Đang tải... (xem toàn văn)
1. Tính cấp thiết của đề tài Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, hoạt động tín dụng là hoạt động đem lại nguồn lợi nhuận chủ yếu. Tuy nhiên, lợi nhuận cao thường đi kèm với rủi ro cao, hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn rủi ro, đặc biệt trong bối cảnh thiếu nguồn thông tin đầy đủ minh bạch, môi trường pháp lý chưa hoàn thiện và môi trường kinh tế chưa ổn định.Do đó, xây dựng được một mô hình yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả và phù hợp với chuẩn mực quốc tế trong quản trị rủi ro là một đòi hỏi cấp thiết để đảm bảo hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng. Rủi ro luôn tồn tại trong hoạt động ngân hàng, kể cả ở những ngân hàng hàng đầu thế giới. Sự khác biệt cơ bản giữa các ngân hàng có quản trị rủi ro tín dụng là có một mô hình quản trị rủi ro tốt để có thể khống chế nợ xấu ở một tỷ lệ chấp nhận được, hạn chế các rủi ro tín dụng mang tính chất chủ quan và những rủi ro tín dụng có thể kiểm soát được. Nền kinh tế những năm gần đây có nhiều biến động, các ngân hàng đã và đang phải đối mặt với những khó khăn, thử thách lớn như lợi nhuận giảm sút, rủi ro tín dụng ngày càng phức tạp về nguyên nhân, hình thức và phạm vi tác động, lợi nhuận giảm sút. Vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng ngày càng được quan tâm hơn nhằm đảm bảo an toàn tài chính, nâng cao năng lực cạnh tranh. Xuất phát từ thực tế đó, việc nghiên cứu để phân tích, đánh giá thực trạng và tìm ra giải pháp hiệu quả nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng là rất cần thiết. Do vậy, tác giả đã chọn đề tài nghiên cứu “Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm”. 2. Mục tiêu của đề tài Trên cơ sở nghiên cứu lý luận về rủi ro tín dụng và thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank Hoàn Kiếm, đề tài giải quyết các mục tiêu cụ thể sau: - Hệ thống hóa và làm rõ một số lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng. - Phân tích và đánh giá thực trạng chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank Hoàn Kiếm. - Đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank Hoàn Kiếm. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM; - Phạm vi nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu đối tượng trên tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2014 đến tháng 06/2017 và định hướng đến năm 2020. 4. Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng nguồn dữ liệu thu thập từ các tài liệu, thông tin nội bộ như báo cáo định kỳ của Phòng Kế toán, các báo cáo sơ kết năm của Vietcombank Hoàn Kiếm. Trên cơ sở nghiên cứu lý luận và các số liệu đã tổng hợp, tác giả sử dụng phương pháp đối chiếu, so sánh, thống kê để phân tích số liệu trong đề tài. 5. Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu và kết luận, đề tài được chia làm 3 chương: Chương 1: Những vấn đề cơ bản về chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN ĐÀO MINH TRANG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HOÀN KIẾM Hà Nội - 2017 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN ĐÀO MINH TRANG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HOÀN KIẾM CHUYÊN NGÀNH: TÁI CHÍNH - NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS TRƯƠNG QUỐC CƯỜNG Hà Nội - 2017 LỜI CAM ĐOAN Em đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Em cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu em tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Học viên Đào Minh Trang MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .3 1.1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 1.2 Chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .19 1.2.1 Quan niệm chất lượng quản trị rủi ro tín dụng 19 1.2.2 Đánh giá chất lượng quản trị rủi ro tín dụng 20 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng quản trị rủi ro tín dụng 25 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số NHTM Việt Nam 29 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam 29 1.3.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 30 1.3.