VAI TRỊ CỦA ĐẦU TƯ TÍN DỤNG VÀ VẤN ĐỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG I.TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG TRONG NỀN KTTT Nhân tố cần thiết tín dụng trung dài hạn 1.1 Khái niệm chất tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ tiền tệ bên ngân hàng, tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tổ chức, cá nhân xã hội, ngân hàng đóng vai trị vừa người vay vừa la người cho vay Ngân hàng với tư cách doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, đời phát triển sản xuất xã hội mà nhu cầu vốn lĩnh vực lớn lượng tiền nhàn rỗi không ngừng tăng lên Cùng với phát triển ngân hàngvà nhu cầu nội kinh tế mà tín dụng ngân hàng đời nhằm cải thiện vấn đề khối lượng cho vay, thời hạn cho vay phạm vi cho vay Với tư cách người vay, ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội hình thức nhận tiền gửi doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu để huy động xã hội Với tư cách người cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho đơn vị, tổ chức, cá nhân có nhu cầu thiếu vốn cần bổ xung hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng Tín dụng thương mại khơng thể giải tượng thừa thiếu vốn phát sinh chênh lệch thời gian, số lượng khoản thu nhập chi tiêu tất tổ chức, cá nhân q trình tái sản xuất địi hỏi phải dược tiến hành cách liên tục Chỉ có ngân hàng tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ có khả giải mâu thuẫn giữ vai trị vừa người vay vừa người cho vay Trong quan hệ tín dụng ngân hàng có ba loại quan hệ chủ yếu: - Quan hệ tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp - Quan hệ tín dụng ngân hàng với dân cư - Quan hệ tín dụng ngân hàng với ngân hàng khác ngồi nước Có thể nói tín dụng ngân hàng ngày nhân tố thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển, điều tiết di chuyển vốn, tăng thêm tính hiệu vốn tiền tệ kinh tế thị trường 1.2 Sự phát triển tín dụng 1.3 Phân loại tín dụng Nói hình thức tín dụng, có số tiêu thức đưa dựa vào tín dụng phân chia: - Căn vào thời hạn tín dụng có:  Tín dụng ngắn hạn  Tín dụng trung hạn  Tín dụng dài hạn - Căn vào đối tượng tín dụng có:  Tín dụng vốn lưu động  Tín dụng vốn cố định - Căn vào mục đích sử dụng vốn tín dụng có:  Tín dụng sản xuất lưu thơng hang hố  Tín dụng tiêu dùng - Căn vào chủ thể tín dụng có:  Tín dụng nhà nước  Tín dụng thương mại  Tín dụng ngân hàng 1.3.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn: “là hoạt động tài tín dụng cho khách hàng vay vốn trung dài hạn nhằm thực dự án phát triển sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống” Tuỳ theo quốc gia, thời kỳ mà có quy định cụ thể hoạt động tín dụng trung dài hạn Ở Việt Nam, thời hạn cho vay xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư, khả trả nợ khách hàng tính chất nguồn vốn vay tổ chức tín dụng Hiện thời hạn tín dụng trung dài hạn xác định sau: Thời hạn cho vay trung hạn từ 12 tháng đến năm Thời hạn cho vay dài hạn từ năm trở lên không thời hạn hoạt động lại theo định thành lập giấy phép thành lập pháp nhân không 15 năm dự án phục vụ đời sống Như nhìn chung khoản tín dụng trung dài hạn có đặc trưng sau: Chúng có thời hạn năm Chúng trả khoản trả vay theo thời gian (có thể theo quý, tháng, năm nửa năm) kỳ hạn khoản vay Chúng thường đảm bảo tài sản lưu động đem chấp văn tự cầm cố tài sản cố định Mục đích hoạt động tín dụng trung dài hạn để đầu tư dự án, xây dựng mới, mua sắm tài sản cố định, mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi cải tiến thiết bị công nghệ, ứng dụng khoa học kỹ thuật nhằm mục tiêu lợi nhuận phù hợp với sách phát triển kinh tế xã hội pháp luật quy định 1.3.2 Nguồn vốn vay trung dài hạn Có thể nói nguồn vốn cho hoạt động tín