MỘT SỐ BIỆN PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN MỎ CÀY. 5.1. MỤC TIÊU VÀ ĐỊNH HƯỚNG KINH DOANH: 5.1.1. Các mục tiêu kinh tế - xã hội của Ngân hàng: Năm 2007 tình hình kinh tế xã hội tại đia phương sẽ phải tiếp tục phát triển ổn định, sự quan tâm của các cấp chính quyền địa phương và của ngân hàng cáp trên cộng với truyền thống hoạt động và mạng lưới hiện có sẽ tiếp tục là yếu tố thuận lợi cho hoạt động của Chi nhánh. Tuy nhiên năm 2007 và những năm tiếp theo hoạt động kinh doanh của Chi nhánh sẽ gặp phải sự cạnh tranh gay gắt từ các tổ chức tín dụng khác, đặc biệt là các tổ chức tín dụng hiện có trên địa bàn, hậu quả của cơn bão số 9 diễn ra trong năm 2006 sẽ ảnh hưởng xấu đến hoạt động tín dụng của Chi nhánh trong năm 2007. Với những điều kiện trên đòi hỏi Chi nhánh trong năm 2007 sẽ phải nổ lực lớn để hoàn thành nhiệm vụ về tín dụng nói riêng và hoạt động kinh doanh nói chung. 5.1.2. Các nhiệm vụ và giải pháp trọng tâm tai đơn vị: -Về nguồn vốn huy động: Đây là một nhiệm vụ quan trọng mà Đảng đã giao cho ngành Ngân hàng nhằm tăng nhanh tỷ trọng vốn huy động tại chổ trong tổng nguồn vốn hoạt động Ngân hàng để thực sự chủ động về vốn, tiếp tục cho vay vào các lĩnh vực kinh tế mà địa phương ưu tiên đầu tư. Trong thời gian tới chi nhánh phấn đấu đưa số dư nguồn vốn huy động tại địa phương đạt 169 tỷ đồng. -Về cho vay: Trong những năm tới, chi nhánh sẽ tiếp tục đầu tư bám sát vào định hướng phát triển kinh tế của huyện. Phấn đấu dư nợ đạt 399 tỷ đồng. Phân bổ cơ cấu đầu tư một cách hợp lý đảm bảo tỷ trọng dư nợ trung dài hạn ổn định ớ dưới mức 50% tổng dư nợ tín dụng, tập trung cho vay hộ gia đình cá nhân và các dự án doanh nghiệp có hiệu quả. Tỷ lệ nợ xấu khống chế ở mức dưới 1% trên tổng dư nợ. 5.2. MỘT SỐ BIỆN PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG: 5.2.1 Biện pháp hạn chế rủi ro: Giải pháp ngăn ngừa nợ quá hạn là một trong những giải pháp được thực hiện thường xuyên liên tục có ý thức từ người điều hành, lãnh đạo đến cán bộ công nhân viên trong từng chi nhánh, đặc biệt là đội ngũ cán bộ tín dụng. Một trong những thành công trong việc nâng cao chất lượng tín dụng đó chính là thực hiện biện pháp ngăn ngừa nợ quá hạn ngay từ lúc phát sinh món vay mới cho đến khi thu hồi hết nợ gốc và lãi thông qua việc thực hiện nghiêm túc các biện pháp sau: Biện pháp về chính sách khách hàng: Do đặc trưng khách hàng Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chủ yếu là hộ nông dân thường là những món vay nhỏ và lượng khách hàng rất động vì vậy đầu tư tín dụng thông qua mô hình tổ, nhóm là điều hết sức cần thiết vừa tạo điều kiện cho hộ nông dân đỡ tốn kém thời gian và chi phí đi lại vừa tạo điều kiện cho cán bộ tín dụng dể dàng quản lý được món vay. Để hạn chế rủi ro Ngân hàng nên tổ chức xây dựng và củng cố lại các mô hình tổ vay vốn cho vững mạnh về số lượng và chất lượng. Các thành viên trong tổ phải là những hộ liền canh, liền cư, sống gần gũi nhau và tự nguyện giai nhập tổ. Trên cùng mộ địa bàn tổ nên thành lập một tổ duy nhất và thông qua đó Ngân hàng sẽ đầu tư trên nhiều lĩnh vực như: cho vay trồng trọt, cho vay chăn nuôi, cho vay sản xuất các sản phẩm truyền thống … nên hạn chế tối đa việc một hộ nông dân cùng một lúc là thành viên của nhiều tổ vay vốn