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) 32 1.3.4 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng cho Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM .35 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 35 2.1.2 Cơ cấu máy tổ chức 35 2.1.3 Tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm thời gian qua 37 2.2 Thực trạng chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm .44 2.2.1 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm 44 2.2.2 Thực trạng chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm 54 2.3 Đánh giá chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm .58 2.3.1 Kết đạt 58 2.3.2 Hạn chế tồn nguyên nhân .59 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM .65 3.1 Định hướng nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng đến năm 2020 65 3.1.1 Định hướng mục tiêu hoạt động tín dụng 66 Định hướng Vietcombank Hoàn Kiếm hoạt động tín dụng tăng trưởng tín dụng theo chiều rộng chiều sâu .66 3.1.2 Định hương nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng .67 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm 68 3.2.1 Triển khai quy trình quản trị rủi ro tín dụng hiệu 68 3.2.2 Khai thác hiệu thơng tin tín dụng .72 3.2.4 Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với môi trường điều kiện kinh doanh 75 3.2.5 Tăng cường quản trị rủi ro cấp độ danh mục, ngành hàng 76 3.2.6 Thực đo lường xác rủi ro tín dụng .76 3.2.7 Nhóm giải pháp khác 77 3.3 Kiến nghị .78 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 78 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .80 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ .81 KẾT LUẬN 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 83 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT BIDV: Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng DPRR: Dự phịng rủi ro NHNN: Ngân hàng nhà nước NHNT: Ngân hàng Ngoại thương NHTM: Ngân hàng thương mại MB: Ngân hàng TMCP Quân đội PGD: Phịng giao dịch TCTD: Tổ chức tín dụng TMCP: Thương mại cổ phần TSĐB: Tài sản bảo đảm RRTD: Rủi ro tín dụng Vietcombank/VCB : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Vietcombank Hoàn Kiếm : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm Vietinbank: Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam XHTDNB: Xếp hạng tín dụng nội XHTD: Xếp hạng tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 1.1: Tín hiệu cảnh báo khoản vay có vấn đề sách cho vay hiệu .12 Bảng 2.1: Thang điểm xếp hạng hệ thống XHTDNB Doanh nghiệp 49 Bảng 2.2: Phân loại nợ theo nhóm nợ Vietcombank Hồn Kiếm 54 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn Vietcombank Hoàn Kiếm từ năm 2014 đến tháng 06/2017 38 Biểu đồ 2.2: Thị phần huy động vốn chi nhánh Vietcombank địa bàn Hà Nội .39 Biểu đồ 2.3: Tình hình dư nợ Vietcombank Hồn Kiếm từ năm 2014 đến tháng 06/2017 39 Biểu đồ 2.4: Thị phần cho vay chi nhánh Vietcombank địa bàn Hà Nội 41 Biểu đồ 2.5: Lợi nhuận trước DPRR Lợi nhuận sau DPRR Vietcombank Hoàn Kiếm từ năm 2014 đến tháng 06/2017 42 Biểu đồ 2.6: Lợi nhuận sau DPRR chi nhánh Vietcombank địa bàn Hà Nội .42 Biểu đồ 2.7: Lợi nhuận sau DPRR bình quân cán chi nhánh Vietcombank địa bàn Hà Nội 43 Biểu đồ 2.8: Tình hình nợ xấu chi nhánh Vietcombank địa bàn Hà Nội 57 Biểu đồ 2.9: Tình hình trích lập DPRR Vietcombank Hoàn Kiếm từ năm 2013 đến tháng 06/2017 57 SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức Vietcombank Hoàn Kiếm .36 Sơ đồ 2.2: Mơ hình chấm điểm xếp hng tớn dng ni b ngõn hng .48 trƯờNG ĐạI HọC KINH Tế QUốC DÂN đào minh trang Nâng cao chất lợng quản trị rủi ro tín dụng nh tmcp ngoại thơng việt nam chi nhánh hoàn kiếm Chuyên ngành: tái - ngân hàng Hà Nội - 2017 i TÓM TẮT LUẬN VĂN Nội dung đề tài: “Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm” bao gồm chương: Chương 1: Những vấn đề chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động đem lại nguồn lợi nhuận chủ yếu Tuy nhiên, lợi nhuận cao thường kèm với rủi ro cao, hoạt động tín dụng tiềm ẩn rủi ro, đặc biệt bối cảnh thiếu nguồn thông tin đầy đủ minh bạch, môi trường pháp lý chưa hồn