phải kéo dài. Từ những đặc điểm của đối tượng tài sản đầu tư là những dự án lớn, thời gian dài nên tín dụng trung - dài hạn có đặc điểm là khối lượng tín dụng thường lớn và thời gian thu hồi vốn cũng dài để phù hợp với đối tượng đầu tư. Các NHTM không thể cho vay ngắn hạn đối với dự án đầu tư trung - dài hạn, vì như vậy các dự án mới xây dựng xong đã phải trả nợ, tạo sức ép buộc các doanh nghiệp phải dùng nguồn khác để trả nợ. Điều đó sẽ ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng của NHTM. c. Tín dụng trung - dài hạn có đặc điểm là tính rủi ro cao. Với đặc điểm nêu trên, ta thấy tín dụng trung - dài hạn chịu tác động mạnh của sự biến động thị trường, lãi suất. Tín dụng trung - dài hạn có thời gian hoàn vốn dài và phụ thuộc nhiều vào hiệu hoạt độrng của dự án vay vốn. Hay nói cách khác, tín dụng trung - dài hạn có tính rủi ro cao. Vì vậy, các NHTM ngoài việc mở rộng cho vay thì ngày càng phải quan tâm tới chất lượng tín dụng trung- dài hạn nhằm giảm thiểu tới mức thấp nhất rủi ro do tín dụng trung - dài hạn đem lại. 1.1.1.3. Vai trò của tín dụng trung - dài hạn. a. Vai trò của tín dụng trung - dài hạn đối với nền kinh tế. Trong bất kỳ nền kinh tế nào, đã phát triển hay đang phát triển, việc cho vay trung - dài hạn từ các NHTM cũng giữ một vị trí vô cùng quan trọng. Từ chính khái niệm tín dụng trung - dài hạn, có thể thấy, rằng Ngân hàng đã cung cấp vốn cho các doanh nghiệp để đầu tư đổi mới xây dựng nhà xưởng, trang thiết bị bằng các nguồn vốn huy động từ dân cư và những nơi thừa vốn. Việc vay vốn trung - dài hạn từ các Ngân hàng rất được các nhà kinh doanh yêu thích vì nó cho phép các nhà kinh doanh vay vốn kiểm soát toàn bộ các hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, đồng thời họ có thể trả nợ sớm hơn khi họ không cần sử dụng đến vốn đó nữa. So với việc phát hành trái phiếu dài hạn hay cổ phiếu các doanh nghiệp luôn phải chịu sự kiểm soát của cổ đông và họ phải đối phó với việc trả lãi cổ phiếu hay lãi cổ phần ưu đãi khi việc sử dụng vốn của họ có khó khăn hoặc không cần thiết nữa. Cho vay trung - dài hạn còn là phương pháp thích hợp trong phát triển nền kinh tế đa thành phần. Bởi lẽ, đó là hình thức tín dụng đầu tư theo chiều rộng nhằm mở rộng sản xuất, tăng quy mô, tăng năng lực sản xuất kinh doanh, tăng thêm sản lượng, nâng cao chất lượng công trình. Nó rất phù hợp với điều kiện thực tế của các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Ngay cả những công ty lớn cũng thích vay trung - dài hạn để tránh phát hành cổ phiếu, trái phiếu là những hình thức có thể dẫn đến việc phân chia quyền lợi kiểm soát công ty. Khi mục tiêu của Đất nước là phát triển nền kinh tế nhiều thành phần thì tất yếu việc cho vay trung - dài hạn phải có giải pháp từ ba phía: Nhà nước, Ngân hàng, doanh nghiệp để thực hiện được mục tiêu này. Cho vay trung - dài hạn tạo thị trường sử dụng vốn ngắn hạn, làm kích thích việc mở rộng sản xuất, đòi hỏi vốn lưu động, nâng cao chất lượng sản phẩm, chiếm lĩnh thị trường trong và ngoài nước của các doanh nghiệp. Khi các doanh nghiệp vay vốn trung - dài hạn có nghĩa là sẽ có một sự đầu tư mới vào các trang thiết bị hay nhà xưởng làm sản xuất phát triển. Do sản xuất phát triển thì cần nhiều vốn lưu động hơn và thị trường vốn ngắn hạn được mở rộng theo tốc độ sản xuất. Cho vay trung - dài hạn để phát triển nền kinh tế theo chiều sâu. Đối với nền kinh tế kém phát triển thì việc đầu tư theo chiều sâu để tăng tính cạnh tranh của hàng hoá