TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH KHOA KINH TẾ - KINH TẾ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƯ Môn học: Thực Hành Thẩm Định Kinh Tế Các Dự Án Đầu Tư DỰ ÁN: QUÁN CÀ PHÊ HTV Coffee Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Kim Đức Thành viên nhóm 4B_DT002: Nguyễn Quang Hiếu Nguyễn Thị Thành Đỗ Thị Minh Thoa Nguyễn Châu Ngọc Tú Nguyễn Duy Thanh Tùng Nguyễn Trần Nhật Vy TP Hồ Chí Minh, ngày tháng 12 năm 2019 Đánh giá mức độ đóng góp thành viên nhóm: 15 Nguyễn Quang Hiếu: 85% 37 Nguyễn Thị Thành: 85% 39 Đỗ Thị Minh Thoa: 85% 46 Nguyễn Châu Ngọc Tú: 85% 48 Nguyễn Duy Thanh Tùng: 85% 49 Nguyễn Trần Nhật Vy: 85% LỜI CẢM ƠN Cuộc sống hiện vội vã và tất bật với rất nhiều những lo toan và bận tâm Và sau những làm việc, học tập mệt mỏi, cũng cần khoảng không gian riêng để giải tỏa những mệt mỏi chán ngán đó, chọn góc quán quen không gian mở, thưởng thức ly cà phê hay thức uống ngào chắc hẳn sẽ làm ta bình tâm đôi chút, hay những sáng dậy muộn sau cả buổi tối chạy deadline, uống vào vài ngụm café để tỉnh táo thì thật không gì bằng Và nhóm chúng ấp ủ giấc mơ mang những giọt café thơm ngon ấy đến tất cả người, cùng chung định hướng người chúng cùng chung ý tưởng thực hiện dự án này Việc kinh doanh quán cafe cho lợi nhuận cao và mau chóng thu hồi vốn muốn đạt lợi nhuận thật sự thì cần có chiến lược cụ thể và đúng đắn Vì thế, chúng quyết định thực hiện thẩm định dự án này Dự án này lên ý tưởng và thực hiện từ nhóm sinh viên trường Đại học Kinh Tế TP.HCM Chúng xin gửi lời cảm ơn chân thành đến giảng viên hướng dẫn, thầy Nguyễn Kim Đức đã chỉ dẫn, góp ý tận tình để nhóm chúng hoàn thành tốt dự án này Cuối cùng, dù chúng đã cố gắng kiểm tra thật kỹ các thông tin cũng định dạng văn bản chắc chắn sẽ không tránh khỏi sai sót mà nhóm chưa thể khắc phục Vì vậy, sự đóng góp của thầy và các bạn là nguồn thông tin quý giá cho chúng để hoàn thành bài báo cáo này Xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC LỜI CÁM ƠN MỤC LỤC Những phân tích sự cần thiết của đầu tư 1.1 Mục đích nghiên cứu 1.2 Các kết quả nghiên cứu phân tích tự nhiên, người, kinh tế, xã hội 1.3 Phân tích thị trường khách hàng tiêu thụ Hình thức kinh doanh đầu tư 2.1 Hình thức đầu tư 2.2 Thông tin sơ quán 2.3 Ngành nghề kinh doanh Phân tích mơi trường kinh doanh 3.1 Phân khúc khách hàng 3.2 Mô hình phân tích SWOT 3.3 Đối thủ cạnh tranh Địa điểm kinh doanh 4.1 Tiêu chí lựa chọn địa điểm 4.2 Chi phí thuê 4.3 Những lợi thế của địa điểm chọn Chương trình hoạt động 5.1 Thời gian hoạt động 5.2 Thời gian phục vụ 5.3 Thực đơn 5.4 Số lượng hàng bán Nhu cầu cung cấp nguyên vật liệu 6.1 Tiêu chuẩn lựa chọn nguyên vật liệu 6.2 Nguồn cung cấp nguyên vật liệu 6.3 Lịch trình và chi phí cho từng lịch trình 6.4 Giải pháp các nhu cầu thiết yếu của quán Tở chức hoạt động và bố trí nhân viên 7.1 Sơ đồ quản lý 7.2 Tổ chức hoạt động quản lý 7.3 Bảng dự trù lương nhân viên Tài kinh tế 8.1 Chi phí đầu tư ban đầu và cấu vốn 8.2 Thông số chi tiết hoạt động kinh doanh ngày nùi bảng chèn dô Hiệu quả kinh tế xã hội 9.1 Khả tạo việc làm trực tiếp 9.2 Khả tạo việc làm gián tiếp 10 Kế hoạch rủi ro và kế hoạch rút lui 10.1 Kế hoạch rủi ro 10.1.1 Nhận dạng rủi ro 10.1.2 Biện pháp hạn chế rủi