thiện mơi trường kinh tế chưa ổn định Do đó, xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng có hiệu phù hợp với chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro đòi hỏi cấp thiết để đảm bảo hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Rủi ro ln tồn hoạt động ngân hàng, kể ngân hàng hàng đầu giới Sự khác biệt ngân hàng có quản trị rủi ro tín dụng có mơ hình quản trị rủi ro tốt để khống chế nợ xấu tỷ lệ chấp nhận được, hạn chế rủi ro tín dụng mang tính chất chủ quan rủi ro tín dụng kiểm sốt Nền kinh tế năm gần có nhiều biến động, ngân hàng phải đối mặt với khó khăn, thử thách lớn lợi nhuận giảm sút, rủi ro tín dụng ngày phức tạp nguyên nhân, hình thức phạm vi tác động, lợi nhuận giảm sút Vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng ngày quan tâm nhằm đảm bảo an tồn tài chính, nâng cao lực cạnh tranh 69 đảm tiền vay Đối với khách hàng khác nhau, chi nhánh cần có biện pháp thích hợp q trình thẩm định cấp tín dụng để q trình thẩm định diễn nhanh chóng mang lại hiệu cao Đặc biệt, Chi nhánh cần dựa vào phân loại khách hàng theo xếp hạng tín dụng nội để đưa sách cho nhóm khách hàng khác với độ rủi ro khác b Về định hướng khách hàng Vietcombank Hoàn Kiếm cần trọng vào doanh nghiệp vừa nhỏ lựa chọn hợp lý phù hợp với điều kiện kinh tê Việt Nam, phù hợp với lực kinh nghiệm đội ngũ cán Chi nhánh 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng Hiện nay, khó khăn lớn q trình thẩm định phân tích tín dụng Vietcombank Hồn Kiếm thiếu thơng tin Để khắc phục tình trạng này, Chi nhánh cần có biện pháp thu thập lưu trữ thông tin, đồng thời có kết hợp với quan ban ngành để xác định nguồn gốc tính xác thơng tin thu thập Q trình thẩm định cần đáp ứng yêu cầu chất lượng thời gian định, đảm bảo thận trọng đáp ứng yêu cầu khách hàng Chi nhánh cần thực biện pháp sau: - Phân tích thẩm định rủi ro tổng thể khách hàng thơng qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng năm Bên cạnh đó, Chi nhánh cần ý đến dư nợ khách hàng tổ chức tín dụng khác nhằm đảm bảo mức độ an toàn cho vay Cần trọng yếu tố định lượng lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng thông qua phân tích số liệu kết hợp phân tích định tính (mơi trường kinh tế, môi trường nội doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng…) - Thẩm định dự án: Khi phân tích tiêu tài chính, bên cạnh tiêu NPV, IRR, ngân hàng cần trọng phân tích tiêu độ nhạy tiêu hiệu Chỉ tiêu không giúp xác định giới hạn biến 70 động biến số mà cịn xác định nhân tố có ảnh hưởng quan trọng đến tiêu hiệu để có kiểm sốt chặt chẽ với nhân tố q trình cho vay - Thẩm định khách hàng vay: Yếu tố cần quan tâm lực tài chính, với khách hàng doanh nghiệp tiêu ROA, ROE, hệ số nợ, … xét khoảng thời gian định, bên cạnh khả quản trị điều hành doanh nghiệp yếu tố cần quan tâm Báo cáo thẩm định cần đưa kết luận rủi ro đặc thù quan hệ với khách hàng, nhân tố gây rủi ro, mức độ kiểm soát ngân hàng với rủi ro đó, phù hợp khoản tín dụng với quy định hành… Đây yếu tố quan trọng thường không trọng làm rõ báo cáo thẩm định Vấn đề nâng cao chất lượng thẩm định cần có thời gian định để hồn thiện hệ thống thơng tin liệu, nâng cao trình độ, tích lũy kinh nghiệm cán Trong thời gian tới, để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, Chi nhánh giao cho cán có kinh nghiệm, tích cực sử dụng mối quan hệ để thu thập đối chiếu thông tin 3.2.1.3 Tăng cường công tác kiểm tra kiểm sốt Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt q trình vay khâu quan trọng quy trình quản trị rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xuất sau cho vay khơng thân phương án vay hiệu mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích kinh doanh hiệu Trên thực tế, Vietcombank trọng tới hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nhiên cịn số hạn chế tồn Để tránh xảy rủi ro, cần thực chặt chẽ biện pháp kiểm tra, kiểm sốt sau: - Thơng qua xếp hạng tín dụng nội bộ, chi nhánh thực phân loại khách hàng đánh giá định kỳ để đánh giá tình hình khách hàng 71 Theo đó, khách hàng có xếp hạng cao, có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra dài hơn, với khách hàng có xếp hạng tín dụng thấp, ngân hàng cần trọng kiểm tra thường xuyên Đặc biệt với khách hàng có lịch sử nợ hạn, chi nhánh cần tiến hành kiểm tra, đánh giá khách hàng theo tháng để có nhận định, phân tích giải pháp thích hợp để hạn chế rủi ro tín dụng - Chi nhánh theo dõi chặt chẽ dịng tiền khách hàng thơng qua tài khoản tiền gửi Chi nhánh cần đưa điều kiện khách hàng buộc phải mở tài khoản tiền gửi chi nhánh, chuyển dòng tiền vào tài khoản trước định cho vay Như ngân hàng thu hồi khoản nợ hạn, hạn chế rủi ro - Việc tiến hành kiểm tra kiểm soát phải tiến hành kịp thời để đánh giá dấu hiệu rủi ro thay đổi mơi trường kinh doanh, tình hình thị trường có ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh… Qua đó, ngân hàng nắm bắt kụo thời rủi ro xảy với khách hàng để đưa biện pháp phòng ngừa rủi ro, tránh gây tổn thất cho ngân hàng - Chi nhánh cần nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội Hiện phận kiểm tra giám sát tuân thủ Chi nhánh gồm cán bộ, lực lượng mỏng so với số lượng khách hàng quan hệ tín dụng Chi nhánh Vì vây, thời gian tới cần tăng thêm nhân lực cho phận Một hạn chế khác cơng tác nội chi nhánh có tình trạng cân lợi nhuận chi nhánh quản trị rủi ro nên công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh khơng thật mang lại hiệu Công tác kiểm tra nội phải thực Trụ sở Phịng ngồi thực kiểm tra định kỳ, cần tập trung tăng cường kiểm tra khách hàng có nợ xấu, dánh giá biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Ngồi ra, cơng tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, tập trung vào 72 ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời đề xuất giải pháp tăng cường khả phòng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh 3.2.1.4 Tăng cường hiệu xử lý nợ xấu Nợ xấu vấn đề nghiêm trọng gây tổn thất cho Vietcombank Hoàn Kiếm Để giảm thiểu tổn thất có rủi ro xảy ra, Chi nhánh cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan đưa chế đủ mạnh để phận đủ thẩm quyền để giải vấn đề phát sinh tiến hành xử lý tránh gây tổn thất lớn cho ngân hàng Trên có sở quy định xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ban hành, phòng khách hàng đưa đề xuất cho ban giám đốc hướng xử lý khoản nợ có vấn đề, tăng cường giám sát, báo cáo dấu hiệu rủi ro, phải có thống hướng xử lý phận Chi nhánh Chi nhánh cần nắm rõ thực trạng kinh doanh, tình trạng khả xử lý tài sản bảo đảm, thái độ khách hàng, khả phục hồi, mức độ trả nợ, thiện chí hợp tác khách hàng để từ có lựa chọn phương án xử lý với đối tượng khách hàng đảm bảo chi phí hợp lý hiệu cao Trong quy trình xử lý nợ xấu cần có thay đổi cụ thể việc xử lý nợ xấu cần giao cho phận độc lập tiến hành Hiện nay, việc xử lý nợ giao cho Phòng khách hàng Đây phận trực tiếp làm việc với khách hàng từ khâu thẩm định, phân tích cho đén giám sát khách hàng trình vay, cán thường thiếu kiên quyết, chần chừ trình xử lý nợ Việc xử lý nợ nên giao cho phịng quản lý nợ, phận quan hệ với khách hàng thường xuyên nắm bắt thông tin khoản vay Điều góp phần nâng cao hiệu cơng tác xử lý nợ xấu Chi nhánh 3.2.2 Khai thác hiệu thơng tin tín dụng Hiện kênh thơng tin mà Ngân hàng khai thác sử dụng bao gồm: 73 - Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) Ngâ nhàng Nhà nước: CIC cung cấp chủ yếu thông tin dư nợ, tình hình quan hệ tín dụng, thơng tin tài sản bảo đảm khách hàng ngân hàng - Hệ thống thông tin nội bộ: Hệ thống thông tin nội Vietcombank cho phép truy vấn thơng tin với khách hàng có quan hệ tín dụng lịch sử vay, giá trị khoản vay, lịch sử trả nợ… Các thông tin chủ yếu phản ánh tình hình hoạt động khứ xu hướng tương lai, cịn nhiều hạn chế - Báo chí, website, nguồn thông tin khác: Trong xã hội đại, có tới 70-80% thơng tin phương tiện truyền thơng nói chung báo chí nói riêng mang lại Báo chí kinh tế quán triệt tư tưởng đổi mới, phản ánh nhanh kịp thời vấn đề kinh tế đặt ra, truyền thông điện tử với tính ưu việt tính thời sự, tương tác đa chiều, dung lượng thông tin gần không hạn chế kịp thời phản ánh kiện xảy đời sống xã hội Các nguồn thông tin bước đầu cung