Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1. Khái quát về ngân hàng thương mại 2.1.1.1. Định nghĩa Ngân hàng thương mại là chủ thể hoạt động trên thị trường tiền tệ. Nghiệp vụ chính của NHTM là nhân tiền gửi (vãng lai, tiết kiệm có kỳ hạn và không kỳ hạn) và dùng nguồn vốn này cho vay lại trong nền kinh tế. Với đặc điểm là chủ thể trên thị trường tiền tệ, các hoạt động của NHTM phần lớn tập trung vào các nghiệp vụ ngắn hạn. NHTM đóng vai trò là chủ thể trung gian và hưởng phần chênh lệch lãi suất giữa chi phí lãi tiền gửi trả cho khách hàng và thu nhập lãi từ các khoản vay. 2.1.1.2. Các nghiệp vụ chủ yếu của NHTM a) Nghiệp vụ huy động vốn Để đáp ứng nhu cầu vốn cho sự phát triển chung của nền kinh tế thì việc tạo lập vốn cho ngân hàng là vấn đề quan trọng hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại. Nghiệp vụ huy động vốn được thực hiện thông qua việc mở tài khoản cho khách hàng, huy động các loại tiền gửi thanh toán, tiền gửi định kỳ, tiền gửi tiết kiệm, phát hành các giấy tờ có giá như kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi…. Đồng thời đây cũng là hoạt động chủ yếu, thường xuyên và khởi đầu cho các hoạt động khác của NHTM. Với mục tiêu huy động vốn từ khách hàng, ngân hàng đã đa dạng hoá các loại hình hoạt động của mình, tập trung dưới các hình thức sau:  Tiền gửi thanh toán Tiền gửi thanh toán là các khoản tiền gửi của tổ chức kinh tế, cá nhân gửi vào khi có nhu cầu thanh toán qua ngân hàng. Tiền gửi thanh toán không nhằm mục đích sinh lời mà nhằm đảm bảo an toàn và thực hiện các khoản chi trả trong hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng. Tiền gửi thanh toán là tiền gửi không kỳ hạn, khách hàng có thể rút tiền hoặc ra lệnh chi bất cứ lúc nào. Vì thế, loại tiền gửi này lãi suất thường thấp vì ngân hàng không chủ động trong công tác sử dụng vốn.  Tiền gửi có kỳ hạn GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung 1 SVTH: Hà Mỹ Trang Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp Là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vào có sự thoả thuận về thời hạn rút vốn giữa ngân hàng và khách hàng. Tuy nhiên, trên thực tế do yếu tố cạnh tranh, để thu hút tiền gửi các ngân hàng thường cho phép khách hàng được rút tiền trước thời hạn nhưng không được hưởng lãi suất hoặc chỉ được hưởng mức lãi suất thấp hơn mức lãi suất đã thỏa thuận. Tiền gửi có kỳ hạn là nguồn vốn mang tính ổn định, ngân hàng có thể sử dụng loại tiền này một cách chủ động. Vì vậy, để thu hút nhiều khách hàng gửi tiền, ngân hàng đã đa dạng hoá các kỳ hạn với nhiều mức lãi suất tương ứng, nhằm thu hút lượng vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế. Thông thường tiền gửi thanh toán và tiền gửi có kỳ hạn chủ yếu dành cho đối tượng là các tổ chức kinh tế.  Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền mà khách hàng gửi vào ngân hàng nhằm mục đích tích luỹ, hưởng lãi và thực hiện kế hoạch chi tiêu trong tương lai. Đây là hình thức huy động truyền thống của ngân hàng. Tiền gửi tiết kiệm gồm: tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn. Đây là loại hình huy động vốn phục vụ cho đối tượng cá nhân, hộ gia đình là chủ yếu. Ngoài các hình thức tiết kiệm trên, ngân hàng còn có thể phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu ngân hàng .nhằm mục tiêu huy động vốn sao cho phù hợp với kế hoạch sử dụng vốn. b) Nghiệp vụ tín dụng Nghiệp vụ tín dụng là một nghiệp vụ quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn trong toàn bộ tài sản của ngân hàng. Khi nền kinh tế phát triển, nhu cầu vốn kinh doanh trong xã hội