ro 10.2 Kế hoạch rút lui 10.2.1 Cách thức rút lui 10.2.2 Các yếu tố nâng cao giá trị 10.2.3 Đối tượng chuyển nhượng Những phân tích cần thiết đầu tư 1.1 Mục đích nghiên cứu Thơng qua việc nghiên cứu thị trường, khách hàng, đối thủ… để nắm tình hình kinh doanh, từ đó: - Đưa sách kinh doanh phù hợp mang lại hiệu quả kinh doanh cho quán - Phục vụ và đáp ứng đúng nhu cầu của nhóm khách hàng quán hướng tới - Đánh giá khả tài - rủi ro - Cung dịch vụ giải khát cùng số dịch vụ thư giãn khác cho khách hàng 1.2 Các kết nghiên cứu phân tích tự nhiên, người, kinh tế, xã hội Dưới là kết quả nghiên cứu sơ lược ở TP.Hồ Chí Minh- địa bàn thực hiện dự án - - Tự nhiên: Với địa hình phần lớn là bằng phẳng và thấp với tổng diện tích 2095,01 Km2, thành phố nằm khu vực có khí hậu nhiệt đới gió mùa, nóng nhất vào tháng và lạnh nhất vào tháng 12, độ ẩm trung bình là 77,5% Một điểm thuận lợi của thành phố so với các khu vực khác là ở chịu ảnh hưởng của lũ lụt nên việc phát triển kinh tế có phần dễ dàng so với các tỉnh miền trung và đồng bằng sông Cửu Long Con người: Theo thống kê, tính đến ngày 1/4/2019 TP.HCM có đạt 8,99 triệu người nhiên thực tế có 13 triệu người sinh sống và làm việc tại với mức thu nhập bình quân Kinh tế và Xã hội: thành phố là trung tâm kinh tế lớn nhất cả nước, theo thống kê tháng đầu năm 2019, tổng sản phẩm của khu vực đạt gần 611 ngàn tỷ Các ngành công nghiệp và dịch vụ tăng đáng kể Nhiều công trình hạ tầng trọng điểm đã hoàn thành và đưa vào sử dụng góp phần thúc đẩy kinh tế - xã hội Lĩnh vực văn hóa - xã hội tiếp tục có nhiều tiến bộ, công tác chăm lo cho các đối tượng diện sách và người nghèo quan tâm chu đáo Thành phố tiếp tục giữ vững ởn định trị và trật tự xã hội Như vậy, có thể thấy thành phố Hồ Chí Minh là thị trường tiềm nhiều ngành công nghiệp, dịch vụ đó có cả lĩnh vực mà dự án hướng đến 1.3 Phân tích thị trường khách hàng tiêu thụ Chúng tơi xếp thành nhu cầu bản việc khách hàng lựa chọn dịch vụ cafe: - Nhu cầu tiêu thụ cafe, nước giải khát: Theo phân tích thì thành phố Hồ Chí Minh là nơi tập trung đông dân cư từ nhiều khu vực của cả nước tập trung lại cùng với kinh tế phát triển nên lượng tiêu thụ nước giải khát cũng rất đáng kể Điều đáng chú ý ở cả hai thành phố là người thường uống cà phê nằm độ tuổi 40, Hà Nội tuổi trung bình 36,3, TPHCM trẻ chút Khơng chỉ vậy, phần lớn người uống cà phê ở Hà Nội là người có trình độ đại học hay chí cũng là tốt nghiệp cấp TPHCM thì gần uống cà phê ở trình độ Thói quen uống cà phê cũng liên quan mật thiết tới nghề nghiệp, ở Hà Nội thì tầng lớp người hưu uống cà phê nhiều nhất, tới 19,8%, sinh viên thì nhất, chỉ có 8% người uống ở TPHCM lại ngược lại, dân kinh doanh uống nhiều nhất với 26,3%, kế đến là sinh viên học sinh, người hưu uống nhất Điều tra này cho biết người dân Hà Nội bỏ 48.000 đồng năm để mua lượng cà phê 0,752 ki lô gam, người dân TPHCM bỏ tới 121.000 đồng, cao gấp ba lần so với Hà Nội để mua 1,65 ki lơ gam cà phê Theo thống kê(2009), có tới 12% người dân TPHCM mua cà phê uống vài lần tuần 40% mua uống vài lần tháng, Hà Nội, có 0,6% số người mua cà phê uống vài lần tuần Điều dễ dàng nhận thấy qua số lượng quán cà phê tập quán uống cà phê vỉa hè người Sài Gòn, người Hà Nội ngồi vỉa hè để uống