dụng trung dài hạn Việt Nam nhỏ bé hình thành từ nguồn sau: Nguồn vốn tự có: nguồn vốn hạn chế chiếm từ đến 10% tổng nguồn vốn hoạt động ngân hàng Nguồn vốn huy động từ hình thức phát hành trái phiếu trung dài hạn huy động tiền gửi trung dài hạn Nguồn huy động ngắn hạn định kỳ Nguồn xem xét, tính trích tỷ lệ phần trăm tuỳ thuộc vào biến động tiền gửi Nguồn vốn vay từ ngân hàng nhà nước Nguồn bị hạn chế vào sách tiền tệ quốc gia NHNN Các ngân hàng thương mại khó thuyết phục NHNN cho vay trung dài hạn dễ gây lạm phát, thời kỳ xây dựng chưa có hàng hố đối ứng Nguồn nhận vốn uỷ thác vốn tài trợ cho vay theo chương trình dự án đầu tư nhà nước, tổ chức kinh tế - tài - tín dụng ngồi nước 1.3.3 Sự cần thiết tín dụng trung dài hạn Trong kinh tế nhu cầu tín dụng trung dài hạn thường xun phát sinh doanh nghiệp ln tìm cách phát triển mở rộng sản xuất, đổi công nghệ, Đặc biệt kinh tế Việt Nam nhu cầu vốn xây dựng lớn, lúc nhà kinh doanh chưa tích luỹ nhiều, chưa có thời gian để tích luỹ vốn, tâm lý đầu tư trực tiếp cơng chúng vào doanh nghiệp cịn hạn chế Do doanh nghiệp tiến hành đầu tư chủ yếu phải dựa vào nguồn vốn tự có phận chủ yếu lại phải dựa vào tài trợ hệ thống ngân hàng Trong hoạt động kinh doanh mình, doanh nghiệp ngày thích huy động vốn để tiến hành đầu tư thơng qua hình thức vay trung dài hạn ngân hàng việc phát hành cổ phiếu phát hành trái phiếu dài hạn vì: Việc vay vốn trung dài hạn ngân hàng làm cho doanh nghiệp tự chủ khả kiểm soát độc lập hoạt động sản xuất kinh doanh mà khơng bị pha lỗng quyền kiểm sốt doanh nghiệp với cổ đông trường hợp phát hành thêm cổ phiếu Trong trường hợp phát hành trái phiếu, doanh nghiệp cần huy động vốn trung dài hạn cần bán trái phiếu có người mua mà cịn tuỳ thuộc vào nhiều yếu tố khác uy tín doanh nghiệp thị trường Các nhà đầu tư tiến hành mua trái phiếu doanh nghiệp họ thật tin tưởng vào doanh nghiệp mà yếu tố doanh nghiệp có Khi doanh nghiệp vay vốn trung dài hạn ngân hàng, ngân hàng điều chỉnh kỳ hạn nợ, nghĩa họ trả nợ sớm thời gian đến hạn trả nợ họ không cần phải sử dụng đến vốn vay trung dài hạn Khi doanh nghiệp gặp khó khăn việc trả nợ thời điểm định xin ngân hàng gia hạn nợ Còn việc huy động vốn thơng qua hình thức phát hành cổ phiếu trái phiếu doanh nghiệp ln phải đối mặt với việc trả lãi trái phiếu, cổ phiếu ưu đãi cơng việc kinh doanh gặp khó khăn Việc trả nợ vốn vay trung dài hạn ấn định theo phân chia hợp lý ổn định doanh nghiệp chủ động tìm kiếm khoản trả nợ cách dễ dàng Tín dụng trung dài hạn ngày doanh nghiệp ưa thích phù hợp với điều kiện thực tế doanh nghiệp trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp nhỏ Các công ty cổ phần lớn thích vay vốn trung dài hạn để tránh phân chia quyền lợi, kiểm sốt cơng ty việc phát hành cổ phiếu đem lại Trong điều kiện Việt Nam nhu cầu vốn tín dụng trung dài hạn cho đầu tư phát triển, mở rộng sản xuất, đổi công nghệ lớn Nhu cầu vốn thoả mãn phần nhờ vốn ngân sách nhà nước cấp phát, vay nước phần huy động từ dân cư Nhưng cho dù nguồn vốn xuất phát từ đâu, việc cung cấp vốn thơng qua hệ thống ngân hàng hình thức tín dụng trung dài hạn quan trọng Hệ thống ngân hàng thương mại hệ thống kinh doanh tiền tệ, có kinh nghiệm thẩm định dự án, chương trình đầu tư việc ngân hàng thương mại cung cấp vốn trung dài hạn cho doanh nghiệp đảm bảo lợi ích cho doanh nghiệp Khi ngân hàng cho vay soạn thảo hộ doanh nghiệp dự án đầu tư, tư vấn cho doanh nghiệp đầu tư giúp đỡ doanh nghiệp quan hệ tốn với khách hàng, thơng tin cho khách hàng thơng tin cần thiết 1.3.4 Các hình thức tín dụng trung dài hạn:  Hoạt động tín dụng theo dự án đầu tư: hình thức tín dụng trung dài hạn chủ yếu ngân hàng thương mại Việt Nam Dự án đầu tư tợp hợp đề xuất dựa