trên thị trường quốc tế là giải pháp mang tính chiến lược không chỉ đối với doanh nghiệp mà đối với cả nền kinh tế Đất nước. Cho vay trung - dài hạn sẽ là một phương pháp để nhà nước theo chương trình đầu tư mang tính trọng tâm, trọng điểm đối với các ngành mũi nhọn để xuất khẩu và tạo lợi thế trên thị trường. Việc cho vay trung - dài hạn giúp cho sản xuất phát triển theo, giúp cho các doanh nghiệp tăng thêm thu nhập. Chính vì vậy, ngân sách sẽ tăng lên góp phần cân đối ngân sách, ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát. Như vậy, việc cho vay trung - dài hạn có ý nghĩa quan trọng đối với sự phát triển nền kinh tế. Nó là nền tảng vững chắc cho quá trình công nghiệp hoá hiện đại hoá Đất nước. Chính vì vậy, Nhà nước cần có chính sách để tạo vốn cũng như sử dụng vốn trong hệ thống Ngân hàng để việc cho vay trung - dài hạn của Ngân hàng đóng góp tích cực vào quá trình chuyển biến của Đất nước. b. Vai trò của tín dụng trung - dài hạn đối với các doanh nghiệp. Nền kinh tế của Đất nước đã chuyển từ nền kinh tế tập trung bao cấp sang nền kinh tế thị trường. Qua hơn mười năm đổi mới đến nay chúng ta đã nhận thấy được những ưu điểm lớn của nền kinh tế thị trường đem lại, từ đó các ngành các doanh nghiệp đã quán triệt và từng bước đổi mới về cơ cấu máy móc, hoạt động của mình. Các doanh nghiệp quốc doanh phần lớn có hệ thống máy móc, dây truyền làm việc lạc hậu không theo kịp được tiến trình công nghiệp hoá hiện đại hoá hiện nay. Vì vậy cần phải từng bước khôi phục lại bằng cách trang bị lại máy móc, trang thiết bị tiên tiến để làm việc. Việc cho vay trung - dài hạn đối với các doanh nghiệp, cung cấp vốn cho các doanh nghiệp, có tiềm năng mở rộng sản xuất kinh doanh nhưng thiếu vốn. Đặc biệt, đối với nền kinh tế các nước kém phát triển, nhu cầu vay vốn xây dựng cơ bản là rất lớn, trong lúc các nhà kinh doanh chưa tích luỹ được nhiều, chưa có thời gian để tích luỹ vốn, tâm lý đầu tư trực tiếp của công chúng vào các doanh nghiệp còn rất hạn chế. Do vậy đầu tư trực tiếp vào các doanh nghiệp mới chủ yếu dựa vào vốn tự có của nhà kinh doanh và bộ phận còn lại dựa vào sự hỗ trợ của hệ thống Ngân hàng. Đối với nền kinh tế Việt Nam, đẩy mạnh cho vay trung - dài hạn là giải pháp đúng đắn kịp thời để chuyển hoạt động của các đơn vị quốc doanh từ cơ chế quản lý quan liêu bao cấp sang cơ chế hạch toán kinh doanh, góp phần tháo gỡ khó khăn, thật sự trao quyền tự chủ cho các doanh nghiệp thuộc các ngành then chốt. Cùng với nền kinh tế thị trường ra đời đã kéo theo sự ra đời của nhiều loại hình doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp quốc doanh . được thành lập, nó phù hợp với hoạt động của nền kinh tế thị trường, các doanh nghiệp này làm ăn tốt, có hiệu quả cần có sự cung ứng vốn của Ngân hàng đặc biệt là vốn trung - dài hạn. Như vậy, vốn trung - dài hạn thực sự cần thiết đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và doanh nghiệp quốc doanh trong nền kinh tế của nước ta. Hiện nay, hệ thống Ngân hàng cần có giải pháp nhanh chóng để mở rộng nguồn vốn này đáp ứng kịp thời nhu cầu. c. Vai trò tín dụng trung - dài hạn đối với bản thân hệ thống Ngân hàng. Hoạt động chính của Ngân hàng là đi vay để cho vay nhằm mục đạt được mục tiêu xã hội và mục tiêu lợi nhuận. Hoạt động trong cơ chế kinh tế thị trường là hoạt động trong môi trường cạnh tranh gay gắt. Để có thể đứng vững đòi hỏi mỗi Ngân hàng phải thực sự quan tâm tới việc mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng của mình. Chính vì vậy hoạt động tín dụng được xem là thực sự cần thiết để nâng tính cạnh tranh của Ngân hàng. Hơn nữa, khi nền kinh tế phát triển, tín dụng ngắn hạn phải thực sự xuất phát từ chính việc nâng cao khả năng sản xuất của doanh nghiệp tức là liên quan đến tín dụng trung- dài hạn, đặc biệt trong thời kỳ công nghiệp hoá hiện đại hoá. Do vậy, các Ngân hàng rất quan tâm tới nghiệp vụ tín dụng trung- dài hạn của mình. Trong những năm gần đây, nền kinh tế thị trường đang vận động trong điều kiện nền kinh tế mở với nhu cầu mở rộng quy mô, trang bị cơ sở vật chất kỹ thuật hiện đại, tiên tiến, đổi mới toàn bộ nền kinh tế cho thấy nhu cầu về vốn trung - dài hạn là rất cần thiết và quan trọng, nguồn vốn này tạo điều kiện cho các doanh nghiệp đổi mới kỹ thuật, trang bị công nghệ mới, phương pháp sản xuất mới, để sản xuất ra hàng hoá mới. Ngân hàng cần phải nắm bắt được tình hình thực tế của nền kinh tế và nhiệm vụ của Ngân hàng là phải mở rộng, tăng cường tín dụng trung - dài hạn đáp ứng yêu cầu thiết yếu của nền kinh tế. Đây là điều kiện để mở rộng phạm vi hoạt động của mình và ngày càng khẳng định vai trò, vị trí của mình trong nền kinh tế thị trường. Chính vì vậy, hệ thống Ngân hàng Việt Nam đã đóng góp tích cực vào sự nghiệp công nghiệp hoá hiện đại hoá Đất nước thông qua việc nâng cao tỷ trọng cho vay trung - dài hạn của mình. Hệ thống Ngân hàng nâng tỷ trọng cho vay trung - dài hạn đối với nền kinh tế như vậy đã thể hiện sự lớn mạnh rõ rệt sau những năm triền miên trong thời kỳ bao cấp. Và vì vậy mỗi Ngân hàng cần chú ý và coi trọng loại hình tín dụng này là một chiến lược để phát triển do tính cạnh tranh gay gắt của nền kinh tế thị trường. Hơn nữa, do tính đa dạng về hình thức số lượng và ngày càng lớn mạnh về quy mô chất lượng của hệ thống Ngân hàng nước ta nên Ngân hàng nào có đáp ứng được nhu cầu về vốn trung - dài hạn thì Ngân hàng đó có cơ hội để phát triển. Và nhất là trong giai đoạn hiện nay, điều này đã trở thành mục tiêu chiến lược của Ngân hàng. 1.1.2. Nội dung cơ bản của mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn của NHTM. 1.1.2.1. Quan niệm về mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn của NHTM Hoạt động tín dụng nói chung, đặc biệt là tín dụng trung dài hạn nói riêng, là một nghiệp vụ chủ yếu đem lại lợi nhuận chiếm tỷ trọng lớn của các ngân hàng thương mại. Vì vậy các ngân hàng thương mại đều đặc biệt quan tâm chú trọng đến hoạt động mở rộng cho vay trung dài hạn để tăng lợi nhuận. Hoạt động mở rộng tín dụng trung dài là sự thể hiện ở quy mô, phạm vi và đối tương cho vay. Qua đó ta có thể nhìn nhận đánh giá hoạt động mở rộng tín dụng trung – dài hạn của một ngân hàng thương mại qua thông số tuyệt đối và tương đối. Thông số tuyệt đối của hoạt động mở rộng tín dụng trung dài hạn là tăng số dư của khoản mục này trong bảng cân đối kế toán so với kỳ trước, điều đó đòi hỏi phải tăng số lượng các dự án đầu tư hay mở rộng quy mô sản xuất, thay đổi quy trình công nghệ, tăng doanh số cấp tín dụng lớn hơn tăng số thu hồi tín dụng trung dài hạn. Thông số tương đối của hoạt động mở rộng tín dụng trung dài hạn là tăng tỷ trọng dư nợ tín dụng trung dài hạn trong tổng dư nợ và đầu tư của hệ thống ngân hàng, làm thay đổi cơ cấu hoạt động kinh doanh của ngân hàng theo hướng tăng hoạt động tín dụng trung dài hạn. Mức dư nợ tín dụng trung dài hạn về con số tuyệt đối và tương đối tăng cao là mục tiêu phấn đấu của tất cả các ngân hàng thương mại nhưng