làm cho dư nợ ngân hàng chồng chéo khó quản lý. Đối với những hộ vay có điều kiện, có mô hình sản xuất kinh doanh tổng hợp như: vừa chăn nuôi, vừa trồng trọt và sản xuất kinh doanh khác … những hộ này có chi phí phát sinh thường xuyên, xen nhau trong năm. Vì vậy Ngân hàng nên cho vay theo mô hình kinh tế tổng hợp (gần giống như cho vay theo tài khoản cho vay luân chuyển) để có kế hoạch cho vay và kết hoạch thu nợ phù hợp với tình trạng thực tế chi phí và thu nhập của từng hộ vay vốn. Cải tiến về nghiệp vụ và thủ tục cho phép vận dụng trong thực tế cơ chế đảm bảo tiền vay, co chế lãi suất đối với một số khách hàng truyền thống (cho vay ưu đãi và tài trợ hàng xuất khẩu, mua USD đối ứng). Xây dựng và rèn luyện tác phong, phong cách giao dịch với khách hàng tốt hơn. Nắm vững địa bàn để chủ động hơn trong khâu tiếp cận, giới thiệu sản phẩm, hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT. Nhận thức rõ hơn về khả năng cạnh tranh để đề ra những biện pháp đối phó và định hướng kinh doanh phù hợp. Biện pháp về qui trình cho vay: Việc thẩm định trước, trong và sau khi cho vay nó đã trở thành vấn đề kinh điển và bắt buộc trong qui trình cho vay mà không một cán bộ tín dụng nào không nắm bắt được vấn đề này. Tuy nhiên điều muốn nhấn mạnh ở đây là có một số nơi do khối lượng công việc quá nhiều nên có một số ít cán bộ tín dụng suy nghĩ hơi lơi là trong khâu thẩm định nhất là thẩm định trước khi cho vay, cán bộ tín dụng quá tin vào các báo biểu tài chính. Tin tưởng vào pháp lý của hồ sơ cho vay, các hợp đồng và đặc biệt là quá tin vào tài sản thế chấp của hộ vay để quyết định các tín dụng mà không nhín chút thời gian để đi khảo sát, nghiên cứu tại cơ sở người vay hoặc có đi nhưng chỉ thăm hoa loa nên đã bỏ chi phí cơ hội ngàn vàng để có thể nắm bắt được những thông tin phi tài chính của hộ vay mà những thông tin này hoàn toàn không thể có được trong các báo biểu tài chính…. Từ đó có thể kết luận chính xác hơn về tính khả thi của món vay. Do đó hiện nay nên tăng cường hơn công tác thẩm định trước khi cho vay và nên chú trọng những thông tin phi tài chính, những khía cạnh vô hình, ít khách quan hơn của người vay nhằm xác định một cách chủ quan hơn nữa khả năng thành công của người vay. Mặc dù khối lượng công việc nhiều nhưng nên nhớ rằng thà là bỏ khoản thời gian nhỏ để đi thẩm định bằng mắt thấy tai nghe tại cơ sở, doanh nghiệp còn hơn là sau này phải tiêu tốn một khoản thời gian rất nhiều lần như thế để xử lý món vay nợ quá hạn và ngay cả việc phát mãi tài sản thế chấp cũng tốn kém khá nhiều thời gian và chi phí. Nên nhớ rằng cho vay là cả một vấn đề “nghệ thuật” mà Ngân hàng không nên xem nhẹ vấn đề này. Tuân thủ các giới hạn cho vay: Đây là việc làm cần thiết để đánh giá nhu cầu sử dụng vốn của Ngân hàng, không phải khách hàng có nhu cầu vốn bao nhiêu là Ngân hàng cho vay bấy nhiêu mà phải tính toán để giới hạn mức độ cho vay của khách hàng. Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng, trừ trường hợp đối với các khoản cho vay từ các nguồn vốn uỷ thác của Chính phủ, của các tổ chức và cá nhân. Trường hợp nhu cầu vốn của khách hàng vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng hoặc khách hàng có nhu cầu huy động vốn từ nhiền nguồn thì các tổ chức tín dụng cho vay hợp vốn theo qui định của Thống Đốc Ngân hàng Nhà Nước. Biện pháp kỹ thuật cho vay và thu nợ: Nhằm tránh rủi ro có thể xảy ra, không nên tập trung vốn và một khách hàng mà phải trải đều ra để mọi người có nhu cầu vay vốn đều được vay. Một số khách hàng có uy tín, có quan hệ giao dịch lâu dài, vay trả sòng phẳng cũng không nên đầu tư vốn lớn. Vì trong quá trình sản xuất kinh doanh khách hàng gặp phải điều kiện bất khả kháng nào đó xảy ra sẽ ảnh hưởng đến hiệu quả sản xuất kinh doanh thì không chỉ thiệt hại cho khách hàng mà Ngân hàng còn phải gánh chịu hậu quả rủi ro đó. Để tránh thu nhập theo mùa thì không nên kinh doanh một chiều không chỉ phải cho các hộ sản xuất vay mà phải mở rộng đầu tư vốn vay cho các thành phần kinh tế. Nâng cao chất lượng, khối lượng dưa nợ, giữ vững chiến lược khách hàng, đặc biệt là khách hàng truyền thống. Mở rộng đa dạng hoá các hoạt động kinh doanh tổng hợp như kinh doanh các loại máy phục vụ cho nghề nông, mở các dịch vụ trung gian làm cầu nối giữa nhân dân với nơi tiêu thụ sản phẩm, các dịch vụ bán hàng trả góp, cầm đồ. Tránh tập trung cho vay một nghành kinh tế hay một loại cây trồng, vật nuôi để phân tán rủi ro. Thường xuyên theo dõi quản lý chặc chẽ các khoản đã cho vay, nợ tồn đọng, nợ xấu. Chủ động làm tốt những công việc tiếp theo trong đề án cơ cấu lại nợ theo đề án chung, trong đó có nhiệm vụ đánh giá lại thực trạng từng món nợ, xử lý thu hồi nợ đọng đã được phân nhóm, cơ cấu lại trong năm 2003. Xác định rõ định hướng biện pháp xử lý tín dụng cho từng loại hình tín dụng: Thươnh mại, chỉ định, làm dịch vụ uỷ thác. Có kế hoạch và biện pháp cụ thể phấn đấu thu hồi nợ đọng, kể cả nợ đã được xử lý rủi ro, đặc biệt là nợ cho vay theo chi định của Chính phủ. Góp phần thực hiện tốt kế hoạch tài chính của toàn chi nhánh. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát trong hoạt động tín dụng, nâng cao trách nhiệm trong tổ chức thẩm định và tái thẩm định, kiểm soát được số vốn đã cho vay. Thực hiện tốt công tác kiểm tra chuyên đề, trong đó chú ý kiểm tra sau để đánh giá sâu thực chất toàn diện hoạt động tín dụng. Đặc biệt đối với cho vay và thu nợ thành phần kinh tế hộ, thành phần kinh tế có rủi ro cao nhất, ngân hàng tiếp tục phát huy theo phương thức cho vay qua tổ vay vốn,thường xuyên nâng chất hoạt động của quản lý và phát triển tín dụng xã , ngăn chặn tiêu cực của tổ vay vốn. Biện pháp về nhân sự: Bất kỳ một lĩnh vực nào thì yếu tố con người cũng rất quan trọng, đó chính là yếu tố quyết định sự thành công hay thất bại . Trong lĩnh vực Ngân hàng cũng vậy con người cũng đóng vai trò chủ chốt ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, mà tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu, là hoạt động sinh lời của các Ngân hàng Thương mại. Ngân hàng đó có đứng vững và phát triển hay không điều bị chi phối bởi hoạt động tín dụng. Yếu tố con người ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trong đó bao gồm :Ban Giám Đốc phụ trách tín dụng, lãnh đạo phòng tín dụng và cán bộ tín dụng. Thường xuyên tổ chức các đợt tập huấn tại chổ về nghiệp vụ hoặc tranh thủ gởi đi đào tạo các lớp ngắn hạn do các đơn vị khác tổ chức. 5.2.2. Biện pháp xử lý rủi ro : * Biện pháp mang tính phòng ngừa: Biện pháp 1: đề ra một chính sách tín dụng linh hoạt. Với mục