sở khoa học thực tiễn việc bỏ vốn để cải tạo đổi kỹ thuật công nghệ đối tượng tài sản cố định nhằm đạt tăng trưởng số lượng nâng cao chất lượng sản phẩm hàng hoá hay dịch vụ khoảng thời gian định Dự án doanh nghiệp đưa sau cấp có thẩm quyền xét duyệt tiêu kinh tế, kỹ thuật, xã hội gửi tới ngân hàng để đáp ứng nhu cầu vay vốn tài trợ dự án Dựa vào lĩnh vực tài trợ mà ta chia làm hai hình thức phổ biến: -) Hình thức tín dụng trung dài hạn nhằm cải tạo, khôi phục, mở rộng, thay tài sản cố định Trong hình thức này, nguồn vốn Ngân hàng tham gia vào dự án tương đối lớn, thời gian tín dụng dự án khơng dài, dự án thường có quy mơ vừa nhỏ Các dự án loại ngân hàng tài trợ có hiệu -) Hình thức tín dụng trung dài hạn nhằm để đầu tư xây dựng theo dự án mới, đổi kỹ thuật, ứng dụng khoa học công nghệ để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Khi tham gia vào hình thức nguồn vốn ngân hàng tham gia thường nhỏ nguồn vốn tự có chủ đầu tư, thời gian dự án thường dài Cho thuê tài chính: hoạt động tín dụng trung dài hạn sở hợp đồng cho thuê tài sản bên cho thuê tổ chức tín dụng với khách hàng thuê Khi hết thời hạn thuê, khách hàng thuê tiếp mua lại theo thoả thuận hợp đồng thuê Trong thời hạn thuê bên không đơn phương huỷ bỏ hợp đồng  Thấu chi: tức ngân hàng chấp thuận cho khách hàng quyền chi vượt số dư tài khoản tiền gửi với điều kiện định Chi phí người vay lãi suất đánh vào số dư thấu chi ngày Người vay nói chung phải trả lãi số tiền sử dụng khơng có u cầu số dư bồi thường cho giai đoạn số tiền bị lấy Vì lý đó, chi phí hữu hiệu khoản nợ thấu chi lãi suất định số dư thấu chi  Bảo lãnh trung dài hạn mua thiết bị trả chậm: cam kết ngân hàng việc thực nghĩa vụ trả nợ thay cho chủ đầu tư, đứng trả nhập thiết bị máy móc, thiết bị với thời hạn năm trường hợp khách hàng không thực nghĩa vụ trả nợ với nhà xuất Hình thức áp dụng chủ đầu tư không đủ khả trả nợ lần Họ ký hợp đồng với bên xuất xin trả nợ dần theo giá trị thiết bị hàng năm bảo lãnh ngân hàng Hình thức có lợi cho chủ đầu tư họ khơng phải bỏ khoản tiền lớn để mua máy móc thiết bị mà khoản tiền trả dần theo chuỗi niên kim máy móc sinh lời Tuy nhiên, chủ đầu tư không thực nghĩa vụ trả nợ cho nhà xuất ngân hàng bảo lãnh phải đứng trả nợ thay cho chủ đầu tư, lúc ngân hàng trở thành chủ nợ nhà đầu tư 2 Vai trị tín dụng trung dài hạn kinh tế thị trường 2.1 Đối với ngân hàng Ngân hàng tổ chức chuyên doanh lĩnh vực tiền tệ, nhận gửi huy động nguồn tài nhằm mục tiêu lợi nhuận An toàn lợi nhuận mục ngân hàng, nói cách khác ngân hàng kinh doanh gặp nhiều rủi ro phần lớn tài sản có phận tài sản sinh lợi lại không ngân hàng trực tiếp sử dụng mà trình hoạt động, ngân hàng đạt mục tiêu lợi nhuận phải đảm bảo an tồn Vì ngân hàng ln quan tâm đến dự án mang hiệu cao Hơn nữa, ngày sản phẩm ngân hàng cung ứng ngày đa dạng không giới hạn nghiệp vụ truyền thống nhận gửi, cho vay hay trung gian tốn mà cịn nhiều nghiệp vụ đa dạng khác Lợi nhuận nghiệp vụ ngày chiếm tỷ trọng lớn cấu lợi nhuận ngân hàng Một khách hàng quan trọng nghiệp vụ không khác doanh nghiệp Do để tạo mối quan hệ lâu dài tương lai, thị trường sinh lợi mình, ngân hàng sử dụng tín dụng trung dài hạn công cụ hút khách hàng, củng cố lòng trung thành khách hàng truyền thống, đồng thời tạo mối quan hệ với khách hàng Ngân hàng thơng qua nguồn vốn tín dụng ưu đãi cung cấp tín dụng trung dài hạn cho khách hàng, thu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng đem lại mà cịn thu thêm lợi nhuận từ dịch vụ khác cung cấp cho khách hàng Hơn lực cung cấp tín dụng trung dài hạn chứng tỏ ngân hàng có niềm tin lớn từ khách hàng cơng chúng, giai đoạn chứng tỏ khả cạnh tranh ngân hàng 2.2 Đối với doanh nghiệp Trong kinh tế thị trường ngày