cấp thơng tin đánh giá, phân tích khách hàng, cần hệ thống thơng tin ang tính chun nghiệp cao Các giải pháp để góp phần hồn thiện hệ thống thông tin là: - Ngân hàng Nhà nước tiến hành kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung vào hệ thống Các số liệu không phản ánh thông tin khách hàng nói chung cịn kèm theo đánh giá, dự báo ngành, làm tảng quan trọng phân tích thẩm định tín dụng ngân hàng - Các thơng tin cịn bị bó hẹp doanh nghiệp nước, việc kinh doanh với đối tác nước ngày mở rộng Như vậy, ngân hàng Việt Nam khơng có đầy đủ thơng tin doanh nghiệp nước ngồi, ngồi khơng tin mà khách hàng cung cấp, tiềm ẩn nhiều rủi ro tiến hành giao dịch Để hạn chế rủi ro thiếu 74 thơng tin, Vietcombank nói chung Vietcombank Hồn Kiếm nói riêng cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức cung cấp thông tin giới để khai thác đáp ứng yêu cầu thơng tin tài chính, hoạt động cơng ty nước ngồi 3.2.3 Nâng cao trình độ chun mơn phẩm chất đạo đức cán Con người tảng phát triển doanh nghiệp Đối với ngân hàng thương mại, để hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cần đặc biệt quan tâm đến yếu tố người Vietcombank Hồn Kiếm thực số giải pháp sau: - Tăng cường công tác tạo tự đào tạo để nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ + Tổ chức buổi đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh Đội ngũ cán giảng dạy chuyên gia, cán tín dụng có kinh nghiệm ngân hàng, giáo trình giảng dạy sát với thực tiễn cập nhật với tình hình Khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng + Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi kinh nghiệm nghiệp vụ + Rèn luyện nâng cao khả ngoại ngữ để tiếp cận nhóm khách hàng có vốn đầu tư nước + Chú trọng nâng cao mức độ hiểu biết cán tín dụng đặc thù ngành nghề kinh doanh khách hàng Đối với khoản vay lớn có tính chất phức tạp tài trợ dự án, xem xét cần thiết phải có hỗ trợ tăng cường chuyên gia lĩnh vực tài trợ cho vay để xác định nhu cầu vốn, phân tích đầy đủ loại rủi ro - Yêu cầu cán nêu cao tinh thành trách nhiệm ý thức đạo đức nghề nghiệp Cán cương vị cao phải thực nghiêm túc việc tuân thủ quy chế cho vay, quy định bảo đảm tiền vay, quy 75 định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng văn có liên quan khác - Nghiên cứu thực sách thu hút nười có lực làm việc, bố trí sử dụng cán hợp lý, sách đãi ngộ đảm bảo để ổn định khung nhân bên cạnh nhân Đối với cán tín dụng cần có chế độ thưởng phạt để nâng tao tinh thần trách nhiệm 3.2.4 Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với môi trường điều kiện kinh doanh Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trị quan trọng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Bộ máy quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Hồn Kiếm tổ chức vận hành theo quy định Vietcombank phát huy vai trị cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Tuy nhiên, sau thời gian hoạt động, máy bộc lộ hạn chế, bất cập ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng cần có cải cách, điều chỉnh cho phù hợp Vietcombank Hoàn Kiếm chưa có phân tách chức quản trị rủi ro chức kinh doanh, dẫn đến xung đột lợi ích khơng đảm bảo tính minh bach, độc lập Nhằm đảm bảo tính khách quan, định tín dụng phải đưa phận rủi ro thay phận kinh doanh triển khai Vietcombank Hoàn Kiếm Để làm việc này, chế phân cấp thẩm quyền cần phải thiết lập, theo phịng quản trị rủi ro ủy quyền định tín dụng thẩm quyền phê duyệt cá nhân trọng tăng cường Tuy nhiên mô hình cho mơ hình dài hạn Để có bước đệm mơ hình này, trước mắt Vietcombank Hồn Kiếm áp dụng mơ hình hai định, nghĩa định tín dụng đồng thời đưa phận kinh doanh phận quản trị rủi ro Mơ hình phê duyệt tín dụng đáp ứng nguyên tắc “bốn mắt” (four eye principle), giảm 76 thiểu rủi ro đạo đức việc định tín dụng Hơn nữa, có tham gia cán rủi ro phê duyệt tín dụng tạo điều kiện cho việc cải tiến công tác xác định lãi suất khoản vay Theo đó, định giá lãi suất khơng đơn dựa giá đầu vào nguồn vốn chi phí hoạt động khác mà cịn đƣợc điều chỉnh nhân tố rủi ro khoản vay Kết là, lãi suất khoản vay đối tượng khách hàng, kỳ hạn