không vì thế mà các ngân hàng bỏ qua chất lượng của các khoản vay này, ngược lại họ đặc biệt chú trọng, quan tâm về chất lượng và thường họ tiến hành thẩm định kiểm tra rất kỹ lưỡng khi cấp một khoản tín dụng trung dài hạn, nếu không khoản cho vay đó có thể sẽ gặp rủi ro cao ảnh hưởng đến lợi nhuận và kết quả kinh doanh. Vì vậy, chất lượng tín dụng là sự đáp ứng nhu cầu hợp lý của khách hàng có lựa chọn đồng thời thúc đẩy tăng trưởng kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại phát triển của Ngân hàng. Chất lượng tín dụng trung - dài hạn là chất lượng các món vay có thời hạn trên một năm, được đánh giá là có chất lượng tốt khi vốn vay được khách hàng sử dụng đúng mục đích phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh đem lại hiệu quả đảm bảo trả nợ Ngân hàng đúng hạn, vừa bù đắp được chi phí và lợi nhuận. Xét về tổng thể, Ngân hàng vừa tạo ra hiệu quả kinh tế vừa đem lại hiệu quả xã hội. Từ khái niệm trên chúng ta thấy khách hàng, bối cảnh kinh tế xã hội và NHTM đều là ba nhân tố được tính đến khi xem xét về chất lượng hoạt động tín dụng trung - dài hạn. Việc xem xét chất lượng hoạt động tín dụng trung - dài hạn nếu chỉ xuất phát từ một hoặc hai nhân tố là không đầy đủ, phiến diện vì cả ba nhân tố này trong vận động thực tiễn đều có tác dụng qua lại hoặc thúc đẩy hoặc kiềm chế lẫn nhau, gây ảnh hưởng tích cực hay tiêu cực đến chất lượng tín dụng trung - dài hạn. Vì thế chúng ta xem xét chất lượng tín dụng trung - dài hạn trên từng giác độ. Thứ nhất: Xét từ giác độ khách hàng: Thông qua quan hệ lâu dài với khách hàng, sự am hiểu khách hàng sẽ giúp Ngân hàng hiểu rõ nhu cầu tín dụng của khách hàng từ đó tiếp cận tìm cách thoả mãn nhu cầu của họ. Trong bất cứ nền kinh tế cạnh tranh nào, doanh nghiệp muốn đứng vững thì việc quan tâm tới chất lượng là điều thiết yếu, vừa thoả mãn nhu cầu khách hàng vừa tạo điều kiện cho họ nâng cao tỷ lệ chiếm lĩnh thị trường. Đối với khách hàng, chất lượng tín dụng là sự thoả mãn yêu cầu hợp lý (người vay vốn) với lãi suất hợp lý, thủ tục đơn giản đảm bảo thu hút khách hàng nhưng vẫn tuân thủ đúng những quy định của tín dụng phù hợp với tốc độ tăng trưởng kinh tế xã hội, góp phần lành mạnh tài chính doanh nghiệp, cải thiện hoạt động sản xuất kinh doanh và duy trì sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng. Thứ hai: Chất lượng hoạt động tín dụng trung - dài hạn xét từ giác độ kinh tế xã hội. Trong những năm gần đây, hoạt động tín dụng trung - dài hạn phản ánh rõ nét sự tác động đối với nền kinh tế. Tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh, tạo việc làm cho người lao động, tăng thêm sản phẩm cho xã hội góp phần tăng trưởng kinh tế, thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong nước, vừa tranh thủ vốn vay nước ngoài phục vụ phát triển kinh tế. Thứ ba: Xét từ giác độ Ngân hàng. Chất lượng tín dụng trung - dài hạn thể hiện ở phạm vị mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng thực lực theo hướng tích cực của bản thân Ngân hàng và phải đảm bảo được sự cạnh tranh trên thị trường, tuân thủ nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi. Chất lượng hoạt động tín dụng trung - dài hạn phải thể hiện ở chỉ tiêu lợi nhuận hợp lý và gia tăng, tỷ lệ nợ quá hạn hợp lý, đảm bảo cơ cấu nguồn vốn giữa ngắn - trung - dài hạn trong nền kinh tế. Qua đó có thể rút ra: Chất lượng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể (thể hiện qua các chỉ tiêu có thể tính toán được như kết