phát triển nay, doanh nghiệp phải tham gia vào cạnh tranh gay gắt, thực tế tất yếu xảy kinh tế Do sức ép cạnh tranh mà doanh nghiệp ln có nhu cầu đầu tư để tái sản xuất mở rộng, tăng khả sản xuất, phát triển thị trường, nâng cao chất lượng sản phẩm, có doanh nghiệp đảm bảo tồn phát triển Nhưng muốn thực kế hoạch doanh nghiệp cần có lượng vốn định Ở Việt Nam mà thị trường tài chưa hồn thiện tín dụng ngân hàng giải pháp tối ưu cho doanh nghiệp Đối với tất dự án doanh nghiệp cần phải tài trợ nguồn vốn trung dài hạn, tín dụng trung dài hạn ngân hàng đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp Nó giúp cho doanh nghiệp có công nghệ để nâng cao chất lượng sản phẩm, củng cố vị doanh nghiệp thị trường, giúp cho doanh nghiệp chịu sức ép ban đầu cạnh tranh môi trường kinh doanh mới, giúp cho doanh nghiệp yên tâm đầu tư rảnh tay tính tốn với dự án lớn, hiệu cao An toàn tài khả tốn mối quan tâm nhiều phía đặc biệt doanh nghiệp Vì tín dụng trung dài hạn ngân hàng vơ quan trọng doanh nghiệp kinh tế 2.3 Đối với kinh tế  Đảm bảo phát triển kinh tế theo chiều sâu: Nhu cầu tín dụng đặc biệt tín dụng trung dài hạn tồn tất kinh tế, khơng phụ thuộc vào trình độ phát triển chế độ trị xã hội tất quốc gia có chung nhu cầu nhu cầu đầu tư để phát triển Một kinh tế phát triển mạnh bền vững kinh tế hoạt động đầu tư đẩy mạnh Khác với loại hình đầu tư khác, hoạt động tín dụng trung dài hạn cho phép tổ chức có nguồn vốn với thời hạn hoàn vốn lâu dài đủ để đầu tư vào dự án mang ý nghĩa chiến lược, phát huy hiệu trung dài hạn Đối với Chính phủ, đầu tư vào cơng trình sở hạ tầng như: đường xá, cầu cảng, sân bay, nâng cấp, xây đô thị đem lại hiệu chốc lát mang lại ích lợi to lớn sau Việc sử dụng có hiệu nguồn tài trung dài hạn, phủ giúp họ theo đuổi sách kinh tế vĩ mơ từ hướng đầu tư tư nhân vào ngành mà họ khuyến khích phát triển, đảm bảo kinh tế phát triển bền vững dài hạn Với cơng trình lớn Chính phủ thực hiện, tạo nhiều việc làm mới, hình thành nhiều công ty đứng phục vụ nhu cầu cịn bỏ ngỏ Những cơng trình phúc lợi tài trợ nguồn vốn trung dài hạn không đem lại lợi ích cho cá nhân thực lợi ích mà tạo cho tồn kinh tế vơ to lớn Như nói tín dụng trung dài hạn đóng vai trị quan trọng việc đảm bảo thực chương trinh kinh tế xã hội quốc gia, đảm bảo cho kinh tế phát triển vững chắc, theo chiều sâu  Thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế phù hợp với mục tiêu Chính phủ: Hiện nước ta tiến hành CNH - HĐH Công nghiệp hố khơng đơn giản tăng thêm tốc độ tỷ trọng sản xuất công nghiệp mà trình chuyển dịch cấu gắn với đổi công nghệ tạo tảng cho phát triển nhanh bền vững, hiệu cao cho toàn kinh tế quốc dân Trong điều kiện thị trường vốn nước ta chưa phát triển thời gian tới tín dụng trung dài hạn đóng vai trị định việc thực q trình CNH - HĐH Thơng qua hoạt động tín dụng trung dài hạn, ngân hàng cho vay đáp ứng nhu cầu phát triển ngành kinh tế hạn chế ngành kinh tế khác Như qua sách tín dụng thời kỳ mà NHTM tham gia vào trình chuyển dịch cấu kinh tế  Tạo thị trường sử dụng vốn ngắn hạn: tín dụng trung dài hạn đầu tư cho dự án để đầu tư vào máy móc thiết bị xây dựng doanh nghiệp kích thích sản xuất phát triển Khi nhu cầu vôn lưu động tăng lên để đáp ứng nhu cầu sản xuất Tốc độ phát triển sản xuất lớn nhu cầu vốn ngắn hạn lớn  Thúc đẩy mở rộng kim ngạch xuất nhập khẩu: Nhờ có tín dụng trung dài hạn ngân hàng mà doanh nghiệp nhập cơng nghệ từ nâng cao lực sản xuất chất lượng sản phẩm, thị trường quốc tế chấp nhận Thị trường doanh nghiệp mở rộng thị trường quốc tế góp phần tăng kim ngạch xuất nhập  Đảm bảo nguồn thu vững cho Ngân sách nhà nước: Thuế nguồn thu chủ yếu ngân sách nhà nước Khối lượng sản phẩm lớn sản xuất tiêu thụ tạo nguồn thu