khác rủi ro khác Điều góp phần nâng cao hiệu cơng tác quản lý RRTD thông qua cung cấp thước đo quản lý rủi ro hữu hiệu lãi suất điều chỉnh rủi ro 3.2.5 Tăng cường quản trị rủi ro cấp độ danh mục, ngành hàng Trên thực tế, Vietcombank Hoàn Kiếm, quản trị rủi ro quan tâm cấp độ khoản vay, quản trị rủi ro theo danh mục chưa trọng thực Rủi ro tín dụng khoản vay có mối quan hệ tương quan, rủi ro danh mục sư hợp cộng rủi ro khoản vay Vì vậy, việc đa dạng hóa dư nợ vào ngành, khu vực khác góp phần giảm thiểu rủi ro tồn danh mục Để tăng cường quản trị rủi ro theo cấp độ danh mục cần xác định danh mục ngành hàng cần quản lý xác định hạn mức cho ngành hàng Việc quản trị rủi ro cấp độ danh mục giúp Chi nhánh lập báo cáo rủi ro, lợi nhuận tổn thất danh mục quy mơ tồn thành, từ có biện pháp thích hợp mở rộng quy mơ sản phẩm khu vực sản phẩm mang lại lợi nhuận cao mức độ rủi ro chấp nhận 3.2.6 Thực đo lường xác rủi ro tín dụng Thực tế cho thấy áp dụng mơ hình định tính rủi ro tín dụng khơng đo lường cách rõ ràng, xác áp dụng mơ hình định lượng hồn cảnh đặc biệt khơng dựa vào yếu tố kinh nghiệm không xác định rõ mức rủi ro Vì vậy, mơ hình đo lường rủi ro tín dụng cần kết hợp mơ hình định tính mơ hình định lương 77 Về trước mắt, Vietcombank Hồn Kiếm tiếp tục trì đánh giá rủi ro tín dụng phương pháp cho điểm tín dụng đơn giản Dù phương pháp cịn đơn giản cịn nhiều hạn chế góp phần giúp nhà quản trị rủi ro có nhìn tổng qt ban đầu mức độ rủi ro Về lâu dài, Vietcombank Hoàn Kiếm cần kết hợp mơ hình định lượng vào việc xác định rủi ro Để áp dụng được, Chi nhánh cần áp dụng phương pháp kế tốn - thống kê ứng dụng cơng nghệ chạy liệu Chi nhánh cần có chuyển dịch từ định tính sang định lương theo yêu cầu Basel II 3.2.7 Nhóm giải pháp khác 3.2.7.1 Chú trọng phát triển hệ thống công nghệ thông tin Việc lượng hóa rủi ro tín dụng bước quan trọng q trình quản trị rủi ro tín dụng Để lượng hóa rủi ro phương pháp định lượng theo mơ hình đại, Vietcombank Hồn Kiếm cần có phần mềm để thu thập thơng tin cách cập nhật, phân tích xử lý liệu với độ xác cao hỗ trợ cán tín dụng tra cứu thơng tin Hiện cán tín dụng chủ yếu tính tốn tiêu kinh tế phần mềm Excel nhiều hạn chế, ví dụ phân tích độ nhạy tính tốn với thay đổi nhân tố Do đó, để phục vụ cho cơng tác thẩm định, đặc biệt thẩm định dự án đầu tư, Vietcombank Hoàn Kiếm cần trang bị thê phần mềm đại 3.2.7.2 Thực biện pháp chuyển giao rủi ro Các ngân hàng áp dụng biện pháp chia sẻ rủi ro chuyển giao rủi ro thông qua công ty bảo hiểm Hiện nay, Vietcombank Hồn Kiếm liên kết với cơng ty bảo hiểm VCLI để cung cấp sản phẩm bảo an tín dụng Tuy nhiên doanh số bán bảo hiểm bảo an tín dụng cịn thấp so với kế hoạch cán chưa nắm bắt hết lợi sản phẩm để tư vấn cho khách hàng 78 Bên cạnh loại hình bảo hiểm bắt buộc áp dụng với tài sản bảo đảm phương tiện vận tải bất động sản, Chi nhánh yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm cơng trình (với dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa, bảo hiểm cháy nổ (với mặt hàng dễ cháy) 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam có vai trị đạo trực tiếp hoạt động Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm, cần có hướng dẫn cụ thể hoạt động đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệ hoạt động toàn hệ thống giúp Vietcombank Hoàn Kiếm thực tốt công tác quản trị rủi ro - Vietcombank cần có hướng dẫn kịp thời cụ thể chủ trương sách Chính phủ ngành Chính phủ thường xuyên đưa nghị định để đạo hoạt động ngành ngân hàng nhằm bước hồn thiện mơi trường pháp lý cho phát triển ngành Khi nghị định đời, Vietcombank cần nhanh chóng đưa hướng dẫn cụ thể cho Chi nhánh, góp phần giải tỏa vướng mắc thực thi có hiệu - Vietcombank cần hướng đến mơ hình quản trị rủi ro tín dụng đại với giai đoạn sau: + Giai đoạn 1: Thiết lập Hệ thống xếp hạng tín dụng nội nhằm tính tốn cấu phần PD ( xác suất không trả nợ), LGD (tỷ lệ tổn thất dự kiến), EAD ( số dư nợ rủi ro), ngân hàng phát triển ứng dụng quản trị rủi ro tín dụng nhiều phương diện, có đo lường rủi ro tín dụng qua EL (tổn thất dự kiến) UL (tổn thất dự kiến) với