ngày càng nhiều thì vai trò của tín dụng ngày càng quan trọng. NHTM đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế qua các nghiệp vụ tín dụng sau:  Nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn - Nghiệp vụ cho vay từng lần theo món: là phương thức cho vay mà mỗi lần vay khách hàng và ngân hàng phải làm các thủ tục cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng. Hình thức này thường áp dụng đối với đối tượng là khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên, vay theo thời vụ, vay lưu động hoặc vay bù đắp thiếu hụt…. GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung 2 SVTH: Hà Mỹ Trang Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp - Nghiệp vụ cho vay theo hạn mức tín dụng: là phương thức cho vay mà NHTM và khách hàng thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong khoảng thời gian nhất định. Hình thức này thường áp dụng đối với những khách hàng có quan hệ tín dụng thường xuyên với ngân hàng hoặc khách hàng có đặc điểm sản xuất kinh doanh không thích hợp với phương thức cho vay từng lần theo món. - Nghiệp vụ cho vay theo hạn mức thấu chi: là nghiệp vụ cho vay ngắn hạn bổ sung nguồn vốn lưu động nhằm cân đối quỹ hằng ngày trên tài khoản vãng lai của khách hàng. Nghiệp vụ thấu chi là hình thức cho vay mà NHTM thỏa thuận cho phép khách hàng được chi vượt quá số tiền trên tài khoản tiền gửi trong một hạn mức và thời hạn tín dụng nhất định. - Tín dụng chứng từ: vừa là một phương thức thanh toán quốc tế vừa là nghiệp vụ tín dụng, vì khi ngân hàng mở thư tín dụng cho khách hàng là nhà nhập khẩu thì nhà xuất khẩu ở nước ngoài đã nhận được sự cam kết thanh toán của ngân hàng khi họ xuất trình những chứng từ thanh toán phù hợp với những quy định trong thư tín dụng. - Tín dụng bảo lãnh là sự cam kết mà ngân hàng sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho người được bảo lãnh nếu người này không thực hiện nghĩa vụ của mình. Điều này được thể hiện bằng văn bản do ngân hàng phát hành gọi là chứng từ thư bảo lãnh. Hiện nay, có rất nhiều loại tín dụng bảo lãnh như: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thuế quan . - Chiết khấu chứng từ có giá là một nghiêp vụ tín dụng ngắn hạn được thực hiện dưới hình thức khách hàng chuyển quyền sở hữu chứng từ có giá chưa đến ngày đáo hạn cho ngân hàng để nhận được một số tiền bằng mệnh giá của chứng từ trừ đi lãi suất chiết khấu và hoa hồng phí.  Nghiệp vụ tín dụng trung và dài hạn Nghiệp vụ tín dụng trung và dài hạn có thời hạn hoàn vốn dài (trung hạn trên 1 đến 5 năm, dài hạn có thời gian trên 5 năm). Ngân hàng thương mại cho vay vốn trung và dài hạn thông qua hai hình thức cơ bản: - Cho vay đầu tư dự án: là hình thức NHTM cấp phát tín dụng trên cơ sở thẩm định tính khả thi của các dự án đã được xem xét, phê duyệt theo đúng trình tự, thủ tục. Dự án đầu tư trung và dài hạn của khách hàng là một bộ phận quan trọng trong tổng thể các dự án đầu tư của nền kinh tế quốc dân. Tuy nhiên, các dự GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung 3 SVTH: Hà Mỹ Trang Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp án phải đảm bảo yêu cầu sau: phải là một công trình nghiên cứu khoa học có mục tiêu cụ thể và có tính khả thi cao, phù hợp với định hướng phát triển kinh tế xã hội của đất nước, vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả và đảm bảo khả năng hoàn vốn. - Cho thuê tài chính là một hoạt động cho vay trung và dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc, thiết bị và các động sản khác trên cơ sở hợp đồng tín dụng thuê mua. Bên cho thuê cam kết mua máy móc