lớn cho ngân sách từ loại thuế VAT, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế XNK Trong trường hợp hàng hố xuất thu nguồn ngoại tệ đáp ứng nhu cầu nhập Ngồi ra, tín dụng trung dài hạn mang ý nghĩa to lớn cá nhân xã hội toàn kinh tế Sản xuất phát triển, doanh nghiệp có vốn để mở rộng sản xuất, tích luỹ xã hội tăng lên, kinh tế biến đổi chất, phúc lợi xã hội đảm bảo, việc làm tạo ngày nhiều, tỷ lệ thất nghiệp giảm đôi với chất lượng sống ngày tăng lên tầng lớp dân cư xã hội II CHẤT LƯỢNG CỦA TÍN DỤNG VÀ MỤC ĐÍCH NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRỤNG VÀ DÀI HẠN Chất lượng tín dụng: 1.1 Khái niệm chất lượng tín dụng trung dài hạn Tín dụng ngân hàng sản phẩm ngân hàng cung ứng phục vụ khách hàng Cũng sản phẩm khác có chất lượng, nhiên ngành ngân hàng ngành kinh tế đặc biệt, liên quan chặt chẽ đến nhiều lĩnh vực kinh tế nên chất lượng tín dụng ngân hàng có đặc trưng riêng Chất lượng tín dụng đáp ứng yêu cầu hợp lý khách hàng có lựa chọn, đảm bảo tồn phát triển ngân hàng đồng thời góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế xã hội Chất lượng tín dụng trung dài hạn chất lượng khoản vay có thời hạn năm, đánh giá có chất lượng tốt vốn vay sử dụng mục đích phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh đem lại hiệu quả, đảm bảo trả nợ cho ngân hàng hạn vừa bù đặp chi phí vừa có lợi nhuận vừa đem lại hiệu kinh tế xã hội Từ khái niệm ta thây khách hàng, NHTM, bối cảnh kinh tế ba nhân tố đề cập đến xem xét chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn Việc xem xét chất lượng tín dụng trung dài hạn mà thiếu ba nhân tố phiến diện ba nhân tố tác động qua lại, vừa thúc đẩy vừa kiềm chế lẫn Do xem xét chất lượng tín dụng trung dài hạn ba giác độ  Đối với ngân ngân hàng: chất lượng tín dụng trung dài hạn thể phạm vi, mức độ giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực theo hướng tích cực ngân hàng phải bảo đảm khả cạnh tranh thị trường, làm lành mạnh hoá quan hệ kinh tế, phục vụ tăng trưởng phát triển Chất lượng tín dụng trung dài hạn thể tiêu lợi nhuận hợp lý, dư nợ tăng trưởng, tỷ lệ nợ hạn hợp lý, đảm bảo cấu nguồn vốn ngắn hạn, trung dài hạn kinh tế  Đối với khách hàng: chất lượng tín dụng trung dài hạn thoả mãn yêu cầu hợp lý khách hàng với lãi suất hợp lý, thủ tục đơn giản đảm bảo thu hút khách hàng tn thủ quy định tín dụng, góp phần làm lành mạnh hố tình hình tài doanh nghiệp, cải thiện hoạt động sản xuất kinh doanh trì tồn tại, phát triển ngân hàng  Đối với kinh tế: khoản tín dụng trung dài hạn có chất lượng phải hỗ trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, giải công ăn việc làm, xây dựng sở hạ tầng kinh tế, vừa thúc đẩy tiêu dùng, thu hút tối đa nguồn vốn nước, đồng thời tranh thủ vốn đầu tư nước ngồi phục vụ cho q trình phát triển kinh tế 1.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn  Chỉ tiêu huy động vốn trung dài hạn: Tổng nguồn vốn trung dài hạn tốc độ tăng trưởng nguồn vốn này: tiêu thể tốc độ tăng trưởng khả huy động vốn trung dài hạn ngân hàng Vốn trung dài hạn / Tổng nguồn vốn huy động: phản ánh cấu vốn trung dài hạn ngân hàng khả cung ứng vốn cho đầu tư phát triển Ngân hàng khơng có hội mở rộng hoạt động tín dụng tỷ lệ thấp  Nhóm tiêu cho vay trung dài hạn Doanh số cho vay trung dài hạn: phản ánh lượng vốn mà ngân hàng giải ngân giúp doanh nghiệp đầu tư cải tiến máy móc thiết bị, ứng dụng công nghệ Con số thể xu hướng hoạt động tín dụng trung dài hạn mở rộng hay thu hẹp Tuy nhiên việc doanh số cho vay tăng lúc tốt ngược lại doanh số cho vay thu hẹp lúc xấu, vấn đề phụ thuộc vào nhiều yếu tố tiềm lực ngân hàng, điều kiện kinh tế thời kỳ định Doanh số thu nợ trung dài hạn: phản ánh lượng vốn trung dài hạn mà ngân hàng