khách hàng cụ thể + Giai đoạn 2: Quản lý rủi ro danh mục cách lượng hóa mức tổn thất dự kiến dự kiến danh mục dựa việc xác định độ rủi ro tương quan tài sản/mức vỡ nợ tài sản có rủi ro mức rủi ro tập trung danh mục 79 +Giai đoạn 3: Dựa giải pháp quản trị rủi ro danh mục đầu tư, ngân hàng quản lý vốn định giá khoản vay theo mức rủi ro tương ưng + Giai đoạn 4: Ngân hàng hướng đến việc quản lý rủi ro danh mục tín dụng chủ dộng (ACPM) việc xác định chuyển giao rủi ro cách chủ động thông qua việc sử dụng ngân quỹ tín dụng chứng khốn hóa khoản vay + Giai đoạn 5: Mơ hình tồn diện quản trị rủi ro sở giá trị Theo đó, tất giá trị điều chỉnh rủi ro khoản tín dụng đơn lẻ danh mục, giúp công tác quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, xác - Vietcombank cần chuẩn hóa cán bộ, đặc biệt cán tín dụng, quy định tiêu chuẩn cán hoạt động nghiệp vụ khác vị trị cấp bậc khác nhau, mở lớp đào tạo thường xuyên chuyên sâu lĩnh vực, đặc biệt lĩnh vực tín dụng - Vietcombank cần nâng cao hiệu hoạt động khối quản trị rủi ro việc tuỷen dụng thêm cán có trình độ, nâng cấp trang thiết bị để hỗ trợ công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh - Vietcombank cần hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hệ thống xếp hạng tín dụng nội có vai trị quan trọng quản trị rủi ro tín dụng Thứ nhất, hệ thống xếp hạng tín dụng nội góp phần hồn thiện sở liệu khách hàng Đối tượng áp dụng hệ thống bao gồm nhóm khách hàng từ phủ, định chế tài chính, doanh nghiệp, khách hàng bán lẻ việc triển khai xếp hạng khách hàng yêu cầu khối lượng thơng tin lớn tồn diện Như việc triển khai xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội giúp Vietcombank dần chuẩn hóa tích lũy kho liệu thông tin khách hàng theo thời gian để chuẩn bị đáp ứng yêu cầu liệu theo tiêu chuẩn Basel Thứ hai, hệ thống xếp hạng tín dụng nội khơng cơng cụ có tính chất tham khảo mà phát triển tích hợp thêm thơng tin chức tín dụng, nâng cấp trở thành cơng cụ tính tốn PD – 80 xác suất vỡ nợ khách hàng Việc định tín dụng đơn giản hóa việc xếp hạng tín dụng khách hàng, thấy rõ lĩnh vực cấp tín dụng cá nhân Với quy mơ nhỏ, khoản tín dụng cá nhân khơng định qua nhiều khâu nhân mà đơn giản hóa dựa kết xếp hạng tín dụng nội Trong thời gian tới, hệ thống xếp hạng tín dụng nội hồn thiện phát triển theo hướng trở thành phương tiện phân biệt mức độ rủi ro tín dụng tài sản có rủi ro ngân hàng, cải thiện tính xác hiệu lực việc quản lý danh mục đầu tư, đưa trình trở nên hiệu tốn thời gian Nhờ có hệ thống xếp hạng tín udngj nội bộ, đặc điểm danh mục, tập trung rủi ro, khoản tín dụng có vấn đề mức độ dự phịng cho vay khó địi xác định xác Thậm chí, hệ thống xếp hạng tín dụng nội sử dụng để xác định phân bổ vốn nội bộ, định giá tín dụng mức sinh lời giao dịch Hệ thống xếp hàng nội cần bổ sung yếu tố định lượng để xếp hạng khách hàng xác - Vietcombank cần nâng cấp hệ thống quản lý tài sản bảo đảm toàn hệ thống để phục vụ công tác định giá tài sản hạn chế rủi ro phát sinh từ tài sản bảo đảm 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Hoàn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng CIC theo hướng bổ sung phần phân tích, đánh giá khách hàng vay bên cạnh thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, áp dụng công nghệ ngân hàng dễ dàng thu thập khai thác thơng tin Bên cạnh đó, NHNN cần quy định chặt chẽ chất lượng thông tin cung cấp, thời gian cung cấp bảo mật thông tin NHTM - Tạo lập kênh thông tin kết nối với quan chức Thuế, Hải quan, Tòa án, Cơng an… để nắm thơng tin khách hàng, đưa cảnh báo, lưu ý với ngân hàng thông qua trung tâm CIC 81 - Tăng cường công tác tra, kiểm tra NHTM Thanh tra ngân hàng cần thực đánh giá rủi ro cách có hệ thống, có tiêu chí rõ ràng, đánh giá tồn diện để đưa kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ - Hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng Trong thời gian qua, phủ ban hành nhiều luật quan trọng liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng, nhiên vấn đề cần tồn cần xem xét sửa đổi sau: + Quy định rõ phần phát mại bán đấu giá tài sản bảo đảm NHTM + Quy