Đang tải... (xem toàn văn)
hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần hàng hải- chi nhánh hà nội
GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập MỤC LỤC Tổng tiền .23 Tổng tiền .23 Tổng Tiền 23 SVTH: Nguyễn Hồng Hải GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong mắt nhà đầu tư nước kinh tế Việt Nam nhiều tiềm phát triển, coi miền đất hứa vẫy gọi họ đầu tư Các nhà đầu tư Hàn Quốc, Nhật Bản, Tây Âu, Mỹ …đang đầu tư vào Việt Nam ngành Ngân hàng lĩnh vực họ ưa thích.Các ngân hàng hình thành nên hệ thống ngân hàng động hoạt động tài kinh tế giúp cho mạch máu tiền tệ lưu thông dễ dàng vào doanh nghiệp, thúc đẩy kinh tế phát triển Tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng nói riêng trung gian tài nói chung, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn hoạt động mang lại rủi ro cao Để hạn chế phần rủi ro đó, việc phân tích, kiểm tra nghiên cứu kỹ lưỡng pháp lý khách hàng vay vốn phương án vay trước định cuối quan trọng Nhận thấy tầm quan trọng cơng tác thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng, qua thời gian thực tập Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn chi nhánh Đà Nẵng, em chọn nghiên cứu đề tài:” HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI- CHI NHÁNH HÀ NỘI Mục đích nghiên cứu đề tài Đề tài tìm hiểu thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp tạơi MSB- HN Từ đưa biện pháp nhằm nâng cao hiệu công tác Phạm vi nghiên cứu đề tài Phạm vi nghiên cứu đề tài cơng tác thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp MSB- HN năm 2006,2007,2008 SVTH: Nguyễn Hồng Hải GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập Phương pháp nghiên cứu đề tài Trên sở kiến thức học trường, kiến thức tích lũy thời gian thực tập qua sách báo, em sử dụng số phương pháp sau việc làm khóa luận tốt nghiệp - Phương pháp tổng hợp phân tích - Phương pháp so sánh biến động số liệu Kết cấu đề tài Nội dung đề tài gồm phần: Chương I: Một số lí luận thẩm định tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại Chương II: Công tác thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Hàng Hải Chi nhánh Hà Nội Chương III: Một số biện pháp kiến nghị hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Hàng Hải Chi nhánh Hà Nội Trên sở kiến thức tiếp thu trường học hiểu biết thực tế MSB- Hồ Gươm thực đề tài này, chắn cịn nhiều thiếu sót, kính mong q thầy cơ, bạn góp ý để đề tài hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình thầy giáo Đào Văn Hùng , tận tình giúp đỡ anh, chị công tác MSB- Hồ Gươm, đặc biệt anh chị phịng tín dụng giúp em hoàn thành tốt đề tài Hà Nội, tháng 04 năm 2009 Sinh viên thực Nguyễn Hồng Hải SVTH: Nguyễn Hồng Hải GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập CHƯƠNG I MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY 1.1.1 Khái niệm ngân hàng Từ hàng ngàn năm trước cơng ngun manh nha hình thành nghề ngân hàng, hoạt động ngân hàng vô đơn giản Họ nhận bảo quản tiền trả thù lao bảo quản, đổi tiền đúc an hoa hồng đổi tiền Cùng với phát triển sản xuất, lưu thơng hàng hố, hoạt động ngân hàng phát triển thêm bước sử dụng tiền bảo quản vay Ngày hệ thống ngân hàng phát triển mức cao, hoạt động ngân hàng ngày phong phú đầu tư vào chứng