thiết bị và các động sản theo yêu cầu của bên đi thuê; bên đi thuê được sử dụng tài sản thuê và thanh toán tiền thuê trong suốt thời hạn thuê đã được hai bên thoả thuận và không được hủy bỏ hợp đồng trước thời hạn. 2.1.2. Những vấn đề chung về tín dụng 2.1.2.1. Khái niệm tín dụng Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay một giá trị lớn hơn giá trị đã nhận theo đúng thời gian đã thỏa thuận. Phần giá trị lớn hơn này gọi là lãi suất tín dụng. Quan hệ tín dụng ở bất cứ nơi nào cũng thể hiện ở 3 mặt cơ bản sau: - Có sự chuyển giao quyền sở hữu từ người này sang người khác. - Sự chuyển giao này chỉ có tính chất tạm thời. - Đến thời hạn do hai bên thỏa thận, người sử dụng phải hoàn trả lại cho người sở hữu một giá trị lớn hơn giá trị ban đầu, phần giá trị tăng thêm này gọi là phần lời hay lãi suất. 2.1.2.2. Chức năng của tín dụng a) Tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ Đây là chức năng cơ bản nhất của tín dụng nhờ chức năng này mà các nguồn tiền tệ được điều hòa từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn. Tập trung và phân phối tiền tệ là hai mặt hợp thành chức năng cốt lõi của tín dụng. b) Tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông cho toàn xã hội - Hoạt động tín dụng trước hết tạo điều kiện cho sự ra đời của các công cụ lưu thông tín dụng như thương phiếu, kỳ phiếu ngân hàng, các loại Sec, các phương thức thanh toán hiện đại như thẻ tín dụng, thẻ thanh toán Nhờ đó đã thay GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung 4 SVTH: Hà Mỹ Trang Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp thế một lượng tiền mặt lưu hành trên thị trường, làm giảm các chi phí liên quan như in tiền, đúc tiền, vận chuyển và bảo quản - Với sự hoạt động của tín dụng đặc biệt là tín dụng ngân hàng đã mở ra một khả năng lớn cho việc mở tài khoản và giao dịch thanh toán thông qua ngân hàng dưới các hình thức chuyển khoản hoặc bù trừ cho nhau nhằm giải quyết nhanh chóng các mối quan hệ kinh tế tạo điều kiện cho nền kinh tế phát triển. c) Thúc đẩy lưu thông hàng hóa và phát triển sản xuất Nhờ hoạt động của tín dụng mà các nguồn vốn đang nằm trong xã hội được huy động để sử dụng cho các nhu cầu của sản xuất và lưu thông hàng hóa có tác dụng làm tăng tốc độ lưu chuyển vốn trong phạm vi toàn xã hội. d) Phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế Thông qua kế hoạch huy động và cho vay sẽ phản ánh được mức độ phát triển của nền kinh tế về các mặt: khối lượng tiền tệ nhàn rỗi trong toàn xã hội, nhu cầu vốn của nền kinh tế. Mặt khác, qua các việc cho vay, ngân hàng có điều kiện nhìn tổng quát vào cấu trúc tài chính của từng đối tượng vay vốn. Từ đó, phát hiện kịp những trường hợp vi phạm pháp luật, ngăn chặn những tiêu cực, lãng phí, tăng cường vai trò kiểm soát bằng tiền của ngân hàng. 2.1.2.3. Phân loại tín dụng a) Căn cứ vào mục đích - Cho vay bất động sản: là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản như mua nhà ở, đất đai, xây dựng bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ - Cho vay công nghiệp và SXPNN: là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các DN trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ - Cho vay nông nghiệp: là cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu - Cho vay tiêu dùng: là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm vật dụng đắt tiền, mua nhà cửa, vật kiến trúc, ngày nay NH còn thực hiện các khoản cho vay để thanh toán các chi phí thông thường của đời sống như thanh toán tiền điện, nước, điện thoại .thông qua việc phát hành thẻ tín dụng. b) Căn cứ vào thời hạn