hoàn trả thời kỳ Doanh số phản ánh doanh nghiệp tình hình kinh doanh ổn định mà trả nợ ngân hàng hạn ngân hàng nhận thấy dấu hiệu không lành mạnh việc kinh doanh khách hàng mà tăng cường việc thu hồi vốn Dư nợ tín dụng trung dài hạn: tiêu phản ánh lượng vốn trung dài hạn ngân hàng giải ngân thời điểm cụ thể Không thể đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn cao hay thấp dựa vào tiêu mà phải xem xét mức độ an tồn tính lành mạnh Dư nợ tín dụng trung dài hạn / Tổng dư nợ: Cho biết tỷ trọng dư nợ tín dụng trung dài hạn lớn hay nhỏ tổng dư nợ, đồng thời cho biết mối tương quan với dư nợ tín dụng ngắn hạn  Nhóm tiêu nợ hạn: Tỷ lệ nợ hạn trung dài hạn = Nợ hạn trung dài hạn / Tổng dư nợ tín dụng trung dài hạn Để tỷ lệ phản ánh chất lượng cho vay trung dài hạn nên loại trừ khoản nợ khoanh khỏi nợ hạn loại trừ khoản cho vay ưu đãi cho vay theo định Nhà nước khỏi tổng dư nợ Tỷ lệ nợ hạn thông thường (cho khoản nợ 180 ngày): tiêu có ý nghĩa với ban lãnh đạo ngân hàng việc đốc thúc cán cho vay nhằm thu nợ hạn Tuy vậy, chưa phản ánh chất lượng cho vay khoản vay khách quan mà doanh nghiệp trả nợ hạn doanh nghiệp có khả trả nợ vào thời gian ngắn sau Tỷ lệ nợ hạn khê đọng: áp dụng cho khoản nợ hạn từ đến 12 tháng Đây khoản nợ hạn có vấn đề với ngân hàng, thể chất lượng cho vay khoản vay Ngân hàng khơng có biện pháp khắc phục khoản nợ phải gánh chịu tổn thất Tỷ lệ nợ q hạn khó địi: áp dụng cho khoản nợ hạn năm Nếu tỷ lệ cao, ngân hàng phải gánh chịu tổn thất mà cịn dẫn đến khả toán Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trung dài hạn: 2.1 Các nhân tố phía khách hàng  Tiềm lực tài khách hàng: Thể qua tiêu vốn tự có, hệ số nợ, khả tốn, khả sinh lợi hàng năm có tiềm lực tài mạnh, doanh nghiệp vay vốn dễ dàng việc thoả thuận với ngân hàng khoản vay dịch vụ tài khác uy tín doanh nghiệp việc trả nợ ngân hàng  Triển vọng kinh doanh: Thông thường doanh nghiệp đưa vốn ngân hàng vào kinh doanh, doanh nghiệp tình trạng thị phần bị thu hẹp, nhà cung cấp không ổn định, hoạt động kinh doanh gặp nhiều khó khăn tất nhiên khả hồn trả vốn tín dụng cho ngân hàng khơng đảm bảo Ngược lại triển vọng kinh doanh sáng sủa đồng nghĩa với việc ngân hàng mạnh dạn việc tài trợ cho doanh nghiệp nhu cầu vốn ngân hàng xác định khoản tín dụng cấp cho khách hàng có chất lượng hay khơng  Mức độ bảo đảm tín dụng: Nguyên tắc cho vay ngân hàng thương mại đề cập đến vấn đề tài sản đảm bảo cho khoản vay đặc biệt khoản tín dụng trung dài hạn Xét cầm cố chấp: ngân hàng cho vay theo tỷ lệ phần trăm định số tài sản cầm cố chấp Loại trừ vi phạm đạo đức kinh doanh, doanh nghiệp có đủ tài sản để đảm bảo cho khoản vay khoản cho vay xem rủi ro, từ chất lượng khoản cho vay cải thiện Xét bảo lãnh: Một doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả, có uy tín, có mối quan hệ làm ăn lâu dài với đối tác nhận bảo lãnh để vay vốn ngân hàng Nếu bên bảo lãnh thường xuyên đảm bảo lực tài lực pháp lý tham gia vào hoạt động kinh doanh chất lượng cho vay đảm bảo  Đạo đức kinh doanh: khách hàng trung thực sử dụng vốn vay mục đích rủi ro xảy ngân hàng để dẫn tới định cung cấp vốn trung dài hạn cho khách hàng ngân hàng có q trình xét duyệt hồ sơ xin vay trình thực cách xác vốn sử dụng mục đích hồ sơ xin vay, xảy rủi ro Trong thời gian qua tỷ lệ rủi ro tín dụng tương đối cao xuất phát từ nguyên nhân sử dụng vốn sai mục đích Đặc biệt có số doanh nghiệp tư nhân làm ăn theo kiều lừa đảo khiến cho ngân hàng không dám cho vay nhiều thành phần kinh tế  Năng lực quản lý trình độ doanh nghiệp vay vốn: Xem xét triển vọng kinh doanh doanh nghiệp cần xuất phát từ yếu tố người Thiếu động kinh doanh, không kịp thay đổi chiến lược môi trường kinh doanh thay đổi, đội ngũ nhân