khoán, tài trợ xuất nhập khẩu, đầu tư vào dự án… Mỗi quốc gia có khái niệm khác ngân hàng thương mại, nhìn chung ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền, đồng thời thực nhiệm vụ sau: - Nhận tiền gửi - Thực tài trợ thông qua cấp tín dụng - Đóng vai trị trung gian toán - Theo điều 20, luật “ tổ chức tín dụng ”(đã sửa đổi bổ sung năm 2000) định nghĩa: Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan Trong đó, tổ chức tín dụng doanh nghiệp thành lập để hoạt động kinh doanh tiền tệ, gồm nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán 1.1.2 Khái niệm hoạt động cho vay Hoạt động cho vay giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo SVTH: Nguyễn Hồng Hải GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán 1.1.3 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng Việc vay vốn ngân hàng nhu cầu tự nguyện khách hàng hội để ngân hàng cấp tín dụng thu lợi nhuận từ hoạt động Tuy nhiên cấp tín dụng liên quan đến việc sử dụng vốn huy động từ người gửi tiền nên phải tuân theo nguyên tắc định Nhìn chung khách hàng vay vốn ngân hàng phải đảm bảo ba nguyên tắc sau: 1.1.3.1 Hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay theo thời hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng Hồn trả nợ gốc lãi vốn vay nguyên tắc khơng thể thiếu hoạt động tín dụng Điều xuất phát từ tính chất tạm thời nhàn rỗi nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng vay Phần lớn số vốn mà ngân hàng sử dụng vay vốn huy động từ khách hàng gửi tiền Do đó, sau cho vay thời hạn định khách hàng vay tiền phải hoàn trả lại cho ngân hàng để ngân hàng hoàn trả lại cho người gửi tiền Mặt khác, ngân hàng người cho vay ngân hàng yêu cầu khách hàng phải trả gốc lãi hạn, trái với quy định hợp đồng tín dụng bị phạt với lãi suất cao Vì vậy, nguyên tắc giúp khách hàng ý thức việc phải để sử dụng vốn vay có hiệu 1.1.3.2 Sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng Việc sử dụng vốn vay vào mục đích như: đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh, bổ sung vốn lưu động, tăng sản lượng sản phẩm hay mục đích bên, ngân hàng khách hàng thỏa thuận ghi vào hợp đồng tín dụng Đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích nhằm đảm bảo hiệu sử dụng vốn tăng khả thu hồi nợ sau Do vậy, phía ngân hàng trước cho vay cần tìm hiểu rõ mục đích vay vốn khách hàng đồng thời phải kiểm tra xem khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích cam kết hay khơng? Điều quan trọng việc sử dụng vốn vay mục đích hay khơng có ảnh hưởng lớn đến khả thu hồi SVTH: Nguyễn Hồng Hải GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập nợ vay sau này, Về phía khách hàng, việc sử dụng vốn vay mục đích góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn vay đồng thời giúp khách hàng đảm bảo khả trả nợ cho ngân hàng Từ đó, nâng cao uy tín khách hàng ngân hàng cố quan hệ vay vốn khách hàng ngân hàng sau 1.1.3.3 Vốn vay phải có tài sản đảm bảo Như ta biết hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Mặc dù trước định cho vay ngân hàng phải trải qua khâu thu thập, xử lý, phân tích thẩm định kỹ khả trả nợ khách hàng chưa thể hạn chế rủi ro tín dụng cách thấp Do vậy, đảm bảo tiền vay sử dụng cách thức nhằm gia tăng khả thu hồi nợ giảm thiểu rủi ro tín dụng Thực nguyên tắc giúp cho ngân hàng thu hồi lại vốn khách hàng khơng tn theo hợp đồng tín dụng Vì loại vật tư hàng hóa, tài sản đảm bảo chấp phải có giá trị, dễ phát thị trường chấp nhận 1.1.4 Tín dụng ngắn hạn ngân hàng Do đặc điểm luân chuyển vốn lưu động doanh nghiệp thời điểm làm cho doanh nghiệp thiếu vốn lưu động cần thiết phải bổ sung Lý thiếu vốn lưu động dòng tiền vào không khớp thời gian quy mô Do vay ngắn hạn chủ yếu để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động doanh nghiệp (chủ yếu đáp ứng nhu cầu tồn kho khoản phải thu) 1.1.4.1 Khái niệm Tín dụng ngắn hạn loại hình tín dụng có thời hạn năm, thường sử dụng để bổ sung vốn lưu động tạm thời thiếu hụt doanh nghiệp cho vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng ngắn hạn cá nhân 1.1.4.2 Đặc điểm tín dụng ngắn hạn - Thời hạn hợp đồng tín dụng ngắn hạn khơng 12 tháng - Tín dụng ngắn hạn nhằm bổ sung vốn lưu động tạm thời thiếu doanh nghiệp hay tiêu dùng cá nhân - Đối tượng cho vay bao gồm: SVTH: Nguyễn Hồng Hải GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập + Giá trị vật tư hàng hoá vật tư, nguyên vật liệu chuẩn bị cho sản xuất thành phẩm hàng hoá sẵn sàng cho tiêu thụ + Chi phí sản xuất lưu thơng để tạo thành phẩm + Giá trị tiền tệ toán bao gồm quỹ tiền mặt chuẩn bị thu mua vật tư hàng hóa, tiền gửi thư tín dụng… để thu mua vật tư hàng hoá chứng từ giao hàng toán - Lãi suất cho vay ngắn hạn thường thấp lãi suất cho vay trung dài hạn thực theo mức lãi suất cho vay tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận phù hợp với quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Tín dụng ngắn hạn gắn liền với chu kỳ ngân quỹ nhu cầu vốn thời vụ doanh nghiệp, thực tế nhu cầu tài trợ ngắn hạn thường xuất phát từ độ lệch trình lưu chuyển tiền tệ doanh nghiệp, tức có lệch pha tạo từ không ắn khớp thời gian quy mô dịng tiền vào Ngồi để đáp ứng nhu cầu tài sản lưu động thời vụ chủ yếu hàng tồn kho khoản phải thu, doanh nghiệp tìm đến khoản tín dụng ngắn hạn Các khoản vay ngắn hạn phụ thuộc vào nhiều trình luân chuyển vốn lưu động doanh nghiệp nên thời hạn thu hồi vốn nhanh Xuất phát từ đặc điểm này, Ngân hàng thương mại thường xác định thời hạn cho vay dựa chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng để có kế hoạch quản lý nợ hình thức cho vay phù hợp 1.1.4.3 Một số phương thức cho vay ngắn hạn a Cho vay lần Cho vay lần hay cho vay theo tiến trình cấp tín dụng dựa sở nhu cầu vay tín dụng đối tượng vay cụ thể Đặc điểm phương thức cho vay lần: - Cho vay theo đối tượng cụ thể nguyên vật liệu, bán thành phẩm, thành phẩm tài trợ cho khoản phải thu - Số tiền vay xác định sở chứng từ mua hàng hợp đồng kinh tế, hóa đơn,…hoặc bảng kê thành phẩm tồn kho Ngân hàng cho vay tồn nhu cầu vốn để khách hàng thực phương án sản xuất kinh SVTH: Nguyễn Hồng Hải GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập doanh tham gia phần - Định kỳ hạn nợ cho lần vay cụ thể dựa vào dự báo lưu chuyển tiền tệ, thời gian hoàn vốn, hạng rủi ro doanh nghiệp - Điều kiện giải ngân khách hàng phải xuất trình giấy tờ cần thiết để chứng minh nhu cầu rút vốn hợp lý phù hợp với đối tượng vay ghi hợp đồng tín dụng Tiền vay giải ngân lần nhiều lần tùy thuộc vào tiến