nước chè (trà) Tỷ lệ người Sài Gòn vào quán uống cà phê cao, việc họ uống nhiều cà phê không bị tác động thu nhập họ, người Hà Nội ngược lại, người có thu nhập cao uống cà phê nhiều nên tỷ lệ người vào quán cà phê nhiều so với TP HCM Bình qn quán cà phê Việt Nam rộng 175m2, 56 bàn 23 nhân viên Sản phẩm bán đa dạng lên đến 40 loại nước giải khát - Nhu cầu mua cà phê sạch, nhanh chóng, tiện lợi: Cà phê là thức uống mang bản sắc văn hóa của người Việt, trước nói hương vị cà phê mà người Việt ưa chuộng có lẽ là hương vị quánh đặc, thơm và đắng của cà phê, từ năm 2006 đến nay, những cụm từ “ cà phê sạch”, “cà phê mang đi”, đã tác động rất lớn đến người ưa chuộng cà phê, họ dần chuyển qua các loại cà phê loãng hơn, màu nhạt và hương vị nhẹ và đặc biệt là tính tiện lợi mua cà phê mang ủng hộ rất nhiều, từ đó các chuỗi cửa hàng cà phê tiện lợi mọc lên ngày càng nhiều Hình thức kinh doanh đầu tư 2.1 Hình thức đầu tư Dự án đầu tư theo hình thức thành lập tổ chức kinh tế với mức vốn chủ là 300 triệu và vay ngân hàng 200 triệu 2.2 Thông tin sơ quán Tên quán: HTV Coffee Với loại hình là cà phê sạch, cà phê mang đáp ứng nhu cầu tiện lợi và hương vị đặc trưng ngày nay, với nguồn cung cấp là những nguyên liệu sạch, an toàn, quán hứa hẹn sẽ đem lại sự hài lòng cách phục vụ lẫn chất lượng đến với khách hàng 2.3 Ngành nghề kinh doanh Hoạt động của dự án này thuộc nhóm ngành cà phê, giải khát, ngoài thuộc nhóm ngành dịch vụ phục vụ đồ uống Nhóm này gồm có các hoạt động: chế biến và phục vụ khách hàng tại chỗ các loại đồ uống cà phê, trà, sinh tố, Phân tích mơi trường kinh doanh 3.1 Mức độ cạnh tranh thị trường a Khách hàng mục tiêu: Như những số liệu thống kê chia sẻ ở thì nhóm khách hàng mục tiêu của chúng sẽ là những người kinh doanh, sinh viên đại học và phần nhỏ học sinh và người nghỉ hưu với mong muốn có sản phầm cà phê sạch, an toàn và nhanh chóng tiện lợi Tuy nhiên với chi phí có phần giới hạn thì để tiện cho việc trang trí, tạo phong cách riêng cho quán chúng tơi qút định nhắm tới đối tượng là người kinh doanh với độ tuổi từ 25-35 với phong cách đơn giản, lịch và gọn gàng nhanh nhẹn b Đối thủ cạnh tranh: - Cạnh tranh trực tiếp: Bởi vì dự án hoạt động dựa mô hình kinh doanh của cà phê Milano nên đối thủ cạnh tranh trực tiếp sẽ là những mô hình kinh doanh cửa hàng cà phê khác với Milano, Trung Nguyên, Highland Coffee, nếu dự án thành công thì sẽ càng góp phần làm cho mô hình kinh doanh cà phê nhanh này thêm mở rộng thì trường - Cạnh tranh gián tiếp: Hiện thì mô hình cà phê sạch và cà phê mang rất phổ biến ở thành phố, chúng ta có thể điểm qua vài quán cà phê take away ở thành phố HCM: + Starbuck nổi lên ở Việt Nam hiện tượng và mệnh danh là cà phê sang chảnh với mức giá dao động từ 80.000-110.000 đồng; + Passio khơng xa lạ với màu xanh và các món đá xay lừng lẫy cũng trở thành địa điểm quen thuộc các tín đồ thích cà phê mang với mức giá dao động từ 30.000-55.000 đồng c Giải pháp làm tăng tính cạnh tranh: - Thiết kế nội thất quán thân thiện, trẻ trung và có thể thay đổi, làm hàng năm Đào tạo đội ngũ nhân viên phục vụ cách chuyên nghiệp, gần gũi với khách hàng Đối với nhân viên khu vực pha chế sẽ khuyến khích và hỗ trợ nâng cao khả pha chế, để đưa nhiều thực đơn, thức uống lạ, hấp dẫn Đưa những đợt giảm giá đặc biệt các ngày lễ lớn Tìm nguồn cung nguyên vật liệu ổn định, giá tương đối để đưa mức giá phù hợp 3.2 Mô hình phân tích SWOT ⇨ Strengths - Nhân sự là những người nhiệt tình với công việc, đào tạo cách bài bản những kỹ quản trị kinh doanh và marketing, kể cả tài lẫn kế toán Thực đơn đa dạng với nhiều món nước lạ so với những quán cafe khác Vật dụng để trang trí, trang thiết bị mua second hand để tiết kiệm chi phí Có nhiều mối quan hệ bạn bè nên dễ quảng bá cho quán Nhân sự có thể mạnh marketing online nên dễ đưa tên quán tiếp cận với người ⇛ Cần phải tiếp tục phát huy điểm mạnh, lôi kéo khách hàng đến với quán ⇨ Weaknesses - Nhân sự là những người trẻ tuổi nên chưa có kinh nghiệm kinh doanh Mặt bằng hạn hẹp nên việc bố trí chỗ ngồi cũng khơng thoải mái Vốn khơng nhiều nên phải tính toán chi phí theo hướng tiết kiệm để phù hợp với tình hình tài ⇛ Cần phải khắc phục để tránh bất lợi cho quán ⇨ Opportunities - Vị trí phù hợp phục vụ lượng lớn khách hàng là nhân viên văn phòng ở các cơng ty xung quang Các tầng lớp giới trẻ thường có tâm lý muốn thưởng thức cái lạ, nên sẽ sẵn sàng chi trả để đến và tò mò những địa điểm Giá cả menu cũng khá cao nên dễ hoàn vốn thời gian ngắn Cafe ngon giá cả hợp lý với túi tiền ⇛ Nắm bắt hội kết hợp với mạnh để tạo nên lợi cạnh tranh cho riêng quán ⇨ - Threats Còn nhiều phát sinh chi phí bắt tay vào thực hiện Sự cạnh tranh của các thương hiệu cafe lớn The coffee house, Trung Nguyên, Highlands đã có sẵn thị phần tại Việt Nam Địa điểm kinh doanh 4.1 Tiêu chí lựa chọn địa điểm - Gần các khu vực tập trung đông khách hàng tiềm Khu vực xung quanh an ninh Khách hàng dễ dàng tìm thấy quán Có chỗ để xe thuận tiện Chi phí thuê hợp lý 4.2 Chi phí thuê - Tiền thuê mặt bằng: triệu đồng / tháng Chi phí hỗ trợ bồi thường xây dựng cho chủ đất: 50 triệu đồng Chi phí sửa sang, thiết kế lại: 150 triệu đồng Chi phí thỏa thuận với các hộ dân xung quanh bãi đỗ xe (ngoài diện tích quán có quyền đỗ xe): triệu đồng / tháng 4.3 Mô tả địa điểm chọn Địa chỉ: Diện tích: - Gần thị trường tiềm tương đối lớn (dân kinh doanh và bất động sản tập trung và sinh sống nhiều ở khu vực này, công nhân làm các công trình ở nhu cầu cà phê cũng cao) Giao thơng tḥn tiện chiều Khơng khí náo nhiệt ở đường phố, tiện lợi ghé quán và mua mang Kế hoạch sửa sang, thiết kế lại quán cũng thỏa thuận với các hộ dân xung quanh sẽ đảm bảo có nơi đỗ xe đầy đủ và thuận tiện Cơ sở hạ tầng đảm bảo (địa điểm thuộc khu vực trung tâm thành phố) Chương trình hoạt động 5.1 Thời gian hoạt động - 6h sáng -23h tối 5.2 Thời gian phục vụ - Quán phục vụ 17 tiếng theo hoạt động của quán 10 cafe ngon nhất là Arabia Cầu Đất, giá thành có thể cao những loại thông thường mùi vị đảm bảo làm hài lòng khách hàng Các nguyên vật liệu khác sữa đặc sữa tươi,nguyên liệu làm sinh tố nước ép sẽ mua ở các chợ lân cận, vì quy mô nhỏ nên nhân viên sẽ đến mua trực tiếp và mang - Trang thiết bị, sở vật chất Về phần sửa chữa và decor không gian quán Về các máy móc tủ lạnh, máy xay sinh tố, bàn ghế, chủ quán sẽ tìm những nhà cung cấp cho mức giá phù hợp 6.3 Lịch trình chi phí cho từng lịch trình - Trang thiết bị ban đầu: đv: 1000 đồng ST HẠNG MỤC ĐẦU T TƯ S quán SL 250 ĐVT