tiêu an toàn cho hoạt động Ngân hàng, chính sách tín dụng phải làm sao trở thành người hướng dẫn hoạt động cho tất cả các khâu cũng như các nhân viên Ngân hàng, không phân biệt thứ bậc hay phòng ban nào. Chính sách tín dụng nêu rõ phạm vi, qui mô cho vay, các loại cho vay, mối quan hệ giữa các loại cho vay, giữa cho vay với vốn tự có, giữa cho vay với các khoản nợ của Ngân hàng với mục tiêu hợp lý về thời gian và an toàn về vốn. Ngoài ra, còn đề ra các phương châm xử lý các tình huống vượt qui định và xử lý các khoản nợ có vấn đề. Để đảm bảo nhất quán trong hoạt động của mình và dể kiểm tra, Ngân hàng còn qui định tiêu chuẩn cấp tín dụng cho một khách hàng. Tùy từng lúc, từng nơi nhưng hiện nay chủ yếu dựa vào 5 tiêu chuẩn sau: 1. Uy tín 2. Năng lực 3. Vốn 4. Đảm bảo 5. Các điều kiện khác Chính sách tín dụng còn tuỳ thuộc vào điều kiện kinh tế, chính sách tiền tệ của đất nước, vị trí cạnh tranh cũng như qui mô hoạt động mà thay đổi hay điều chỉnh cho cả thời kỳ. Dù các chính sách này luôn khuyến khích nâng cao chất lượng tín dụng, giảm rủi ro cho Ngân hàng, nâng cao lợi nhuận. Biện pháp 2: qui định và kiểm soát qui trình cho vay. Qui trình cho vay thường cũng được biểu hiện tổng quát trrong chính sách tín dụng nhưng luôn được cụ thể hoá bởi các qui định riêng. Qui trình cho vay là một quá trình lập đơn xin vay cho đến thu hồi hết nợ vay. Ta có thể rút gọn lại qui trình gồm 4 giai đoạn sau: - Lập hồ sơ xin vay. - Phân tích tín dụng. - Quyết định tín dụng. - Quản lý tín dụng (theo dõi hồ sơ tín dụng và trao đổi thông tin với các bên liên quan). Giai đoạn lập hồ sơ vay này chủ yếu do khách hàng vay vốn thực hiện. Đây là mặt thủ tục, giấy tờ chuẩn bị cơ sở pháp lý cho một hợp đồng, song lại rất quan trọng vì thông tin mà qua giai đạn này cung cấp cho Ngân hàng các thông số có liên quan đến người vay, số tiền vay. Nếu các thông số đó được cung cấp đầy đủ, chính xác thì công việc của giai đoạn sau đơn giản hơn. VÌ vậy các Ngân hàng qui định rất cụ thể các lập hồ sơ tín dụng cho từng loại khách hàng, cho mõi loại vay và qui mô cho vay. Hơn nữa hồ sơ tín dụng được coi là yếu tố bắt buộc và được pháp luật qui định. Biện pháp 3: Chiến lược khánh hàng sàn lọc tạo khách hàng tin cậy. Trong quan hệ với khách hàng vay vốn, Ngân hàng thường gặp vấn đề thông tin để phân tích, quyết định tín dụng. Trong quá trìng quan hệ với khách hàng, Ngân hàng sẽ phân tích khách hàng nhằm phân loại khách hàng có uy tín và khách hàng ít có uy tín. Trên cơ sở kết quả phân loại Ngân hàng sẽ bổ sung thêm nhiều thông tin về khách hàng có uy tín, kiểm soát chặc chẽ nhằm giảm thiểu rủi ro. Mặt khác Ngân hàng thiết lập mối quan hệ lâu dài với khách hàng của mình. Dựa trên các tài khoản của khách hàng ở Ngân hàng, Ngân hàng không những đánh giá được khách hàng mà còn giảm được cho phí thu thập thông tin, chi phí giám sát họ trong trường hợp có vay vốn Ngân hàng. Như vậy phân loại, sàn lọc khách hàng giúp cho Ngân hàng nâng cao độ an toàn vốn tín dụng của mình, bên cạnh đó thiết lập mối quan hệ lâu dài với khách hàng tốt sẽ giúp cho Ngân hàng đối phó với những bất ngờ về rủi ro đạo đức mà trước đó Ngân hàng không lường trước được. Biện pháp 4: Giảm thiểu rủi ro. Giảm thiểu rủi ro là biện pháp đuợc áp dụng để giảm xuống mức thất