BẢNG MÔ TẢ DỰ ÁN Tên dự án: “Xây dựng trường mầm non Tư Thục Hương Thảo” Người thực hiện: 1-Đỗ Thị Hương 2-Lê Thị Thanh Thảo Lớp: TCND 34B NỘI DUNG 1-Mô tả khái quát dự án: Phường Nhơn Bình phường đơng dân cư, dân số trẻ, có khoảng 5.000 hộ dân, phường phải đối mặt với tải học sinh phường, số lượng trường học không đủ đáp ứng nhu cầu, trẻ độ tuổi mầm non khơng có nơi chăm sóc chu đáo mặt thể chất, trí tuệ Phường có trường cơng lập mầm non vài nhóm trẻ nhỏ chưa đáp ứng tốt sở vật chất, khơng có sân chơi cho trẻ, chế độ chăm sóc sức khỏe chưa cao, mục tiêu mang hình thức giữ trẻ Đặc biệt, trường mầm non nhóm trẻ chưa quan tâm, trọng nhiều mặt phát triển trí tuệ, rèn luyện thể chất, kỹ sống cho trẻ, phát triển nghệ thuật thẩm mỹ Hơn điều kiện kinh tế phát triển, bậc phụ huynh đặc biệt người trẻ tuổi đa phần khơng có nhiều thời gian chăm sóc trẻ nên việc thành lập trường “Mầm non tư thục Hương Thảo” chất lượng cao việc làm cần thiết góp phần giải tốn thời gian cho gia đình 2-Khái quát thị trường sản phẩm dịch vụ dự án đầu tư: 2.1.Thị trường mục tiêu: -Đối tượng: Trẻ từ 18 tháng tuổi - tuổi (Đối tượng phục vụ chủ yếu hộ gia đình có nhu cầu chăm sóc bé cách tồn diện) -Khơng gian: phường Nhơn Bình, TP.Quy Nhơn, tỉnh Bình Định 2.2.Quy mơ thị trường: -1 trường Mẫu Giáo cơng lập trường Mẫu giáo Nhơn Bình - nhóm trẻ có quy mơ nhỏ (mang tính chất giữ trẻ) 2.3.Đánh giá sản phẩm, dịch vụ tại: *Ưu điểm: -Đảm bảo điều kiện sân chơi, nhà bếp -Giáo viên có lâu năm kinh nghiệm *Nhược điểm: -Chế độ ăn uống chưa đánh giá cao -Khơng tổ chức nhiều khóa học đào tạo kĩ năng, khiếu trẻ -Công tác giảng dạy chưa đầu tư nhiều -Không mở lớp giữ trẻ trẻ từ 18 đến 36 tháng 2.4.Mô tả đặc điểm sản phẩm dự án: -Chế độ ăn uống thay đổi linh hoạt theo sở thích trẻ đảm bảo đầy đủ chất dinh dưỡng thiết yếu -Tổ chức nhiều khóa học đào tạo kĩ năng, khiếu trẻ, giúp trẻ phát huy khả thân, bên cạnh giúp trẻ tự tin trước đám đơng -Chương trình học u cầu giáo viên giảng dạy phải có đầu tư rõ ràng, động, giúp trẻ tiếp thu cách dễ dàng, nâng cao nhận thức trẻ, -Mở thêm lớp giữ trẻ trẻ từ 18 đến 36 tháng Với định hướng thành lập trường Mầm Non Chất Lượng Cao, chúng tơi mang tới cho gia đình có trẻ độ tuổi mầm non hội chăm sóc giáo dục tốt nhất, quan tâm nhiều mặt phát triển trí tuệ, thể chất để cha mẹ an tâm, giảm bớt lo lắng Trường mầm non chất lương cao nhận trẻ em từ 18 tháng tuổi đến tuổi Chúng mang đến điều kiện chăm sóc tốt cho trẻ Phòng học trẻ trang bị đầy đủ tiện nghị phục vụ cho lớp học -Đồ chơi: Mỗi phòng học trang bị đồ chơi phù hợp với nhóm tuổi số học sinh lớp -Trang trí: Trong phòng học trẻ trang trí đẹp, vui nhộn phù hợp với phát triển tâm lý trẻ -Trang thiết bị: Trong phòng học trang bị đại tiện nghi, có hệ chăm sóc giáo dục trẻ -Có sân chơi cho trẻ: Trường có sân chơi để trẻ tiếp