m2 GIÁ THÀNH TIỀN GHI CHÚ THIẾT BỊ TRANG TRÍ NỘI THẤT bàn ghế ( 1 bàn+ ghế) 35 550 19.250 Đồ gỗ Thanh Hà Ghế xếp inox lùn 30 135 4.050 Nhựa 66A Dàn loa nhỏ dàn 2.000 Tiền lắp đặt Internet + Bộ phát sóng Wifi: 385 770 Lắp đăt camera 640 4.480 2.000 Siêu thị điện máy Chợ Lớn 80 mgb Máy tính tiền ocha Miễn phí phần mềm năm 11.000 11.000 Quầy bar pha chế 1.000 Chi phí bảng hiệu, 10 hộp đèn: 18.000 18.000 11 Máy chiếu 8.500 1.000 Hàng secondhand 8.500 Doanhhuyen.vn 12 OPTOMA SA500 Dụng cụ dọn vệ 14 sinh 150 150 big C Hệ thống phun 15 sương dàn 1500 Công ty TNHH TM DV Điện 1.500 nước Hồng Oanh Trang trí 16 cảnh, lần 5000 5.000 TỔNG 75.700 Vật dụng cho nhân viên Đồng phục nhân 16 viên: 18 140 2.520 THIẾT BỊ VẬT DỤNG PHA CHẾ BẢO QUẢN TRÁI CÂY, NƯỚC UỐNG Tủ lạnh SAMSUNG 208 LÍT 17 RT19M300BGS 4.790 4.790 Siêu thị Nguyễn Kim Tủ mát Alaska 412l 18 secondhand 4.600 9.200 Chợ tốt Phin lớn pha cà phê 19 Inox: 50 250 congdungcaphe.com 20 Túi vải nấu trà 15 75 Đại lý túi lọc Bình Đun Siêu Tốc SHARP EKJ-17VPS21 BK 350 700 Siêu thị điện máy Chợ Lớn Ly đong nhựa 22 100ml 40 nguyenlieuphache.com.vn 23 Ly đong vừa 500ml 20 60 phadincoffee 24 Ly đong 1l 22 44 phadincoffee 13 Bình chứa cà phê 25 pha sẳn 2500ml 88 704 phadincoffee 26 Shake lớn 120 360 dungcubarcafe.com 27 Shake nhỏ 350ml 78 156 phadincoffee Các loại chai, lọ khác đựng số thứ khác (đường, muối, chanh muối, 28 …): 152 152 Shopee 29 Dao thái 55 55 BigC Máy ép Philips từ 30 Indonesia 990 990 philip.com Máy xay sinh tố công nghiệp 31 Foresto 767 (2 cối) 1.950 TỔNG Giá phadincoffee cung 1.950 cấp 19.526 VẬT DỤNG PHỤC VỤ NƯỚC UỐNG 26 Phin pha café nhỏ 28 Đế lót ly gổ 50 100 cái 11 525 Giá phadincoffee cung cấp 15 Giá Siêu thị Big C cung 1.500 cấp Giá phadincoffee cung cấp Khay nhựa chống trượt( khay tròn 29 40.5 cm) 10 55 550 Ly nhỏ uống trà đá 27 ( 100ml) 100 ly 5,5 550 30 Ly nhỏ uống café 50 ly 3,6 180 Gía shopee cung cấp 14 sữa nóng ( 155ml) ly thủy tinh cf đá 31 315ml 60 ly 540 Gía shopee cung cấp ly thủy tinh cao 32 450ml 50 ly 350 Gía sangia.vn cung cấp 5000 1,1 5.500 28 Gía siêu thị pha chế 2.800 cung cấp 33 ly nhựa 34 Ống hút nhựa 35 Muỗng nhựa đen Muỗng cà phê đá cà phê sữa 36 Inox 100 30 300 bịch bịch 10 Bình thủy tinh lớn châm trà đá 37 (LUMINARC, lít): 45 Kệ lớn đựng ly 38 Inox: 750 TỔNG 300 Giá nguyenlieudongthap.com cung cấp 600 Giá volcanovietnam.com cung cấp 225 Giá chailothuytinhsaigon.vn cung cấp 2.250 Giá chợ cung cấp 15.870 CHI PHÍ QUẢNG CÁO Chi phí banner vải 38 quảng cáo: 200 600 CHI PHÍ XÂY DỰNG BAN ĐẦU 13 chi phí phát sinh 10% 500.000 50.000 Trang trí nội thất, sửa chữa quán: lần 245.000 245.000 12 Chi phí đặt cọc 06 thán 30.000 180.000 15 tháng thuê mặt bằng: - g TỔNG 475.000 TỔNG 589.216 Nguyên liệu thực phẩm STT Nguyên vật liệu lưu trữ tuần lễ 10 11 12 13 14 15 Nguyên 14 15 16 17 18 19 20 21 22 TỔNG 16 Bơ (Trái) Chanh (Trái) Đào (hộp) Cà rốt (Trái) Cam (Trái) Dâu (Trái) Sapoche (Trái) Táo(trái) - Nguyên liệu dự trù: Nguyên liệu dự trù cho ly cà phê: tổng Nguyên liệu dự trù cho ly trà tổng Nguyên lý dự trù cho ly nước giải khát Tổng Nguyên liệu dự trù cho ly nước ép , sinh tố Tổng TỔNG 17 6.4 Giải pháp cầu thiết yếu quán - Nước: sử dụng hệ thống cấp nước thành phố, đăng kí mục đích sử dụng