Đang tải... (xem toàn văn)
luận văn, khóa luận, chuyên đề, đề tài
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S: Lê Nữ Minh Phương PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ 1.1 LÝ DO NGHIÊN CỨU SMES lọai hình DN khơng thích hợp kinh tế nước công nghiệp phát triển mà cịn đặc biệt thích hợp với kinh tế nước phát triển SMES ngày khẳng định vai trị to lớn việc giải mối quan hệ mà quốc gia phải quan tâm ý đến, tăng trưởng kinh tế - giải việc làm - hạn chế lạm phát Đối với nước ta, để thúc đẩy phát triển SMES đòi hỏi phải giải khó khăn mà DN gặp phải liên quan đến nhiều vấn đề Trong đó, khó khăn lớn nhất, thiếu vốn sản xuất đổi công nghệ Vậy vấn đề đặt DN phải tìm vốn đâu điều kiện thị truờng vốn Việt Nam chưa phát triển thân DN khó đáp ứng đủ điều kiện tham gia, chưa có sách hỗ trợ DN cách hợp lý Do phải giải khó khăn vốn cho SMES vấn đề cấp bách mà Đảng, Nhà nước, thân DN tổ chức TD phải quan tâm giải Trong đó, NH với tư cách DN kinh doanh tiền tệ có đặc thù riêng mà ngành khác khơng có, hoạt động TD hoạt động thường xuyên hoạt động sinh lời chủ yếu NHTM, mà cho vay SMES xu NHTM Thực tế cho thấy nguồn vốn TD NH đầu tư cho phát triển SMES hạn chế DN khó đáp ứng đủ điều kiện vay vốn NH tiếp cận nguồn vốn TD DN lại sử dụng vốn chưa hợp lý có hiệu Do đó, việc xem xét thực trạng để từ tìm giải pháp nhằm phát triển cho vay SMES vấn đề xúc NHTM Xuất phát từ quan điểm thực trạng hoạt động SMES nay, sau thời gian thực tập NHNo&PTNT tỉnh Quảng Trị, chọn đề tài “Thực trạng giải pháp phát triển tín dụng SMES chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Trị” 1.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU SVTH: Nguyễn Trần Hạnh Nhân KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S: Lê Nữ Minh Phương + Để xem xét thực trạng cho vay NH, đề tài sử dụng số liệu thứ cấp thông qua việc thu thập tài liệu từ báo cáo kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 20072009, tình hình cho vay NH, cấu nguồn vốn theo tính chất huy động thời gian huy động giai đoạn 2007-2009, tình hình hoạt động cho vay SMES giai đoạn 2007-2009 + Để phản ánh cách xác ngun nhân dẫn đến tình hình cho vay NH, đề tài thu liệu cách vấn trực tiếp số cán TD NH số KH NH Các vấn chủ yếu đối thoại trực tiếp tác giả với đối tượng vấn để nắm bắt nguyên nhân vấn đề cách xác 1.3 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU + Xem xét cách tổng quát có hệ thống thực trạng sử dụng vốn cho hoạt động SXKD SMES: • Những kết đạt hoạt động cho vay • Đánh giá hoạt động cho vay • Những thuận lợi hạn chế • Nguyên nhân + Xem xét hoạt động đầu tư TD chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Trị cho DN năm 2007 – 2009: a Kết kinh doanh b Hoạt động huy động vốn c Hoạt động TD + Từ kết phân tích đưa số giải pháp TD nhằm góp phần phát triển SMES phạm vi hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Trị 1.4 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU + SMES vay vốn chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Trị + Tình hình cho vay chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Trị 1.5 PHẠM VI NGHIÊN CỨU Nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng SMES chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Trị năm từ 2007 đến 2009 SVTH: Nguyễn Trần Hạnh Nhân KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S: Lê Nữ Minh Phương PHẦN II NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG SME S TẠI NHTM 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG (TDNH) 1.1.1 Khái quát TDNH TD chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị biểu tiền vật từ chủ thể sang chủ thể khác với điều kiện phải hoàn trả theo thỏa thuận hai bên thời hạn phải trả, số tiền lãi cách thức trả TDNH quan hệ TD bên NH với bên tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình kinh tế xã hội Trong NH giữ vai trị trung gian, vừa người vay, vừa người cho vay 1.1.2 Phân loại TDNH a Căn theo mục đích sử dụng vốn - Cho vay đầu tư: hình thức cấp TD tham gia vào dự án hay trình hoạt động SXKD tạo thành hàng hóa - Cho vay tiêu dùng: loại cho vay để trang trải cho chi phí thơng thường, đáp ứng nhu cầu đời sống TD b Căn theo thời hạn TD - Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động - Cho vay trung hạn: loại cho vay có thời hạn từ đến năm Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào dự án đầu tư - Cho vay dài hạn: loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ đầu tư vào dự án đầu tư c Căn theo xuất xứ TD - Cho vay trực tiếp: loại TD mà NH cấp vốn trực tiếp cho người vay, đồng thời người vay người trực tiếp hoàn trả nợ vay cho NH - Cho vay gián tiếp: thơng qua lọai giấy tờ có khế ước chứng từ nợ, NH tái cấp TD cho người phát hành cách mua lại giấy tờ từ người sở hữu chúng d Căn theo mức độ tín nhiệm KH - Cho vay khơng có bảo đảm: loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân KH vay vốn để định cho vay SVTH: Nguyễn Trần Hạnh Nhân KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S: Lê Nữ Minh Phương - Cho vay có bảo đảm: loại cho vay dựa sở bảo đảm tiền vay châp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba khác e Căn theo phạm vi - Cho vay nước: quan hệ cho vay diễn phạm vi quốc gia - Cho vay quốc tế: quan hệ cho vay diễn phạm vi quốc tế nước cho nước vay, hay nước vay nợ từ tổ chức kinh tế, tài phi phủ hay tổ chức, cá nhân nước vay vốn thị trường quốc tế 1.1.3 Các hình thức TDNH Trong kinh tế thị trường nay, NHTM cung cấp cho DN hình thức TD sau: - TD ngắn hạn: gồm chiết khấu thương phiếu, cho vay thấu chi, cho vay lần - TD trung dài hạn: gồm cho vay theo dự án, cho vay hợp vốn - Các hình thức tài trợ TD chuyên biệt: gồm cho thuê tài chính, bảo lãnh NH 1.1.4 Nguyên tắc cấp TD a Sử dụng vốn mục đích thỏa thuận hợp đồng Đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận nhằm bảo đảm hiệu sử dụng vốn vay khả thu hồi nợ vay sau Do đó, trước cho vay NH cần tìm hiểu rõ mục đích vay vốn KH đồng thời phải kiểm tra xem KH có sử dụng vốn vay mục đích cam kết hay khơng việc sử dụng vốn vay mục đích hay khơng có ảnh hưởng lớn đến khả thu hồi nợ vay sau Về phía KH, việc sử dụng vốn vay mục đích góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn vay đồng thời giúp DN đảm bảo khả hoàn trả nợ cho NH b Hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thỏa thuận hợp đồng TD Đây nguyên tắc bản, quan trọng, thiếu hoạt động cho vay Do đa số nguồn vốn mà NH sử dụng vay hoạt động huy động vốn từ KH gửi tiền, sau cho vay thời hạn định KH vay tiền phải hoàn trả lại cho NH để NH hồn trả lại cho KH gửi tiền Vì vậy, ký hợp đồng TD NH phải có sở để đảm bảo KH có khả trả nợ gốc lãi tiền vay cách đầy đủ c Vốn vay phải có đảm bảo Trong kinh tế thị trường, khó xác định dự báo xác kiện xảy tương lai, việc xác định cách tương đối xác người sử dụng vốn vay có khả trả nợ hay khơng điều khó Do đó, để đảm bảo ngun tắc hồn trả khoản TD phải có đảm bảo Có hai hình thức đảm bảo: - Đảm bảo tài sản: cầm cố, chấp, bảo lãnh tài sản bên thứ ba, tài sản hình thành từ vốn vay SVTH: Nguyễn Trần Hạnh Nhân KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S: Lê Nữ Minh Phương - Đảm bảo khơng tài sản hình thức tín chấp theo thị, nghị định Chính phủ… 1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY SMES TẠI NHTM 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm, vai trò SMES 1.2.1.1 Khái niệm SMES Theo Luật DN “DN tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh” Sự đời phát triển mạnh mẽ SMES có vai trị quan trọng phát triển kinh tế-xã hội đất nước.Vì việc đưa khái niệm chuẩn xác SMES có ý nghĩa quan trọng việc nghiên cứu, hỗ trợ, mở rộng phát triển SMES Theo Nghị định Chính phủ số 56/2009/NĐ-CP ngày 30 tháng 06 năm 2009 trợ giúp phát triển SMES SMES sở kinh doanh đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản xác định bảng cân đối Kế toán DN) số Lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn tiêu chí ưu tiên), cụ thể sau: Quy mô DN siêu nhỏ DN nhỏ DN vừa Khu vực Số lao Tổng nguồn Tổng nguồn Số lao động Số lao động động vốn vốn I Nông, 10 người trở 20 tỷ đồng lâm nghiệp xuống trở xuống thủy sản từ 10 từ 20 tỷ từ 200 người đến đồng đến 100 người đến 300 200 người tỷ đồng người II Công nghiệp xây dựng 10 người trở 20 tỷ đồng xuống trở xuống từ 10 từ 20 tỷ từ 200 người đến đồng đến 100 người đến 300 200 người tỷ đồng người III Thương 10 người trở 10 tỷ đồng mại dịch xuống trở xuống vụ từ 10 từ 10 tỷ từ 50 người đến đồng đến 50 người đến 100 50 người tỷ đồng người Việc phân biệt SMES với loại hình DN khác dựa vào hai tiêu chí: SVTH: Nguyễn Trần Hạnh Nhân KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S: Lê Nữ Minh Phương + Tiêu chí định tính: dựa vào đặc trưng SMES trình độ chuyên mơn hố lĩnh vực hoạt động, số đầu mối quản lý…Tiêu thức định tính có ưu phản ánh chất SMES thực tế khó xác định nên sử dụng làm sở để tham khảo, kiểm chứng mà dùng làm sở để phân loại + Tiêu chí định lượng: tiêu thức chủ yếu mà nước sử dụng để phân loại SMES Tiêu thức thể số lượng lao động, vốn, doanh thu, lợi nhuận DN Tiêu chí phụ thuộc vào nhiều yếu tố trình độ tốc độ phát triển kinh tế, tính chất ngành nghề, vùng lãnh thổ, tính chất lịch sử, mục đích phân loại Theo tiêu chí WB: Doanh nghiệp Số lao động Doanh nghiệp siêu nhỏ < 10 Doanh nghiệp nhỏ 10-