định rõ trường hợp vơ hiệu hóa hợp đồng tín dụng, hợp đồng kinh tế + Quy trách nhiệm rõ ràng cho cấp, ngành việc xử lý tài sản bảo đảm, quy định rõ thời gian thủ tục xử lý cá trường hợp Một mơi trường pháp lý có hiệu lực có ý nghĩa lớn việc quản lý, thúc đẩy hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nói dung hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng - Tăng cường quản lý doanh nghiệp Hoạt động doanh nghiệp có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng Hiện doanh nghiệp có lực sản xuất kinh doanh lực cạnh tranh yếu kém, hoạt động chủ yếu mang tính chất nhỏ lẻ, chụp giật, … địi hỏi phủ phải có biện pháp giải kịp thời + Đề sách ưu đãi doanh nghiệp thuộc ngành nghề, lĩnh vực kinh tế mũi nhọn, trọng điểm + Tăng cường công tác tra kiểm soát doanh nghiệp + Việc cấp giấy phép hoạt động doanh nghiệp mới, đặc biệt công ty TNHH phải đảm bảo điều kiện vốn, sở vật chất, cán điều hành + Đẩy nhanh trình cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước, tạo điều kiện để doanh nghiệp có đủ khả điều hành sản xuất kinh doanh có tình hình tài lành mạnh 82 KẾT LUẬN Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm vào hoạt động từ năm 2008, nhiên đến lý luận quản trị rủi ro tín dụng cịn mẻ Quản trị rủi ro tín dụng ảnh hưởng trực tiếp lâu dài đến hoạt động ngân hàng thương mại Đây vấn đề phức tạp, có liên quan đến nhiều đối tượng phạm vi hoạt động rộng, cần có nghiên cứu sâu sắc, tồn diện trước đưa giải pháp Trên sở vận dung phương pháp nghiên cứu, phạm vi luận văn Thạc sỹ, tác giả phân tích vấn đề chất lượng quản trị rủi ro tín dụng, tìm hiểu nhân tố tác động đến chất lượng quản trị rủi ro tín dụng phương pháp đánh giá chất lượng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng thực tế cơng tác, luận văn sâu phân tích chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Hồn Kiếm từ năm 2014 đến tháng 06/2017, kết quả, hạn chế nêu nguyên nhân chủ quan khách quan ảnh hưởng đến chất lượng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Từ thực tế tình hình quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Hồn Kiếm, luận văn trình bày định hướng Vietcombank Hồn Kiếm hoạt động tín dụng, đồng thời nêu giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng kiến nghị cho quan chức có liên quan Hiện tại, vấn đề quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam phức tạp, thân người viết hạn chế mặt thời gian, trình độ… luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, khiếm khuyết Rất mong nhận đóng góp thầy bạn đọc để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cám ơn! 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Lâm Minh Chánh (2009), Chỉ số Z: Công cụ phát nguy phá sản xếp hạng định mức tín dụng, https://luattaichinh.wordpress.com/2009/04/ Lê Thị Hạnh (2017), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam theo tiêu chuẩn Basel II, Luận án tiến sỹ, Học viện tài 3.Ngân hàng nhà nước (2005), Thông tư việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 4.Ngân hàng nhà nước (2010), Luật tổ chức tín dụng 5.Ngân hàng Nhà nước (2013), Thơng tư phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm (2014), Báo cáo tổng kết kết hoạt động kinh doanh năm 2014, Hà Nội Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm (2015), Báo cáo tổng kết kết hoạt động kinh doanh năm 2015, Hà Nội Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm (2016), Báo cáo tổng kết kết hoạt động kinh doanh năm 2016, Hà Nội Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm (2017), Báo cáo tổng kết kết hoạt động kinh doanh sáu tháng đầu năm 2017, Hà Nội 10 Nguyễn Hùng Tiến (2016), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sỹ, Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh ... quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm 44 2.2.2 Thực trạng chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh. .. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM .65 3.1 Định hướng nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng đến... THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm 2.1.1 Q