kinh doanh Điện: sử dụng hệ thống cấp điện thành phố, đăng kí mục đích sử dụng kinh doanh Internet: sử dụng nhà mạng Viettel Tổ chức hoạt động bớ trí nhân viên 7.1 Sơ đồ quản ly Chủ quán (Quản lý tổng, kinh doanh, kho) Quản lý (Quản lý nguyên vât liêu nhân viên) Thu ngân Bảo vê Phục vụ 7.2 Tổ chức hoạt động quản ly - Chủ quán sẽ trực tiếp làm việc với nhân viên quản lý để nắm tình hình tổng quát của quán Quản lý sẽ chịu trách nhiệm nguồn nguyên liệu và quản lý những nhân viên để phân công nhiệm vụ, cũng đảm bảo sự hoạt động của quán liên tục Giờ làm việc chia thành ca: Ca : 7h - 15h (gồm có: nhân viên giữ xe, thu ngân, nhân viên phục vụ) Ca : 15h - 23h (gồm có: nhân viên giữ xe, nhân viên pha chế, nhân viên phục vụ) 7.3 Bảng dự trù lương nhân viên 18 Lương nhân viên Chức vụ Quản lý Bảo vệ Thu ngân Phục vụ Tổng Tài kinh tế 8.1 Chi phí đầu tư ban đầu cấu vốn Dựa các công ty lĩnh vực cà phê sàn chứng khoán thì đa số các công ty có ROE nằm khoản từ 15% - 22%(Theo finance.vietstock.vn) nên ước tính lợi nhuận thu dư trả chi phí lãi vay nên ROE > R Nên chúng ta giả định ROE 20% nên bài này chũng ta sẽ lấy ROE = 20% BẢNG THÔNG SỐ ĐẦU VÀO I 5.1 5.2 Nhóm thơng sớ vớn đầu tư tổng vốn đầu tư chi phí xây dụng ban đầu chi phí thiết bị chi phí mềm dự phòng chi Nguồn vốn đầu tư Vốn tự có Vốn vay tổ chức tính dụng Vốn vay VP bank Khả giảm vốn đầu tư Nhu cầu vốn lưu động Vốn tự có Vốn vay tổ chức tính dụng Vốn vay VP bank Kế hoạch giải ngân Năm thứ Vốn tự có Vốn vay tổ chức tính dụng Vốn vay VP bank Năm thứ hai Vốn tự có Vốn vay tổ chức tính dụng Vốn vay VP bank 19 II III 5 Nhóm thơng sớ chế độ thuế, chi phí sử dụng vốn Thuế TNDN Lãi vay vốn Lãi vay trung dài hạn huy động khác Lãi vay trung dài hạn ngân hàng Lãi vay vốn lưu động Tổ chức tín dụng khác Tỷ suất lợi nhuận/vốn chủ sở hữu Lãi suất chiếu khấu WACC Thời gian trả nợ trung dài hạn Nguồn vay huy động khác Vay ngân hàng hình thức trả nợ trung dài hạn Trà vào cuối năm thứ Nguồn trả nợ vốn vay năm KHCB LNST Nhóm thơng sớ KTKT , khai thác dự án Công suất thiết kế nước Mức huy động công suất thiết kế Qúy sau đầu tư Qúy thứ Các quý sau,tăng CSTK so với quý trước Khả tiêu thụ sản phẩm Gía bán sản phẩm Gía TB ly nước Thay đổi giá bán Chi phí Biến phí Nguyên liệu cho ly nước Thay đổi chi phí nguyên vật liệu Điện Nước Định phí Chi phí quản lí Chi phí bán hàng Lương Chi phí thuê mặt CPKH TSCĐ ( theo phương pháp đường thẳng) Xây lắp thiết bị chi phí khác 20 Các khoản đầu tư nguồn vốn ban đầu Số lượng 10000 500 8.2 Thông số chi tiết hoạt động kinh doanh ngày BẢNG THÔNG SỐ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH số lượng bàn Tổng số ly/bàn/giờ Giờ hoạt động/ngày Tổng số ly bán tối đa/ ngày số lượng ly bán bình quân : Giá bán bình qn/ly: Doanh thu bình qn/ngày: Chi phí ngun vật liệu bình qn lương bình qn/ ngày chi phí điện/ngày chi phí nước cho quán giá thuê mặt lãi suất vay hàng năm lãi suất vay bình quân ngày : Thuế Quản lý Bảo vệ thu ngân Phục vụ full time Phục vụ part time Tổng tổng chi phí/ngày tổng cộng chi phí / ngày doanh thu ngày đạt 21 lợi nhuận đạt/ ngày lợi nhuận đạt/tháng lợi nhuận đạt / năm Tỷ suất lợi nhuận/DT/ngày Bảng phân bổ loại nước Loại nước cafe Trà nước giải khát sinh tố tổng tỷ trọng phân bổ 