quả kinh doanh, nợ quá hạn…) vừa trừu tượng (thể hiện qua khả năng thu hút khách hàng, tác động đến nền kinh tế…) và khách quan (theo sự thay đổi của môi trường bên ngoài). Khuynh hướng phát triển của nền kinh tế, sự thay đổi các yếu tố thị trường, môi trường pháp lý nhìn chung đều ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng. - Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, nó phản ánh mức độ thích nghi của NHTM và sự thay đổi của môi trường bên ngoài, thể hiện sức mạnh của một Ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại. - Chất lượng tín dụng tín dụng được xác định qua nhiều yếu tố: thu hút khách hàng tốt thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn của vốn tín dụng, chi phí tổng thể về lãi suất, chi phí nghiệp vụ. - Chất lượng tín dụng không tự nhiên mà có, nó là kết quả của một quy trình kết hợp hoạt động giữa con người trong một tổ chức, giữa các tổ chức với nhau vì một mục đích chung. Do đó để đạt được chất lượng cần có sự quản lý khoa học chặt chẽ. 1.1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn. Việc mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn mang tính hai mặt của một vấn có mối quan hệ tương hỗ chặt chẽ với nhau, hoạt động mở rộng phải luôn gắn liền với chất lượng của các khoản tín dụng. Để quản lý việc mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn đòi hỏi phải hiểu rõ ràng các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung - dài hạn. Hệ thống các chỉ tiêu phản ánh một cách khách quan, khoa học và toàn diện về chất lượng tín dụng trung - dài hạn bao gồm: a. Chỉ tiêu định tính. Hoạt động mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và tín dụng trung - dài hạn nói riêng là một chỉ tiêu tổng hợp được đánh giá trên quan điểm cụ thể: Ngân hàng, doanh nghiệp và nền kinh tế. Các chỉ tiêu định tính đánh giá mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng chỉ là căn cứ đánh giá một cách khái quát. - Trước hết hoạt động và nâng cao chất lượng tín dụng của một Ngân hàng phụ thuộc vào uy tín của Ngân hàng đó. Nếu một NH có uy tín nó sẽ có khả năng thu hút được nhiều khách hàng hơn. Và nếu một Ngân hàng có đội ngũ khách hàng đông đảo và là các doanh nghiệp làm ăn có uy tín thì đó là một trong những dấu hiệu chất lượng tín dụng khả quan, từ đó cũng làm cho hoạt động mở rộng tín dụng trung dài hạn được thuận lợi. [...]... hoá các vấn đề có liên quan tới việc mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn tại NHTM Đánh giá đúng vai trò của tín dụng Ngân hàng, hoạt động mở rộng đi cùng với chất lượng tín dụng nói chung và tín dụng trung - dài hạn nói riêng là hết sức cần thiết Nó giúp cho quá trình đi sâu nghiên cứu, phân tích, đánh giá thực trạng tín dụng trung - dài hạn nói chung và tín dụng trung - dài hạn tại... trong những nhân tố tạo nên chất lượng tín dụng tốt của Ngân hàng tạo thuận lợi cho hoạt động mở rộng tín dụng trung dài hạn Lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng trung - dài hạn Tổng lợi nhuận Ngân hàng Cho phép đánh giá mức độ đóng góp của hoạt động tín dụng trung - dài hạn vào toàn bộ kết quả kinh doanh của Ngân hàng Tỷ lệ này cao chứng tỏ vị thế của hoạt động cho vay trung - dài hạn Đó là những. .. tạo điều kiện cho sự thanh công của hoạt động tín dụng nói chung cũng như tín dụng trung - dài hạn nói riêng, vấn đề cơ bản đặt ra là chúng ta phải nắm vững các nhân tố ảnh hưởng tới tín dụng trung - dài hạn và phải biết vận dụng sáng tạo sự ảnh hưởng của