độ thực phương án sản xuất kinh doanh khách hàng thông thường quy định rõ hợp đồng tín dụng - Nguồn trả nợ cho Ngân hàng phương thức cho vay lần nguồn thu từ phương án sản xuất kinh doanh, nguồn tài khác theo cam kết - Áp dụng chủ yếu cho doanh nghiệp khơng có quan hệ tín dụng thường xuyên b Cho vay theo hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng giới hạn dư nợ cho vay tối đa mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng thời hạn định Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng áp dụng khách hàng thường xuyên có nhu cầu vay bổ sung vốn lưu động, mục đích sử dụng vốn rõ ràng có tín nhiệm với Ngân hàng (có khả tài chính, sản xuất kinh doanh ổn định, có lãi, thời gian năm trước khơng có nợ q hạn tổ chức tín dụng) c Các phương pháp cho vay ngắn hạn khác: Hoạt động kinh doanh ngân hàng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, rủi ro lớn gây thiệt hại nhiều rủi ro tín dụng Để hạn chế rủi ro ngân hàng thực kết hợp nhiều biện pháp, biện pháp đa dạng hóa loại hình cấp tín dụng Đối với tín dụng ngắn hạn, ngồi phương pháp cấp tín dụng trực tiếp, ngân hàng cịn cấp tín dụng gián tiếp cho khách hàng thơng qua hình thức như: chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá, factoring (mua bán quyền SVTH: Nguyễn Hồng Hải GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập đòi nợ), ứng vốn cho giấy tờ có giá,… 1.1.4.4 Vai trị tín dụng ngắn hạn kinh tế - Tín dụng ngắn hạn thúc đẩy phát triển ngành công nghiệp, thương mại – dịch vụ, nông nghiệp, xây dựng,… động lực để thực chuyển dịch cấu kinh tế kinh tế thị trường - Tín dụng ngắn hạn có nhiều đóng góp quan trọng nghiệp phát triển kinh tế đất nước thời kỳ hội nhập góp phần chuyển dịch cấu đầu tư tập trung vào phương án khả thi ngành nghề chủ đạo kinh tế; tham gia vào chương trình kinh tế trọng điểm phủ, tạo hàng vạn việc làm, góp phần xóa đói giảm nghèo , xây dựng phát triển khu công nghiệp nông thôn, phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ Ngồi ra, tín dụng ngắn hạn giúp doanh nghiệp khu công nghiệp, khu chế xuất, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi kinh doanh hiệu - Thông qua việc cung ứng vốn cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, tín dụng gián tiếp tạo nhiều sản phẩm cho xã hội, tăng thu nhập cho người lao động, đẩy mạnh xuất khẩu, hạn chế nhập góp phần tăng trưởng kinh tế - Tín dụng ngắn hạn giúp doanh nghiệp chủ động công tác hoạch định thực kế hoạch sản xuất kinh doanh - Tín dụng ngắn hạn đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn lưu động, phát huy tính hiệu đồng vốn để đảm bảo tiến độ sản xuất kinh doanh chủ thể kinh tế - Tín dụng ngắn hạn tiền đề để Ngân hàng mở rộng phát triển nghiệp vụ khác huy động vốn, toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ - Tín dụng ngắn hạn góp phần cố chế độ hạch toán kinh tế 1.1.5 Rủi ro cho vay ngắn hạn ngân hàng Rủi ro cho vay ngắn hạn việc ngân hàng cho vay không thu hồi nợ gốc lãi đầy đủ hạn theo thỏa thuận Nếu ngân hàng cho vay SVTH: Nguyễn Hồng Hải GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập để phát huy trình độ, kinh nghiệm mạnh cán nhân viên nhằm đạt hiệu công tác thẩm định Tùy vào khả CBTD, TPTD nên phân công cán chịu trách nhiệm thẩm