8.3 Thông số chi tiết hoạt động kinh doanh năm đầu BẢNG KẾT QUẢ KINH DOANH NĂM ĐẦU TIÊN KHOẢN TỔNG DOANH THU Công suất hoạt động Sản lượng tiêu thụ Gía bán/ nước uống TỔNG CHI PHÍ Biến phí Nguyên vật liệu Điện Nước Định phí CP quản lý Lương Thuê đất Lãi vay LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế Thời gian hoàn vốn Dòng tiền hồn vốn Lũy kế dòng tiền Thời gian hồn vốn 22 8.4 Hiệu tài dự án BẢNG TÍNH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN STT I II 2.1 2.2 2.3 2.4 - - Dòng tiền dự án Lơi nhuận sau thuế Vốn đầu tư Vốn tự có Vốn vay Dòng tiền tồn dự án Kế hoạch trả nợ gốc vốn vay TDH hàng quy Dòng tiền sinh lời vớn tự có 93% Các tiêu phân tích NPV IRR ROE Chỉ số khả trả nợ TDH (DSCR) LNST+KHCB+Lãi TDH Trả nợ gốc + lãi T DH hàng năm DSCR hàng năm (2.1/2.2) DSCR trung bình Thời gian trả nợ thực tế Trả nợ VCB Dư nợ đầu kỳ Lãi kỳ Trả nợ hàng quý Dư nợ cuối kỳ Thời gian trả nợ thực tế 8.5 Chỉ tiêu hiệu dự án CHỈ TIÊU HIỆU Q UẢ DỰ ÁN: Q UÁN CÀ PHÊ HTV STT TÊN CHỈ TIÊU Tổng vốn đầu tư dự án: - Vốn tự có và huy động: - Vốn vay ngân hàng: Thời gian hoàn vốn của dự án (tháng): Công suất hoạt động quy năm đầu: Doanh số bán hàng hàng năm (theo cơng suất quy): Tởng chi phí hàng quý, chưa tính lãi vay (theo cơng śt quý): Lợi nhuận trước thuế và Lãi vay NH: Lãi vay NH: 23 10 11 12 13 Lợi nhuận trước thuế: Thuế: Lợi nhuận sau thuế: Trả gốc vay NH hàng quy: Lợi nhuận sau thuế lại = Dòng tiền dự án hàng quy: - Lợi nhuận lại chia hàng tháng: - Tỷ suất Lợi nhuận lại/Vốn tự có ban đầu/tháng: - Chia cho 06 phần hùn vốn/tháng: Hiệu kinh tế xã hội 9.1 Khả tạo việc làm trực tiếp Bước đầu quán sẽ tận dụng nguồn nhân lực hiện có, tức là đội ngũ thành lập để lấy thêm kinh nghiệm quản lý Khi dự án đã bước vào giai đoạn hoạt động ổn định và hiệu quả thì chúng chỉ giữ vai trò quản lý chính, nhân viên quán sẽ thuê và làm việc theo ca Đối tượng nhân viên bán thời gian hướng tới của cửa hàng là sinh viên các trường có nhu cầu làm thêm Công việc ngoài của sinh viên là môi trường học tập mà nhà trường không thể dạy Sinh viên giao tiếp rộng bên ngoài xã hội, điều này giúp cho họ có thêm sự tự tin và mạnh mẽ, rất có ích cho sống sau tốt nghiệp Bên cạnh đó họ có thể rèn luyện thêm những kỹ mà họ đã học giảng đường chưa có dịp đem nó thực hành Nhiều bạn sinh viên có hoàn cảnh khó khăn, vừa phải học vừa phải làm để có tiền, việc mở quán café này mở thêm hội cho các bạn có nhu cầu tìm công việc làm thêm ngoài học mở quán cần số lượng người lao động Các bạn sinh viên tìm kiếm việc làm thêm để vừa có tiền trang trải chi phí học tập, vừa tích lũy kinh nghiệm sống cho bản thân và cho công việc sau này 9.2 Khả tạo việc làm gián tiếp Dự án thành công sẽ tạo nhu cầu mua và thưởng thức cà phê tăng lên, góp phần tạo việc làm cho những người trồng cà phê, các doanh nghiệp sản xuất cà phê, cùng với nhiều nhu cầu sản phẩm và dịch vụ khác như: hoa quả, thực phẩm, sách báo…, góp phần tăng thêm công ăn việc làm cho người lao động và doanh nghiệp Ngoài dự án có thể góp phần tạo thêm thu nhập, việc làm cho những người nuôi thú chuyên và không chuyên Với việc tạo công ăn việc làm cụ thể, dự án đã góp phần nhỏ bé việc giải quyết tình trạng thất nghiệp, giảm gánh nặng cho xã hội, góp