cho vay GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung 5 SVTH: Hà Mỹ Trang Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp - Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới 12 tháng và được sử dụng để bù đắp thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân. Đây là loại hình tín dụng chiếm tỉ trọng cao nhất. - Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 12 đến 60 tháng với mục đích mua sắm TSCĐ, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 60 tháng với mục đích xây dựng cơ bản, các dự án có qui mô lớn. c) Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng - Cho vay không đảm bảo: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc không có sự bảo lãnh của người thứ ba, việc cho vay dựa vào uy tín của bản thân khách hàng. Đối với những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà không cần một loại tài sản nào đảm bảo. - Cho vay có đảm bảo: là loại cho vay mà NH đòi hỏi người đi vay phải có tài sản thế chấp, cầm cố, hoặc cần có sự bảo lãnh của người thứ ba. d) Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng - Cho vay bằng tiền: là loại cho vay mà hình thái giá trị của tín dụng được cung cấp bằng tiền. Đây là hình thức cho vay chủ yếu của các ngân hàng dưới dạng tín dụng ứng trước, thấu chi, tín dụng thời vụ, tín dụng trả góp - Cho vay bằng tài sản: là hình thức tài trợ thuê mua, theo phương thức này NH hoặc công ty thuê mua cung cấp trực tiếp tài sản cho người đi vay được gọi là người đi thuê và theo định kỳ người đi thuê hoàn trả nợ gốc và lãi. e) Căn cứ vào phương thức hoàn trả - Cho vay trả góp: là loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi theo định kỳ. Loại cho vay này chủ yếu được áp dụng cho việc mua bất động sản, mua nhà ở, cho những hộ KD nhỏ, cho vay để trang bị kỹ thuật trong nông nghiệp - Cho vay phi trả góp: là loại cho vay được thanh toán một lần theo kỳ hạn đã thỏa thuận. - Cho vay hoàn trả: theo yêu cầu (áp dụng cho hình thức thấu chi). GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung 6 SVTH: Hà Mỹ Trang Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp f) Căn cứ vào xuất xứ tín dụng - Cho vay trực tiếp: ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ cho ngân hàng. - Cho vay gián tiếp: là khoản vay thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ có giá đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán. 2.1.3. Các qui định trong hoạt động cho vay của ngân hàng 2.1.3.1. Đối tượng cho vay Các tổ chức, cá nhân Việt Nam và nước ngoài có nhu cầu vay vốn, có khả năng trả nợ để thực hiện các dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống ở trong và nước ngoài. 2.1.3.2. Nguyên tắc vay vốn - Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. - Hoàn trả nợ gốc và lãi đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. 2.1.3.3. Điều kiện vay vốn Ngân hàng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau: - Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. - Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết. - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả, hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật . - Thực hiện quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính Phủ, ngân hàng Nhà nước Việt Nam, và hướng dẫn của hội sở ngân hàng. GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung 7 SVTH: Hà Mỹ Trang Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp 2.1.3.4. Biện pháp bảo đảm khoản tiền vay - Cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay Là việc người đi vay đem TS, BĐS thuộc quyền sở hữu hợp