định, đánh giá khách hàng cá nhân, cán chịu trách nhiệm đánh giá khách hàng doanh nghiệp Hơn nữa, để chuyên mơn hóa hoạt động phân tích, hồ sơ vay vốn khách hàng cần cán tín dụng phân tích, cán tín dụng thẩm định pháp lý khách hàng, CBTD thẩm định tình hình tài phương án vay, CBTD phân tích tài sản bảo đảm tiền vay Việc chun mơn hóa giúp cho q trình phân tích xác đầy đủ cán tín dụng chun làm việc thành thạo chuyên nghiệp, từ hạn chế sai sót khơng đáng có Đồng thời, hạn chế cán tín dụng Ngân hàng Doanh nghiệp có mối quan hệ bất thường, CBTD khơng thành tích mối quan hệ cá nhân mà phân tích sai lệch khả thiện chí trả nợ khách hàng, tờ trình thẩm định nhờ mà xác, khách quan Tuy nhiên, làm tốt việc lại làm thời gian khách hàng gây phiền hà cho họ, cán tín dụng muốn hồn thành cơng việc phân tích phải gặp gở, làm quen để thu thập thơng tin cần thiết Để hạn chế khó khăn này, Ngân hàng phân cơng, phân nhiệm cụ thể sau: cán trực tiếp gặp gỡ nhận hồ sơ từ khách hàng, xem lướt qua hồ sơ khách hàng cung cấp, cán biết thiếu hồ sơ, giấy tờ yêu cầu khách hàng bổ sung Sau đó, cán nhận hồ sơ bàn giao toàn hồ sơ lại cho cán tín dụng khác theo chức riêng họ Các cán tiến hành thẩm định nội dung pháp lý, phương án, tài chính, tài sản bảo đảm nội dung khác có liên quan Trong q trình phân tích, cán thẩm định cần bổ sung thông tin liệt kê ra, cán nhận hồ sơ tổng hợp tất thông tin mà cán thẩm định yêu cầu để lập bảng thông báo gởi khách hàng yêu cầu bổ sung Việc yêu cầu bổ sung thông tin cán thẩm định thực vòng ngày làm việc từ nhận bàn giao hồ sơ từ cán nhận hồ sơ Sự phối hợp nhịp nhàng cán thẩm định với với cán nhận hồ sơ giúp cho q trình phân tích tín dụng diễn nhanh chóng, xác, hạn chế rủi ro tác SVTH: Nguyễn Hồng Hải 61 GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập nghiệp rủi ro đạo đức từ phía cán tín dụng Vì vậy, việc phân cơng cơng tác phải gắn chặt với trách nhiệm cán tín dụng kết cơng việc mà người đảm nhiệm thế, trách nhiệm cán ngày nâng cao Ngân hàng nên quy định chi tiết, cụ thể trách nhiệm quyền lợi cán kết thẩm định phương án sản xuất kinh doanh 3.4.2.2 Hoàn thiện sách, quy trình tín dụng Hiện MSB chưa có sổ tay tín dụng, quy định cấp tín dụng, phân quyền phán cịn nằm rải rác quy định khác gây khó khăn cho cán tín dụng ban lãnh đạo việc thực Trong năm tới cần phải có ý kiến trình lên hội sở để hồn thiện quy trình cho vay quản lý tín dụng, xây dựng sổ tay tín dụng để hướng dẫn cụ thể việc cấp tín dụng, đảm bảo cho tiến trình cấp tín dụng diễn thống nhất, khoa học, góp phần phòng ngừa hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng, đáp ứng ngày tốt nhu cầu vay vốn khách hàng Quy trình cho vay phải xác định rõ chức năng, nhiệm vụ tất phận, cá nhân liên quan đến tất giai đoạn, khâu trình cho vay Hiện sách cho vay thống từ hội sở đến chi nhánh, vi ban lãnh đạo MSB- HN cần có sách hợp lý, linh hoạt để vừa thực quy trình vừa phù hợp với tình hình kinh tế xã hội địa bàn thành phố Hà Nội Một sách cho vay rõ ràng mang lại nhiều lợi thuận lợi cho ngân hàng Nó hướng dẫn cho đội ngũ nhân viên tín dụng thủ tục, bước phải tuân thủ rõ phạm vi trách nhiệm họ Nó giúp cho ngân hàng hướng tới danh mục cho vay hiệu quả, đạt mục tiêu, chẳng hạn tăng cường khả sinh lợi, hạn