các nhân tố này trong hoàn cảnh thực tế Có nhiều nhân tố ảnh hưởng tới việc mở rộng và chất lượng tín dụng trung - dài hạn nhưng tựu chung lại để thuận... Chất lượng tín dụng không thể nói là cao nếu lợi nhuận hoạt động này mang lại thấp Lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng trung - dài hạn Tổng dư nợ trung – dài hạn Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của các khoản tín dụng trung - dài hạn của Ngân hàng Cho biết một đồng dư nợ trung - dài hạn mang lại bao nhiêu đồng lợi nhuận Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ lợi nhuận từ hoạt động trung - dài hạn mang... nợ quán hạn nhất định được coi như giới hạn an toàn Theo ý kiến của một số chuyên gia thì tỷ lệ nợ quá hạn/ tổng dư nợ nhỏ hơn 3% có thể chấp nhận được Chỉ tiêu 2: Nợ quá hạn khó đòi trung – dài hạn Tổng dư nợ trung – dài hạn Chỉ tiêu 3: Nợ quá hạn trung - dài hạn không có khả năng thu hồi Tổng dư nợ trung – dài hạn Những khoản nợ quá hạn chưa phản ánh chân thực và đầy đủ chất lượng tín dụng của Ngân... hạn chủ yếu dựa vào các tiêu thức sau: Thời gian nợ quá hạn, nguyên nhân gây ra nợ quá hạn, uy tín của doanh nghiệp vay vốn, khả năng phát mại của các tài sản cầm cố thế chấp … Chỉ tiêu 1: Nợ quá hạn của tín dụng trung - dài hạn Tổng dư nợ tín dụng trung - dài hạn Chỉ tiêu này phản ánh khái quát về tình hình nợ quá hạn trong cho vay trung – dài hạn Tỷ lệ này càng thấp càng tốt, tỷ lệ này càng cao chứng... đối của hoạt động tín dụng trung - dài hạn, còn tốc độ tăng nhanh doanh số thể hiện khả năng mở rộng quy mô cho vay qua từng thời kỳ Các chỉ tiêu này cao đánh giá hoạt động mở rộng tín dụng trung dài hạn tốt nhưng chỉ là điều kiện cần chứ chưa đủ khẳng định chất lượng tín dụng Chỉ tiêu về dư nợ: Dư nợ cho vay trung – dài hạn Tổng dư nợ cho vay Chỉ tiêu này phản ánh quy mô, tỷ trọng cho vay trung – dài. .. sử dụng để cho vay trung – dài hạn bao gồm: Nguồn vốn tự có của Ngân hàng, vốn vay trung - dài hạn trong và ngoài nước, vốn huy động trung - dài hạn, vốn uỷ thác, một bộ phận nhất định của vốn huy động ngắn hạn Quy mô các nguồn vốn này là nhân tố quy mô cho vay trung - dài hạn, tạo lập uy tín với khách hàng nhờ đó thu hút được nhiều khách hàng hơn và do đó ảnh hưởng tới mở rộng và chất lượng tín dụng. .. lượng tín dụng trung – dài hạn nói riêng phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố Việc nghiên cứu nắm rõ từng nhân tố giúp cho Ngân hàng có biện pháp thích hợp để mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng, phát huy tối đa vai trò đòn bẩy kinh tế của mình 1.1.4 Sự cần thiết phải mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn Như đã trình bày ta có thể thấy tín dụng Ngân hàng nói chung và tín dụng trung – dài. .. hợp lý trong cơ cấu sử dụng vốn của Ngân hàng Tỷ lệ này cao thể hiện khả năng mở rộng tín dụng trung dài hạn tốt chứng tỏ Ngân hàng có tiềm năng dồi dào về nguồn vốn trung – dài hạn, quản lý các khoản cho vay tốt đảm bảo an toàn Chỉ tiêu quay vòng vốn: Doanh số thu nợ trung – dài hạn Dư nợ trung – dài hạn bình quân Chỉ tiêu này tăng trưởng qua từng thời kỳ thì chứng tỏ hoạt động cho vay của Ngân hàng . NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NHTM 1.1. TÍN DỤNG TRUNG - DÀI HẠN VÀ VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG TRUNG - DÀI HẠN TRONG SỰ PHÁT. chất lượng tín dụng của NHTM. c. Tín dụng trung - dài hạn có đặc điểm là tính rủi ro cao. Với đặc điểm nêu trên, ta thấy tín dụng trung - dài hạn chịu tác