xúc với ánh sáng mặt trời tập thể dục hàng ngày theo chương trình học - Đồ dùng cá nhân bé phải sẽ, vệ sinh -Mỗi bé có tủ cá nhân để đồ dùng riêng, vật dụng cá nhân bé xếp khoa học để bé dễ dàng nhận biết sử dụng *Chăm sóc sức khỏe: -Trường tổ chức kiểm tra định kỳ hàng tháng để đánh giá tình trạng sức khỏe trẻ Tránh tình trạng trẻ bị suy dinh dưỡng, thiếu cân, béo phì thơng báo kịp thời tới phụ huynh để phối hợp -Tủ thuốc trang bị đầy đủ thuốc sơ cứu điều trị bệnh thơng thường -Chế độ chăm sóc đặc biệt với trẻ ốm dậy không tăng cân -Đồ dùng cá nhân: Cốc, bàn chải, khăn mặt, giường, gối, chăn riêng cho trẻ; -Các cháu vệ sinh thể trước ngủ trưa trước ăn trưa Chương trình đào tạo phân chia phù hợp theo độ tuổi nhằm: *Phát triển thể chất: Ngoài tập thể dục vận động dành cho trẻ mầm non theo chương trình chung, nhà trường đầu tư xây dựng loạt tập rèn thể chất, luyện tư thế, phong cách đứng… Trẻ chơi, khám phá tự trẻ tham gia hoạt động phát triển thể chất lớp, trời *Phát triển âm nhạc (ở mức độ sơ cấp): Có giáo viên chuyên âm nhạc để dạy trẻ đồng thời kết hợp âm nhạc vào học công cụ hỗ trợ để phát triển ngôn ngữ *Phát triển hội họa: Cho trẻ tiếp xúc với môn hội họa để tăng khả thẩm mỹ cho trẻ, kích thích sáng tạo *Phát triển kỹ trí tuệ cốt lõi: Vì giai đoạn để phát triển trí tuệ trẻ nên cần tập trung tăng cường thiết kế xây dựng chương trình, tiết học vừa học vừa chơi hướng tới mục tiêu phát triển trí tuệ cho trẻ Bên cạnh đó, cho trẻ làm quen, nhận biết, tiếp cận bảng chữ *Phát triển ngôn ngữ: Trẻ sử dụng ngôn ngữ mẹ đẻ học tập Bên cạnh đó, cho trẻ làm quen tiếp xúc với ngôn ngữ tiếng Anh thông dụng để bé tập làm quen thích nghi dần với ngôn ngữ *Phát triển kỹ sống: Rèn kỹ giao tiếp, rèn luyện tính kiên nhẫn Đặc biệt, trường tổ chức thêm chương trình ngoại khóa thăm cơng viên, di tích lịch sử để trẻ mở rộng thêm kiến thức bản, hoàn thiện thêm kỹ sống, tập cho bé tính yêu thiên nhiên, lịch sử *Hồ sơ bé: Các bé giáo viên ghi chép lại nội dung mà bé học, bảng nhận xét đánh giá mức độ tư duy, ngôn ngữ, hội họa, kết việc thực học kỹ sống trẻ theo tuần Tất kết thông báo thông sổ liên lạc bé phụ huynh theo dõi hàng tuần *Đào tạo định hướng: Chuẩn bị tâm cho trẻ vào lớp thích ứng tốt với hoạt động học tập mối quan hệ xã hội ngày mở rộng 3-Phân tích kỹ thuật cơng nghệ dự án: 3.1.Lựa chọn quy mô cho dự án: -Có phòng với diện tích 45m2 -Có phòng với diện tích 20m2 -Có phòng với diện tích 16m2 -Có phòng với diện tích 6m2 3.2.Lựa chọn công nghệ nhu cầu trang thiết bị: Sản phẩm dự án loại hình dịch vụ có chất lượng cao yêu cầu đặt phải đảm bảo, cụ thể: 3.2.1 Yêu cầu trang thiết bị Các trang thiết bị phải đảm bảo yêu cầu hiên đại, thích hợp với khí hậu Việt Nam Vì bé hiếu động tò mò nên thiết bị phải lắp đặt đảm bảo an tồn cho bé, kích thước nhỏ gọn, bền, tiện dụng Đối với