pháp của mình để ngân hàng cho vay nắm giữ và dùng số tài sản đó để đảm bảo cho số nợ vay. Nếu đến hạn, người vay không hoàn trả được nợ thì ngân hàng sẽ phát mãi hoặc tiếp nhận tài sản thế chấp, cầm cố để khấu trừ nợ. - Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba Bên bảo lãnh đem tài sản của mình thế chấp hoặc cầm cố cho ngân hàng (bên nhận bảo lãnh) để đảm bảo một khoản nợ cho người được bảo lãnh. Nếu đến hạn mà người đi vay không trả được nợ cho ngân hàng thì người bảo lãnh đứng ra trả nợ thay nếu không ngân hàng sẽ phát mãi TS thế chấp, cầm cố để thu nợ. - Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay Bên cho vay (ngân hàng) và bên đi vay (khách hàng) có thể thỏa thuận dùng tài sản hình thành bằng vốn vay để đảm bảo nợ vay. Nếu khi đến hạn mà bên vay không thực hiện việc trả nợ thì ngân hàng cho vay sẽ xử lý tài sản hình thành bằng vốn vay để thu nợ. 2.1.3.5. Lãi suất cho vay - Lãi suất cho vay là tỉ lệ phần trăm giữa số lợi tức thu được trong kỳ so với số vốn cho vay phát ra trong một thời gian nhất định. Thông thường lãi suất tính cho năm, quý, tháng. - Lãi suất cho vay thực hiện theo qui định của ngân hàng Nhà nước và của hội sở ngân hàng. - Cho vay theo hạn mức tín dụng thì lãi suất áp dụng tại thời điểm nhận nợ . - Trường hợp gia hạn nợ, giảm nợ thì lãi suất cho vay áp dụng theo thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng. - Lãi suất nợ quá hạn tối đa bằng 150% lãi suất cho vay. 2.1.3.6. Thời hạn cho vay - Cho vay ngắn hạn: Thời hạn cho vay theo thỏa thuận được xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng nhưng dưới 12 tháng. GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung 8 SVTH: Hà Mỹ Trang Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp - Cho vay trung và dài hạn: Thời hạn cho vay theo thỏa thuận được xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và tính chất nguồn vốn của ngân hàng. Cho vay trung hạn là các khoản vay từ 12 tháng đến 60 tháng. Cho vay dài hạn là các khoản vay trên 60 tháng. 2.1.4. Một số vấn đề về tín dụng hộ gia đình 2.1.4.1. Khái niệm hộ gia đình - Điều 106 Bộ luật Dân sự năm 2005 định nghĩa hộ gia đình là chủ thể của quan hệ dân sự khi các thành viên trong một GĐ có tài sản chung, cùng có quyền chiếm hữu sử dụng, định đoạt và cùng có trách nhiệm dân sự đối với khối tài sản đó. Như vậy, hộ gia đình nhất thiết phải có mối quan hệ về huyết thống, quan hệ hôn nhân hoặc quan hệ về nuôi dưỡng (quan hệ về cha mẹ nuôi và con nuôi). - Trong điều 107 dự thảo ghi: “Hộ gia đình mà các thành viên cùng đóng góp công sức, tài sản chung để hợp tác kinh tế chung trong hoạt động sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp hoặc trong một số lĩnh vực kinh doanh khác do pháp luật quy định, là chủ thể trong các quan hệ dân sự có liên quan; hộ gia đình mà đất ở được giao cho hộ cũng là chủ thể trong quan hệ dân sự”. - Hộ GĐ SXNN: là hộ chuyên sản xuất trong lĩnh vực nông nghiệp (trồng trọt, chăn nuôi, làm kinh tế tổng hợp và một số hoạt động khác nhằm phục vụ cho việc sản xuất nông nghiệp) có tính chất tự sản xuất, tự tiêu, do cá nhân làm chủ hộ, tự chịu trách nhiệm về toàn bộ kết quả sản xuất kinh doanh. - Hộ GĐ SXPNN: bao gồm các hộ hoạt động dưới hình thức làm thuê, công nhân viên tham gia vào sản xuất, các hộ KD, buôn bán nhỏ lẻ, sản xuất cơ khí - Chủ hộ là người đại diện cho hộ, được các thành viên trong hộ thừa nhận. 2.1.4.2. Nhu cầu tín dụng của hộ gia đình Là lượng vốn mà gia đình cần được cung cấp để thỏa mãn và phục vụ một nhu cầu nào đó của gia đình. Nguồn vốn này thường được cung cấp bởi các tổ chức TD nói chung và các ngân hàng thương mại nói riêng. Ví dụ: mua sắm nhà cửa, đất đai, đầu tư SXKD . Các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu tín dụng: - Nhân tố thuộc về bản thân chủ thể đi vay: cá nhân (dân tộc, tuổi, giới tính, trình độ học vấn, thu nhập, chi tiêu, tiết kiệm…) và tổ chức ( qui mô tổ chức, thời gian thành lập, loại hình doanh nghiệp, ngành nghề KD, doanh thu, chi phí…) GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung 9 SVTH: Hà Mỹ Trang Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp - Nhân tố ảnh hưởng từ quá trình tiếp cận tín dụng: sự đa dạng và các qui định về lãi suất, thủ tục vay vốn, tài sản đảm bảo, lượng vốn được cung cấp, thời gian trả nợ, uy tín của tổ chức cấp tín dụng, loại hình ngân hàng…. 2.1.5. Các chỉ tiêu phản ánh hoạt động tín dụng của ngân hàng a) Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay trong một khoảng thời gian nhất định, bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi. Doanh số cho vay thể hiện quy mô hoạt động tín dụng của ngân hàng và chịu ảnh hưởng bởi nhiều nhân tố. b) Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định. c) Dư nợ là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà ngân hàng đã cho vay và chưa thu được vào một thời điểm nhất định. Để xác định dư nợ ngân hàng sẽ so sánh giữa hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ. Dư nợ cuối kỳ = dư nợ đầu kỳ + doanh số cho vay - doanh số thu nợ d) Nợ quá hạn là khoản nợ gồm một phần hoặc toàn bộ gốc và lãi đã quá hạn. Là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ khi đến hạn mà khách hàng không trả được cho ngân hàng mà không có nguyên nhân chính đáng thì ngân hàng sẽ chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản quản lý khác gọi là nợ quá hạn. Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh chất lượng của nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng. Nợ quá hạn là dạng dư nợ mà ngân hàng luôn phấn đấu ở mức thấp nhất. Nợ quá hạn càng thấp chứng tỏ hoạt động tín dụng của ngân hàng càng hiệu quả. e) Nợ xấu Theo quyết định 493/2005/QĐ- NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ - NHNN, việc phân loại nợ và nợ xấu được xác định như sau: - Nhóm 1 Nợ đủ tiêu chuẩn - Nhóm 2 Nợ cần chú ý - Nhóm 3 Nợ dưới tiêu chuẩn - Nhóm 4 Nợ nghi ngờ - Nhóm 5 Nợ có khả năng mất vốn Nợ xấu là những khoản nợ không hiệu quả, nó bao gồm tất cả các khoản nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5. f) Hiệu quả hoạt động tín dụng là lợi nhuận mà ngân hàng đạt được. GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung 10 SVTH: Hà Mỹ Trang [...]... doanh Luận văn tốt nghiệp Sơ đồ 1: Sơ đồ nghiên cứu về vấn đề xác định nhu cầu TD của hộ GĐ GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung 14 SVTH: Hà Mỹ Trang Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp 2.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.3.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu Do địa bàn hoạt động chính của PGD là Thành phố Trà Vinh nên đề tài chọn vùng nghiên cứu tại các phường, xã ở Thành phố Trà Vinh 2.3.2 Phương pháp. .. pháp hồi quy và tương quan Phương pháp tương quan là quan sát mối liên hệ giữa một tiêu thức kết quả và một hoặc nhiều tiêu thức nguyên nhân nhưng ở dạng liên hệ thực Còn hồi quy là một phương pháp xác định độ biến thiên của tiêu thức kết quả theo sự biến thiên của tiêu thức nguyên nhân Bởi vậy 2 phương pháp này có quan hệ chặt chẽ với nhau và có thể gọi tắt là phương pháp tương quan Mục đích của phương. .. quả nghiên cứu và quyết định trong quản lý d) Phương