nhất rủi ro tín dụng. Có thể giảm thiểu rủi ro bằng cách đa dạng hoá cá hoạt động tín dụng, tạo ra các mối quan hệ lỏng lẻo để loại trừ một số rủi ro. Trong các loại cho vay, cho vay có thời hạn ngắn ít rủi ro hơn cho vay có thời hạn lâu dài. Bên cạnh đó, theo tính chất kỹ thuật cho vay sẽ có các loại cho vay ứng trước, chiết khấu hay cho thuê tài chính … Xét từ gốc độ phân tán rủi ro, cho vay ứng trước có độ rủi ro cao nhất do rủi ro chia sẻ giữa ngân hàng và người vay vốn (cũng là người trả nợ). Khả năng an toàn trả nợ phụ thuộc hoàn toàn vào khách hàng vay. Trong khi đó nghiệp vụ chiết khấu thương phiếu người đi vay và người chi trả thương phiếu có trách nhiệm ngang nhau trong việc hoàn trả nợ vay Ngân hàng. Hay trong nghiệp vụ cho thuê tài chính, tài sản cho thuê về mặt pháp lý vẫn thuộc quyền sở hữu của Ngân hàng, việc Ngân hàng kiểm soát sử dụng tài sản cho thuê đảm bảo cho giảm thiểu rủi ro tín dụng. Từ đây cho thấy việc đa dạng hoá các loại và kỹ thuật cho vay sẽ phân tán rủi ro tín dụng, đảm bảo cho Ngân hàng hoạt động an toàn và tăng thu nhập. Ngân hàng có thể thực hiện phân tán rủi ro bằng cách mua bảo hiểm khoản vay hoặc bán hợp đồng tín dụng. Trong những trường hợp trên do độ rủi ro tín dụng có thể ở mức chấp nhận nổi nên Ngân hàng sẽ san sẻ rủi ro cho Công ty bảo hiểm hoặc các ngân hàng lớn mua lại tín dụng. Để giảm thiểu rủi ro Ngân hàng có thể thực hiện đồng tài trợ với một hoặc vài Ngân hàng khác để cho vay cùng một khách hàng. Như vậy rủi ro tín dụng các khoản vay này xét từ phía khách hàng sẽ được phân tán nhiều cho Ngân hàng. Biện pháp này thường áp dụng cho những khách hàng có nhu cầu vay lớn hay gặp nhiều rủi ro môi trường. Biện pháp 5: Thu thập và xử lý thông tin. Các biện pháp đã nêu trên nói lên vấn đề thông tin rủi ro rất quan trọng. Nếu Ngân hàng có đầu đủ thông tin và thông tin chính xác thì các biện pháp đưa ra sẽ chính xác, phù hợp với hoạt động của khách hàng. Vì vậy thu thập thông tin và xử lý thông tin được xem như là một qui trình sản xuất riêng đồng thời với qui trình cho vay. Thông tin được thu thập từ thị trường, từ khách hàng trong nội bộ khách hàng bằng cách: - Lập hồ sơ khách hàng. - Thiết lập quan hệ trao đổi thông tin với các Ngân hàng khác. - Thành lập phòng ngưa xử lý thông tin – thiết lập mối quan hệ chặc chẽ với các phòng ban chuyên môn của Ngân hàng. Công tác thông tin là công việc thường xuyên và đôi khi mang tính sự vụ, vì vậy các Ngân hàng phải làm sao giảm bớt giấy tờ trong công việc để tạo hiệu quả cao trong thu nhập và lưu trữ đầy đủ thông tin, đảm bảo hoạt động của Ngân hàng được an toàn. Biện pháp 6: Đào tạo đội ngũ nhân viên cho vay lành nghề. Đào tạo đội ngũ nhân viên thỏa mãn các mục tiêu: - Thông hiểu chính sách tín dụng, chiến lược khách hàng của Ngân hàng. - Thi hành hữu hiệu các qui định về quản lý rủi ro của Ngân hàng. - Có khả năng áp dụng các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng trong tình huống cụ thể – có thái độ đúng trong hoạt động Ngân hàng. - Đây là yếu tố con người nên biện pháp này mang tính chất là biện pháp xử lý. Tuy nhiên vẫn mang yếu tố tích cực do nếu làm tốt các biện pháp phòng ngừa thì sẽ không cần đến biện pháp xử lý. * Các biện pháp mang tính xử lý: Thứ nhất: các biện pháp khai thác nợ có vấn đề: Là quá trình làm việc với người vay cho đến khi khoản vay được trả một phần hoặc toàn bộ mà không dựa vào công cụ pháp lý. Có thể nói các biện pháp khai thác hướng tới phục hồi năng lực trả nợ của khách hàng (tạo thu nhập bằng tiền). Để thực hiện các biện pháp này khách hàng vay phải chủ động, sẳn lòng trả nợ và có kế hoạch trả nợ khả thi trên cơ sở thay đổi các biện pháp quản lý doanh nghiệp. Về phía Ngân hàng phải sẳn lòng giúp đỡ khách hàng, đề một khoảng thời gian cho phép khách hàng đủ tái tạo khả năng trả nợ. Các biện pháp cụ thể: - Gia hạn khoản vay: Đây là biện pháp đơn giản nhất, thường xuất phát từ những biến động không lường trước được trong chu kỳ sản xuất, hoặc trên thị trường dẫn đến chu kỳ sản xuất kinh doanh bị kéo dài, không thể trả nợ đúng hạn. - Chuyển nợ quá hạn: tác động vào khách hàng lãi suất cao để khách hàng chú ý trả nợ nhiều hơn. - Điều chỉnh lại các khoản trong hợp đồng: giảm mức trả nợ ở một kỳ hạn, kéo dài thời gian trả nợ hoặc giảm lãi suất cho vay. Thứ hai: Biện pháp thanh lý nợ có vấn đề. Biện pháp thanh lý là biện pháp ép buộc khách hàng vay tuân thủ các điều khoản của hợp đồng tín dụng và thực hiện các trách nhiệm pháp lý để đạt mục tiêu thu hồi nợ. Biện pháp này được đưa ra khi Ngân hàng xét thấy không còn khả năng phục hồi năng lực trả nợ của khách hàng hoặc khoản vay đã thực sự gặp rủi ro đạo đức. Đối với Ngân hàng việc áp dụng biện pháp thanh lý là hạ sách vì chi phí quá lớn và đôi khi quá thô bạo với người vay hoặc người bảo lãnh. Có các biện pháp thanh lý sau: + Yêu cầu người bảo lãnh trả nợ. + Phát mãi tài sản thế chấp hay cầm cố Trong trường hợp khách hàng không trả được nợ Ngân hàng sẽ dùng nguồn trả nợ thứ hai theo qui định để trả nợ vay Ngân hàng. Thường Ngân hàng không xử lý ngay mà dành một khoản thời gian để khách hàng tìm kiếm nguồn trả nợ. Khi phát mại sẽ đòi hỏi chi phí, vì vậy Ngân hàng sẽ cân nhắc về cách tổ chức phát mại, thời gian phát mại để đảm bảo thu hồi nợ nhiều nhất. Xử lý theo pháp luật: trong các trường hợp doanh nghiệp bị phá sản hoặc mất khả năng thanh toán hay cố ý lừa đảo, Ngân hàng sẽ yêu cầu Toà án xử lý theo qui định pháp luật trong từng trường hợp cụ thể. Thanh lý nợ khó đòi bằng cách xoá nợ: Nợ khó đòi khi được xét thấy không còn khả năng thu hồi thì Ngân hàng sẽ thực hiện thanh toán xoá nợ để lành mạnh hoá các khoản vay của mình. Xoá nợ bằng cách: + Giảm lợi nhuận của Ngân hàng. + Các khoản thu đền bù vật chất của nhân viên Ngân hàng. + Đặc biệt từ ký quỹ dự phòng ngừa rủi ro cho vay. + Hình thành quỹ phòng ngừa rủi ro cho vay. Có thể nói biện pháp hình thành quỹ phòng ngừa rủi ro cho vay vừa mang tính chất phòng ngừa vừa mang tính chất xử lý. Ở gốc độ phòng ngửa rủi ro tín dụng, quỹ tạo một sự an toàn nhất định cho hoạt động Ngân hàng. Mặt khác do có một rủi ro nhất mà Ngân hàng chịu được để hoạt động, quỹ dự phòng sẽ bù đắp tổn thất ở mức dự kiến và đảm bảo hoạt động cho vay cũng như các hoạt động khác của Ngân hàng được an toàn, không xáo trộn. . MỘT SỐ BIỆN PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN MỎ CÀY. 5.1. MỤC TIÊU VÀ ĐỊNH HƯỚNG KINH. ngờ về rủi ro đạo đức mà trước đó Ngân hàng không lường trước được. Biện pháp 4: Giảm thiểu rủi ro. Giảm thiểu rủi ro là biện pháp đuợc áp dụng để giảm xuống