phần vào làm tăng trưởng kinh tế Trong tương lai dự án có thể mở rông nhiều địa điểm thành phố và cả nước, đó mức đóng góp cho xã hội vấn đề việc làm sẽ ngày càng to lớn và thiết thực 10.Kế hoạch rủi ro kế hoạch rút lui 10.1 Kế hoạch rủi ro 10.1.1 Nhận dạng rủi ro 24 - Nhân viên thường xuyên làm trễ, nghỉ việc nửa chừng, thiếu nhân viên Phục vụ không tận tình của nhân viên, thức uống không ngon Vị trí khơng tḥn lợi dẫn đến khách hàng thưa thớt Cạnh tranh với các quán xung quanh Nguồn cung cấp nguyên vật liêu không đảm bảo Kế hoạch kinh doanh không đầy đủ và chưa phát triển tối đa Kế hoạch đưa quá giả định, thiếu tính thực tế, thực dụng của kế hoạch Không có đói thủ cạnh tranh Xem thường rủi ro kinh doanh Nguồn vốn không ổn định 10.1.2 Biện pháp hạn chế rủi ro - Đổi và phát triển sở vật chất Tuyển nhân viên làm việc lâu dài, nhiệt tình, vui vẻ, trung thực Đa dạng hóa nguồn hàng cung cấp, để phong phú các chủng loại Hàng trái dư thừa ngày cần xử lý Nhân viên phải báo phép trước ngày để sắp xếp bổ sung nguồn lực Nhắc nhở nhân viên bảo quản thực phẩm, bán đúng chất lượng Kiểm tra hệ thống máy móc Thường xuyên theo dõi thu thập ý kiến khách hàng sản phầm và chất lượng sản phẩm 10.2 Kế hoạch rút lui 10.2.1 10.2.2 10.2.3 - Các hình thức rút lui Chuyển nhượng, rút lui khỏi thị trường Áp lực cạnh tranh từ các quán khác Khó khăn tài chính: làm ăn thua lỗ khơng đủ chi phí để chi trả cho nhân viên và tái đầu tư Các yếu tố nâng cao giá trị Chất lượng và danh tiếng của thương hiệu Dòng ngân lưu và lợi nhuận Các mối quan hệ khách hàng tốt Chất lượng đội ngũ nhân viên nhiệt tình Các trang thiết bị máy móc hiện đại an toàn vệ sinh Đối tượng chuyển nhượng Thành viên gia đình nếu có đam mê Các nhà đầu tư nếu thấy lợi nhuận Các đối thủ cạnh tranh nếu muốn mở rộng thêm thị trường Người đồng sở hữu Bán cho nhân viên nếu muốn và có khả mua 11.Kết luận 25 Qua quá trình khảo sát, đánh giá thị hiếu của thực khách, chúng nhận thấy dự án kinh doanh cafe nước giải khát ở địa điểm chọn là khả thi Vì vậy, chúng quyết định thực hiện dự án này Trong quá trình nghiên cứu, chúng đã đặt các mục tiêu: Nghiên cứu thị trường và thị hiếu thực khách Xác định đối thủ cạnh tranh và tạo sự khác biệt Lên kế hoạch chi tiết chiến lược kinh doanh dài hạn, cạnh tranh lâu dài Giúp thực khách tiếp cận với loại hình kinh doanh quán cafe mới, độc đáo, riêng biệt và đem đến cho thực khách sự thoải mái nhất có thể Không có kế hoạch nào hoàn hảo chúng tin rằng quán sẽ đảm bảo mục tiêu chúng tối muốn hướng đến với xác suất là 80% Chúng hi vọng sẽ thành công thị trường cafe tại thành phố Hồ Chí Minh The End 26 ... vốn 22 8.4 Hiệu tài dự án BẢNG TÍNH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN STT I II 2.1 2.2 2.3 2.4 - - Dòng tiền dự án Lơi nhuận sau thuế Vốn đầu tư Vốn tự có Vốn vay Dòng tiền tồn dự án Kế hoạch trả nợ... cuối kỳ Thời gian trả nợ thực tế 8.5 Chỉ tiêu hiệu dự án CHỈ TIÊU HIỆU Q UẢ DỰ ÁN: Q UÁN CÀ PHÊ HTV STT TÊN CHỈ TIÊU Tổng vốn đầu tư dự án: - Vốn tự có và huy động: - Vốn vay ngân hàng:... QUẢNG CÁO Chi phí banner vải 38 quảng cáo: 200 600 CHI PHÍ XÂY DỰNG BAN ĐẦU 13 chi phí phát sinh 10% 500.000 50.000 Trang trí nội thất, sửa chữa quán: lần 245.000 245.000 12 Chi phí đặt cọc 06 thán