loại máy móc thiết bị sử dụng điện, phải ưu tiên lựa chọn loại máy có mức tiêu hao lượng ít, độ bền cao, an toàn sử dụng Các loại bàn ghế phải thiết kế phù hợp với kích thước bé, tránh cao thấp so với vóc dáng bé Đồ chơi đồ dùng học tập kích thích trí sáng tạo trẻ, chất liệu hợp vệ sinh, khơng có cạnh sắc nhọn gây nguy hiểm cho bé Nhu cầu thiết bị phục vụ cho dự án sau: *Thiết bị phòng học lớp mầm, chồi, lá: Quạt treo tường 18 Asia Số lượng 660.000 đồng Tivi LG 42inch 8.900.000 đồng Đầu đĩa Nanomax 440.000 đồng Bộ bàn ghế mẫu giáo 15 7.800.000 đồng Giá sách treo tường 300.000 đồng Giá đồ chơi 1.200.000 đồng Ghế giáo viên 400.000 đồng Tổng Thành tiền 19.700.000 đồng *Thiết bị phòng học nhóm lớp trẻ: Quạt treo tường 18 Asia Số lượng 660.000 đồng Loa 250.000 đồng Đầu đĩa Nanomax 440.000 đồng Bàn ghế loại nhỏ 20 4.000.000 đồng Giá đồ chơi 1.400.000 đồng Ghế giáo viên 600.000 đồng Tổng Thành tiền 7.350.000 đồng *Thiết bị phòng giáo viên: Quạt trần hộp số Số lượng 1cái 780.000 đồng Bàn cao cấp Hòa Phát 8.000.000 đồng Ghế giáo viên 20 5.000.000 đồng Bảng mica trắng 250.000 đồng Tủ hồ sơ 1.800.000 đồng Tổng Thành tiền 15.830.000 đồng *Thiết bị nhà bếp Quạt treo tường 18 Asia Số lượng 21cái 330.000 đồng Bàn inox tầng Jason 6.000.000 đồng Bộ nồi inox 2.500.000 đồng Xơ nhựa 7,6 lít 20 500.000 đồng Tô, muỗng 220 3.300.000 đồng Bếp ga công nghiệp 1.500.000 đồng Tổng Thành tiền 14.130.000 đồng *Thiết bị ngồi trời Xích đu Số lượng 2.100.000 đồng Cầu trượt nhà 18.000.000 đồng Nhà chơi cho bé 15.000.000 đồng Bập bênh thú 1.200.000 đồng Tổng Thành tiền 36.300.000 đồng 3.2.2.Phương án bố trí giáo viên cán quản lí: Yêu cầu chung đặt đội ngũ giáo viên phải qua đào tạo, nhiệt tình, yêu trẻ, có lòng kiên trì nhẫn nại chịu áp lực công viêc Các nhân viên làm công tác phục vụ phải người có trách nhiệm, yêu nghề, yêu trẻ, có lương tâm, đạo đức nghề nghiệp Mỗi lớp học có chăm sóc trực tiếp giảng dạy 3.3.Xác định địa điểm đầu tư nhà xưởng sở hạ tầng: Dự án xây dựng trường mầm non tư thục Hương Thảo xây dựng phường Nhơn Bình, TP.Quy Nhơn Đây địa điểm thuận tiện cho người dân đường làm gửi cho trường có chế độ chăm sóc cao trường Hương Thảo Mặc dù khu vực cơng nhân đơng có khơng hộ gia đình có thu nhập sống nơi đây, nhu cầu gửi đến trường chất lượng có chế độ chăm sóc mặt thể chất trí tuệ quan tâm đánh giá cao Trường có diện tích xây dựng: 357 m2 Dự án sử dụng lượng điện Các thiết bị điện nhà trường lựa chọn thiết bị tiết kiệm điện, tổng mức tiêu hao lượng điện hồn tồn đáp ứng đảm bảo tính kinh tế Nguồn nước sử dụng nguồn nước thuộc hệ thống cung cấp nước thành phố Hệ thống nước đảm bảo tiêu chuẩn vệ sinh mơi trường Đường ống cấp thoát nước thiết kế hợp lí, đảm bảo đáp ứng nhu cầu tiêu thu nước, không ứ đọng nước thải trường 4-Tổ chức nhân tiền lương dự án: 4.1.Tổ chức nhân dự án: -Quản lý : 01 người -Giáo viên : 14 giáo viên -Bếp : 03 người -Bảo vệ : 01 người -Kế toán : 01 người 4.2-Tiền lương phương pháp trả lương cho nhân viên: Trả theo mức lương tối thiểu theo NĐ 66/2013/NĐ-CP ngày 27/6/2013 với mức lương tối thiểu chung 1.150.000 đồng có kèm bảo hiểm 5-Phân tích tài dự án đầu tư: 5.1.Xác định tổng mức vốn đầu tư cấu nguồn vốn dự án -Vốn đầu tư: +Chi phí xây dựng: 371.320.000 đồng +Chi phí khác: 155.510.000 đồng -Cơ cấu vốn: +Vốn chủ sở hữu: 500 triệu đồng +Vốn vay: 500 triệu đồng 5.2.Kế hoạch khấu hao tài sản cố định -Khấu hao tài sản cố định thiết bị văn phòng -Áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng -Thời gian sử dụng: 10 năm -Nguyên giá: 371.320.000 đồng Bảng 5.2 Bảng kế hoạch khấu hao 5.3.Kế hoạch trả nợ -Vay Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Quy Nhơn 500 tỷ đồng, chấp TSCĐ -Điều kiện trả nợ: trả nợ gốc năm vòng 10 năm, tiền lãi tính dư nợ đầu năm, lãi suất 10%/năm Bảng 5.3 Bảng kế hoạch trả nợ 5.4.Kế hoạch doanh thu Kế hoạch doanh thu dự kiến đưa dựa dự kiến số trẻ em học trường Mầm non tư thục Hương Thảo Từ số liệu khảo sát được, ta dự kiến số lượng trẻ em học trường sau: Độ tuổi -Từ 18-36 tháng -Từ 3-4 tuổi -Từ 4-5 tuổi -Từ 5-6 tuổi Tổng cộng Số lượng 20 50 50 50 Học phí/ tháng 1.100.000 1.200.000 1.300.000 1.400.000 10 Học phí/ năm 13.200.000 14.400.000 15.600.000 16.800.000 Thành tiền 264.000.000 720.000.000 780.000.000 840.000.000 2.604.000.000 Bảng 5.4 Bảng kế hoạch doanh thu 11 5.5.Kế hoạch chi phí Chi phí kỳ trường bao gồm: chi phí lương thực; chi phí lương cho nhân viên; chi phí bảo hiểm; khoản thuế phải nộp nhà nước; chi phí khác phát sinh kỳ -Chi phí lương nhân viên = mức lương tối thiểu x hệ số lương x 12 -Các khoản thuế phải nộp = thuế môn + thuế thu nhập doanh nghiệp -Chi phí lương thực = Đơn giá bữa ăn * số lượng trẻ * 12 -Chi phí phát sinh kỳ dự tính với mức 15.000.000 đồng/tháng 12 Bảng 5.5.Kế hoạch chi phí 5.6 Kết hoạt động kinh doanh 13 5.7 Ước định dòng tiền dự án • Khu đất xây dựng trường chưa cho thuê, để trống nên k có chi phí hội • Đầu tư tài sản lưu động = chi phí khác nguồn vốn + mua trang thiết bị cho phòng Xét trượt giá 5%, giá trị tăng 5% đưa vào giá trị đầu tư thêm tài sản lưu động Cuối năm 2024 toàn tài sản lưu động thu hồi lại • Cuối năm 2024 giá trị tài sản cố định thu hồi lại = • Các khoản mục khác ta dựa vào bảng số liệu trên, để đưa vào dòng tiền dự án 14 15 5.8.Suất chiết khấu dự án -Chi phí vốn vay trước thuế: 10%/năm -Lợi nhuận kỳ vọng nhà đầu tư: 20%/năm Ta có: WACC = Wd x Kd x (1 – t ) + We x Ke = 50% * 10% * (1-10%) + 20% x 50% = 14.5% NPV = - |CF0| + Σ Giá trị dự án: 903.205.240 NPV = + 1.713.746.151 + (1+ 14.5%)5 + 2.476.177.737 (1+ 14.5%)9 + (1+ 14.5%)2 1+ 14.5% + 996.004.974 1.799.922.799 (1+ 14.5%)6 + 2.941.645964 CFt (1 + ir)t 1.304.676.463 + (1+ 14.5%)3 + 2.245.056.317 (1+ 14.5%)7 1.360.372.159 (1+ 14.5%)4 + 2.357.798.473 (1+ 14.5%)8 -|526.830.000| (1+ 14.5%)10 = 7.511.684.781 Ta thấy NPV = 7.511.684.781 > nên chấp nhận dự án đầu tư mở trường tư thục mầm non NPV1 (ir2 – ir1) IRR = ir *Tỷ suất sinh lời nội bộ: + NPV1 + |NPV2| NPV1 (ir2 – ir1) IRR = NPV1 + |NPV2| = 186,43% Ta có IRR > ir nên ta chấp nhận dự án đầu tư mở trường tư thục mầm non Nhận xét: Ta thấy giá trị dự án 7.511.684.781 đồng, bên cạnh suất sinh lời nội cao (186,43%) điều cho thấy dự án thực có tính khả thi rủi ro thấp 16 5.9.Các tiêu đánh giá hiệu tài dự án đầu tư Có nhiều số đánh giá hiệu tài dự án đầu tư, ta sử dụng số tài quan trọng để đánh giá mức độ hiệu dự án -Tỷ suất lợi nhuận doanh thu: ROS = LNST x 100% DTT -Tỷ số lợi nhuận vốn chủ sở hữu: Tỷ suất lợi = nhuận VCSH = Lợi nhuận sau thuế x 100% Tổng vốn chủ sở hữu bình quân -Tỷ số doanh lợi tài sản: Tỷ suất lợi = nhuận VCSH = Lợi nhuận sau thuế x 100% Tổng vốn chủ sở hữu bình qn Bảng 5.9 Chỉ số tài dự án ĐVT: Đồng STT Chỉ tiêu Lợi nhuận sau thuế Doanh thu Vốn chủ sở hữu bình quân Giá trị tài sản bình quân 755.860.040 1.822.800.000 500.000.000 1.026.830.000 41.47% 151.2% 73.61% ROS [(1)/(2)] ROE [(1)/(3)] ROA [(1)/(4)] Qua bảng 5.8 ta thấy: ROS: Cứ đồng doanh thu có 41,47% lợi nhuận sau thuế Sự biến động số phản ánh biến động hiệu dự án ROE: Cứ đồng vốn có 1.512 đồng lợi nhuận sau thuế Các nhà đầu tư quan tâm đến số doanh nghiệp, khả thu nhập mà họ nhận đặt vốn vào đầu tư 17 ROA: Cứ đồng tài sản tạo 0.7361 đồng sau thuế KẾT LUẬN Từ kết cho thấy việc thực dự án cần thiết, khơng mang lại lợi nhuận cho cá nhân mà góp phần giúp cho phát triển xã hội, đồng thời, dự án thực nhằm giảm tỷ lệ thất nghiệp lực lượng lao động qua đào tạo Bên cạnh đó, tạo điều kiện để bé học tập sinh hoạt môi trường thuận lợi cho phát triển bé 18 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1.Tiêu chuẩn Quốc gia TCVN 3907 : 2011 trường mầm non – yêu cầu thiết kế NĐ 66/2013/NĐ-CP ngày 27/6/2013 với mức lương tối thiểu chung 1.150.000 đồng 3.NĐ 204/2004/NĐ-CP ngày 14/12/2004 tổ chức tiền lương cán bộ, công chức, viên chức, lực lượng vũ trang 4.Số liệu thực tế số lượng trẻ trạm y tế phường Nhơn Bình 19 ... địa điểm đầu tư nhà xưởng sở hạ tầng: Dự án xây dựng trường mầm non tư thục Hương Thảo xây dựng phường Nhơn Bình, TP.Quy Nhơn Đây địa điểm thuận tiện cho người dân đường làm gửi cho trường có chế... ăn trưa Chương trình đào tạo phân chia phù hợp theo độ tuổi nhằm: *Phát triển thể chất: Ngoài tập thể dục vận động dành cho trẻ mầm non theo chương trình chung, nhà trường đầu tư xây dựng loạt... hoạch doanh thu dự kiến đưa dựa dự kiến số trẻ em học trường Mầm non tư thục Hương Thảo Từ số liệu khảo sát được, ta dự kiến số lượng trẻ em học trường sau: Độ tuổi -Từ 18-36 tháng -Từ 3-4 tuổi -Từ