pháp bảng tùy biến (Custom Table) Đây là phương pháp khảo sát mối liên hệ giữa các cặp kết hợp của các biến cần quan tâm để giải quyết được các vấn đề cần nghiên cứu e) Kiểm định trung bình 2 mẫu ngẫu nhiên độc lập (Independent Samples Test) - Để đánh giá sự khác biệt về trị trung bình của một chỉ tiêu nghiên cứu nào đó giữa một biến định lượng và. .. liệu và thông tin thu thập được trong điều kiện không chắc chắn Thống kê mô tả sử dụng các phương pháp lập bảng, biểu đồ và các phương pháp tổng hợp số liệu nhằm tóm tắt dữ liệu, nêu bật những thông tin cần tìm hiểu Phương pháp thống kê mô tả được sử dụng để mô tả và phân tích các số liệu tổng quan về đặc điểm kinh tế - xã hội của hộ GĐ, nhu cầu tín dụng của hộ GĐ trên địa bàn Thành phố Trà Vinh và các... Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp %Y : là biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung 17 SVTH: Hà Mỹ Trang Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp 2.3.3.2 Phân tích số liệu sơ cấp a) Phương pháp thống kê mô tả Thống kê mô tả là tổng hợp các phương pháp đo lường, mô tả và trình bày số liệu được ứng dụng vào lĩnh vực kinh bằng cách rút ra những kết luận dựa... 96 Vậy cỡ mẫu lớn hơn hoặc bằng 96 sẽ đủ tính suy rộng cho cả tổng thể, do đó đề tài sử dụng cỡ mẫu 100 mẫu là phù hợp b) Phương pháp chọn mẫu Đề tài sử dụng phương pháp chọn mẫu ngẫu nhiên đơn giản 2.3.3 Phương pháp phân tích số liệu 2.3.3.1 Phân tích số liệu thứ cấp Dùng phương pháp so sánh số tuyệt đối, số tương đối, các chỉ số tài chính để phân tích tình hình tài chính, tình hình cho vay của ngân... của hộ GĐ trên địa bàn Thành phố Trà Vinh và các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu tín của hộ gia đình b) Phương pháp phân tích nhân tố Phân tích nhân tố được sử dùng để rút gọn và tóm tắt dữ liệu Trong nghiên cứu chúng ta phải thu thập một lượng biến khá lớn và hầu hết các biến này có liên hệ với nhau và số lượng của chúng phải được giảm xuống Cụ thể ta phân tích sự hài lòng của các hộ GĐ về thực trạng... α Chấp nhận giả thuyết H0 khi: Sig.F ≥ α Kiểm định các nhân tố trong phương trình hồi qui: kiểm định – T Từng nhân tố trong phương trình hồi qui ảnh hưởng đến phương trình với những mức độ và độ tin cậy cũng khác nhau Vì vậy, ta kiểm định từng nhân tố trong phương trình để xem xét mức độ ảnh hưởng và độ tin cậy của từng nhân tố đến phương trình Đặt giả thuyết: H0: Biến độc lập thứ i không ảnh hưởng... chuẩn Phương sai của hai nhóm gần bằng nhau Các đối tượng phải được chọn một cách ngẫu nhiên Với đề tài đang nghiên cứu ta sử dụng kiểm định Independent Sample Test để so sánh hai trị trung bình của hai nhóm tổng thể: các hộ GĐ sản xuất nông nghiệp và các hộ GĐ hoạt động trong lĩnh vực SXPNN về các yếu tố tuổi chủ hộ, qui mô GĐ, số lao động trong GĐ, thu nhâp, chi tiêu, tiết kiệm, số tiền đã vay và số... có hợp lý hay chưa và có giải pháp điều chỉnh kịp thời GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung 11 SVTH: Hà Mỹ Trang Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp - Hệ số thu nợ (%) Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ = *100% Doanh số cho vay Chỉ số này cho ta thấy được tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng có đạt hiệu quả hay không Tuy nhiên, ta cần kết hợp với các chỉ số khác để có kết luận chính xác hơn . Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1. Khái quát về ngân hàng thương. Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp 2.3. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.3.1. Phương pháp chọn vùng nghiên cứu Do địa bàn hoạt động chính của