viên khơng có trình độ, thiếu kỷ luật làm giảm khả trả nợ cho ngân hàng, chất lượng khoản vay khơng đảm bảo 2.2 Các nhân tố phía ngân hàng  Chính sách tín dụng: Với sách tín dụng ngân hàng nhà nước ban hành ngân hàng thương mại dựa vào để đề sách cho phù hợp với ngân hàng Đây kim nam cho hoạt động tín dụng văn thể chiến lược đường lối ngân hàng thương mại việc thực thi giao dịch cho vay đơn lẻ chiến lược cho vay thời kỳ Trong có quy trình nghiệp vụ cho vay chuẩn để quy định trình tự bước tiến hành trình xét duyệt cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo khoản vay để tạo khoản vay chất lượng tốt  Chất lượng nhân sự: Con người yếu tố định đến thành bại công việc Nghiệp vụ hoạt động ngân hàng phát triển địi hỏi chất lượng nhân ngày cao Để thực tốt hoạt động tín dụng trung dài hạn cán tín dụng phải tiến hành thẩm định dự án Nhưng trình độ hạn chế khơng đào tạo quy, chun sâu thiếu kinh nghiệm nên không đánh giá tính khả thi dự án, khơng phân tích xác báo cáo tài chính, khả quản lý khách hàng nên thường khơng có định xác việc cho vay dự án Bên cạnh đó, đặc biệt cán bọ ngân hàng cần phải có lương tâm đạo đức nghề nghiệp Một cơng việc có liên quan đến tiền bạc, phải người có lịng trung thực, có lương tâm đạo đức tốt, ý chí cao cán tín dụng tránh khỏi cám dỗ đồng tiền Trên thực tế có khơng vay khơng đảm bảo an tồn cho ngân hàng cán tín dụng cho phép, tất nhiên sau họ chịu trách nhiệm trước pháp luật tổn thất họ gây ngân hàng kinh tế không tránh khỏi  Công tác thẩm định dự án Thẩm định dự án đầu tư việc xem xét cách khách quan toàn diện nội dung ảnh hưởng trực tiếp tới tính khả thi dự án trước định đầu tư cho phép đầu tư Mục đích việc thẩm định dự án giúp cho ngân hàng rút kết luận xác tính khả thi dự án, bao gồm hiệu kinh tế khả trả nợ ngân hàng từ ngân hàng định cho vay từ chối Cũng từ trình thẩm định , ngân hàng tham gia tư vấn, góp ý cho chủ đầu tư đồng thời vào để xác định số tiền cho vay, thời hạn cho vay hình thức trả gốc lãi tạo điều kiện cho khách hàng hoạt động có hiệu Nếu việc thẩm định khơng thực với trình tự, nội dung khơng đầy đủ, xác khả xảy rủi ro ngân hàng lớn Tuy nhiên, trình thẩm định diễn thận trọng, tốn nhiều gian, q trình cho vay có nhiều thủ tục rườm rà ngân hàng bỏ lỡ hội đầu tư, làm giảm tính hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp tất nhiên chất lượng tín dụng ngân hàng giảm sút  Công tác tổ chức ngân hàng Công tác tổ chức không tác động đến chất lượng tín dụng mà cịn tác động đến hoạt động ngân hàng Nếu xét riêng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, việc tổ chức thiếu khoa học tạo chồng chéo việc phối hợp công việc phận ngân hàng, ảnh hưởng tới thời gian định vay Tổ chức thiếu khoa học tạo thiếu chặt chẽ khâu, tính ỷ lại, thiếu trách nhiệm cán tín dụng cơng việc Vì vậy, cơng tác tổ chức ngân hàng phải coi trọng Tổ chức phải đảm bảo người việc, phát huy khả cán bộ, tạo nhịp nhàng khâu tổ chức cách hợp lý, ngân hàng rút ngắn thời gian thẩm định hạn chế tối đa thiếu xác trình thẩm định, vừa đảm bảo an tồn cho ngân hàng vừa phục vụ khách hàng tốt hơn, từ nâng cao chất lượng tín dụng  Thơng tin tín dụng Thơng tin tín dụng yếu tố quản lý tín dụng, thơng tin xác khách hàng giúp cho ngân hàng dễ dàng việc định cho vay hay không đồng thời thuận tiện cho ngân hàng trình kiểm tra, giám sát khoản vay Thơng tin tín dụng xác giúp ngân hàng hạn chế rủi ro mức thấp 2.3 Các nhân tố thuộc môi trường vĩ mô  Môi trường kinh tế Các điều kiện kinh tế thời kỳ có ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng có tín dụng trung dài hạn Chẳng hạn kinh tế phát triển q nóng, Chính phủ để đảm bảo mục tiêu tăng trưởng bền vững đề số biện pháp nhằm hạn chế đầu tư Định hướng