chế rủi ro đáp ứng đòi hỏi quan quản lý Những trường hợp ngoại lệ sách cho vay ngân hàng phải hướng dẫn đầy đủ rõ ràng Trong sách cho vay phải linh hoạt để phù hợp với thay đổi kinh tế quy định ngân hàng cần phải tránh mắc phải sai lầm không đáng có SVTH: Nguyễn Hồng Hải 62 GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập 3.4.2.3 Hoàn thiện nội dung thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiêp Khi đánh giá tiêu bảng báo cáo tài khoản phải thu, hàng tồn kho cần đánh giá theo giá trị thị trường khoản mục Vì tính khoản khoản mục tương đối cao, cần xác định xác giá trị chúng để từ đánh giá tài sản có tình hình tài doanh nghiệp Hơn nữa, CBTD cần quan tâm nhiều đến tiêu báo cáo lưu chuyển tiền tệ, sở để xác định hạn mức, dòng tiền vào để từ xác định kỳ hạn trả nợ phù hợp với tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Ngân hàng phân tích phương hướng kinh doanh đơn vị vay vốn, không dừng lại tính khả thi phương án mà cịn phải dự đốn rủi ro xảy phương án Các điều kiện kịnh tế xã hội ảnh hưởng đến khả hoàn trả doanh nghiệp chúng thường vượt kiểm sốt ngân hàng Doanh nghiệp có uy tín tốt, khả tạo lợi nhuận cao, điều kiện kinh tế xã hội khơng thuận lợi doanh nghiệp khơng trả nợ Chính vậy, cơng tác thẩm định, CBTD phải dự đốn kinh tế, phải thường xuyên cập nhật thông tin nhịp độ kinh tế đất nước giới Để dự báo tình hình, CBTD phải biết thay đổi ngành điều kiện cạnh tranh, kỹ thuật công nghệ, nhu cầu sản phẩm, nguồn nhiên liệu… CBTD cần kết hợp thêm nhiều nội dung phân tích tài đơn vị vay vốn, đánh giá chúng mối quan hệ tổng quát, tiêu có ảnh hưởng đến tình hình tài doanh nghiệp Trong vay ngắn hạn, uy tín doanh nghiệp yếu tố cần thiết để ngân hàng xem xét định cho vay, CBTD thông qua hồ sơ mà ngân hàng lưu trữ khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng từ trước, qua vấn trực tiếp để tìm hiểu phẩm chất khách hàng từ góc độ: mục đích vay vốn, thái độ sẵn sàng trả nợ, ngân hàng cần tìm hiểu uy tín khách hàng thị trường tốt hay không tốt từ phần thấy khách hàng có uy tín hay khơng? Đặc biệt khơng nên trọng hình thức, khơng bị đánh lừa vẻ bề ngồi khách hàng SVTH: Nguyễn Hồng Hải 63 GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chun đề thực tập Sau tính tốn số tài doanh nghiệp, CBTD nên so sánh với số bình quân ngành, doanh nghiệp cạnh tranh để thấy vị doanh nghiệp thị trường Đôi khi, số tài doanh nghiệp cao, tăng trưởng nhanh theo thời gian so với ngành cịn thấp chậm chạp tương lai thị phần doanh nghiệp nhỏ dần nguy bị doanh nghiệp cạnh tranh thơn tính dễ dàng MSB- HN chủ yếu cho vay đối tượng khách hàng có tài sản đảm bảo, điều phịng tránh rủi ro cho ngân hàng tài sản đảm bảo nguồn thu nợ thứ hai doanh nghiệp khả toán Tuy nhiên gây khó khăn cho doanh nghiệp có tình hình tài lành mạnh, phương án kinh doanh khả thi khơng có tài sản đảm bảo Đối với trường hợp CBTD nên linh động xem xét, xin ý kiến đạo cấp vay đối tượng Vì CBTD cần ý đến tính khả thi PASXKD tài sản đảm bảo - Hiện khối doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) chiếm tỷ lệ lớn tổng số doanh nghiệp địa bàn TP Hà Nội nước coi xương sống kinh tế Nhưng thực tế việc tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng doanh nghiệp gặp nhiều trở