phủ tác động đến hệ thơng ngân hàng thơng qua sách tiền tệ Các ngân hàng phải thắt chặt sách tín dụng, khoản tài trợ cho kinh tế xem xét cách kỹ lưỡng trước định đầu tư thay cho định nhanh chóng trước kia, từ khả xảy rủi ro cho ngân hàng Hơn để đáp ứng nhu cầu tín dụng cho kinh tế phát triển, đòi hỏi thân ngân hàng phải đổi cho phù hợp với tình hình Sự đổi diễn tất khâu bao gồm công tác tổ chức, trang thiết bị, trình độ nhân chất lượng tín dụng nâng lên  Mơi trường trị - xã hội Mơi trường trị xã hội ổn định điều kiện vô quan trọng việc tạo lòng tin nhà đầu tư, đặc biệt nhà đầu tư dài hạn cho hoạt đơng sản xuất kinh doanh Một mơi trường trị - xã hội ổn định sở tốt cho hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng, có nhu cầu đầu tư dài hạn kinh tế xuất nhu cầu vay vốn trung dài hạn ngân hàng Hơn ổn định trị - xã hội ảnh hưởng không tốt đến hoạt động doanh nghiệp doanh nghiệp vay vốn ngân hàng rõ ràng việc thu hồi nợ ngân hàng gặp nhiều khó khăn Chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng bị ảnh hưởng  Môi trường pháp lý Môi trường pháp lý không chặt chẽ thiếu chặt chẽ hay thay đổi gây ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng Môi trường pháp lý Việt Nam ta vấn đề cộm Ngay lĩnh vực ngân hàng, khơng có quan chứng thực tài sản quản lý trình chuyển dịch sở hữu tài sản chấp để doanh nghiệp làm ăn thua lỗ chưa có sơ sở pháp lý để phát mại; việc chấp đất thành phần kinh tế quốc doanh phải có giấy chứng nhận quyền sở hữu phần lớn thuê nhà nước; sách thay đổi trình chuyển đổi chế việc xếp lại doanh nghiệp nhà nước không đồng với việc giải khoản nợ ngân hàng làm cho hoạt động thu hồi vốn kinh doanh ngân hàng bị ảnh hưởng; sách thường hay thay đổi bất lợi lớn doanh nghiệp khơng dự đốn hội kinh doanh nên không thực dự án, việc thực dự án không diễn theo kế hoạch ảnh hưởng đến trình thu hồi nợ ngân hàng Bên cạnh yếu tố số yếu tố khác ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng chẳng hạn môi trường tự nhiên: thiên tai làm cho hoạt động doanh nghiệp bị đình trệ chí phá sản dẫn tới không trả nợ cho ngân hàng Tuy nhiên yếu tố bất khả kháng, trường hợp ngân hàng tiếp tục tài trợ cho khách hàng để tiếp tục kinh doanh từ thu hồi nợ cũ lẫn nợ Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn 3.1 Sự cần thiết phải mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn a/ Về mở rộng tín dụng trung dài hạn Hoạt động doanh nghiệp theo nguyên tắc hạch toán kinh tế phải chấp nhận tự bù đắp kinh doanh có hiệu có lãi yêu cầu hạch toán kinh tế, đồng thời điều kiện vay vốn ngân hàng Do tín dụng trung dài hạn thúc đẩy doanh nghiệp quan tâm đến hiệu kinh doanh Việc cấp tín dụng thực điều kiện phải hoàn lại chi phí đầu tư Việc xác định thời hạn hồn trả tín dụng phải xuất phát từ tính chất luân chuyển vật tư chí phí Điều thúc đẩy cải tiến hoạt động doanh nghiệp Từ góp phần tác động đến việc nâng cao mức doanh lợi doanh nghiệp Đối với nước ta, nước trình CNH - HĐH, xây dựng tiền đề cần thiết để có bước phát triển mạnh giai đoạn sau nhu vốn cho đầu tư phát triển lớn Theo báo cáo, nhu cầu vốn giai đoạn ...  Tín dụng ngắn hạn  Tín dụng trung hạn  Tín dụng dài hạn - Căn vào đối tư? ??ng tín dụng có:  Tín dụng vốn lưu động  Tín dụng vốn cố định - Căn vào mục đích sử dụng vốn tín dụng có:  Tín dụng. .. CHẤT LƯỢNG CỦA TÍN DỤNG VÀ MỤC ĐÍCH NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRỤNG VÀ DÀI HẠN Chất lượng tín dụng: 1.1 Khái niệm chất lượng tín dụng trung dài hạn Tín dụng ngân hàng sản phẩm ngân hàng cung... hang hố  Tín dụng tiêu dùng - Căn vào chủ thể tín dụng có:  Tín dụng nhà nước  Tín dụng thương mại  Tín dụng ngân hàng 1.3.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn: “là hoạt