ngại thiếu tài sản chấp, thủ tục rườm rà MSB- HN hướng đến nhóm khách hàng tiềm cịn nhiều e ngại Đứng góc độ ngân hàng, khối doanh đa phần thiếu tài sản đảm bảo vay vốn thực tế phần lớn DNNVV thành lập thời gian đầu có lãi chí cịn bị lỗ Điều làm hạn chế đáng kể việc mở rộng tín dụng ngân hàng xem xét cho vay tín chấp Từ bất lợi theo em chi nhánh nên ý đến tính khả thi PASXKD tài sản đảm bảo nhằm tạo điều kiện cho DNNVV tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng để mở rộng sản xuất kinh doanh biện pháp sau: + MSB- HN nên nới lỏng thêm điều kiện cho vay, quan tâm sâu sắc đến tính khả thi kế hoạch sản xuất kinh doanh Qua thực tế cho thấy, đảm bảo an tồn vốn vay khơng tài sản chấp mà tính khả thi PASXKD, thu nhập từ kế hoạch kinh doanh khách hàng nguồn thu nợ lãi gốc cho ngân hàng SVTH: Nguyễn Hồng Hải 64 GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập Nếu thực điều khơng DNNVV khắc phục tình trạng thiếu vốn cho sản xuất kinh doanh mà ngân hàng tăng them doanh số cho vay, tăng thêm khách hàng Việc đổi sách cho vay cấu tín dụng theo hướng chủ yếu vào tính khả thi hiệu phương án, lĩnh vực ngành nghề để định cho vay Có vậy, doanh nghiệp cung cấp dịch vụ tài tốt ngân hàng có nhiều khoản vay chất lượng Để làm điều đòi hỏi CBTD phải làm việc thật nghiêm túc với PASXKD, để không bỏ sót phương án hiệu loại bỏ phương án không khả thi Để nhận biết PASXKD có khả thi hay khơng CBTD phải thẩm định luồng thơng tin sau thật xác: Thông tin thị trường tiêu thụ sản phẩm, đối thủ cạnh tranh, thị trường nguyên vật liệu để thẩm định giá tiêu thụ sản phẩm, chi phí sản xuất kinh doanh doanh thu, lợi nhuận sản phẩm Thơng tin tính năng, đặc điểm hoạt động máy móc thiết bị, cơng nghệ sản xuất…để đánh giá công suất, sản lượng đảm bảo doanh thu cho phương án Thông tin biến động giá cả, tỷ giá hối đối, sách thuế xuất nhập khẩu, thuế giá trị gia tăng…ở tương lai để có kết luận xác tính khả thi PASXKD Hiện MSB-HN có chương trình chấm điểm tín dụng doanh nghiệp, ngân hàng cần nghiên cứu đưa quy trình chấm điểm vào áp dụng khách hàng để đánh giá tốt uy tín lực doanh nghiệp Những biện pháp giúp cán tín dụng hồn thành cơng tác thẩm định cách nhanh chóng mà chất lượng tốt Tuy nhiên, phương án phức tạp, có quy mơ lớn, trình độ kỹ thuật cơng nghệ cao vượt khỏi khả thẩm định cán tín dụng, ngân hàng nên thuê chuyên gia tư vấn giá cả, thông số kỹ thuật, khả thành công phương án 3.4.2.4 Tạo hợp tác từ doanh nghiệp Doanh nghiệp cần vốn, họ bất chấp để nhận khoản vay Họ có SVTH: Nguyễn Hồng Hải 65 GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập thể làm cho báo cáo tài trơng thuyết phục mắt CBTD (nếu họ người hiểu biết tài kế tốn), nhận khoản vay họ trì hỗn nộp báo cáo tài Vì muốn cho doanh nghiệp hợp tác với ngân hàng CBTD nên tác động vào nguyên nhân mà khách hàng bất hợp tác với ngân hàng Các biện pháp cụ thể áp dụng trường hợp người vay người trung thực, làm ăn chân có thiện chí trả nợ: CBTD nên thuyết phục cho khách hàng thấy họ nộp báo cáo tài cách đầy đủ hợp pháp có lợi cho họ Thứ ngân hàng ngày tin tưởng họ Thứ hai qua báo cáo tài mà doanh nghiệp nộp, CBTD phát điểm yếu doanh nghiệp, từ CBTD với doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn để vực dậy doanh nghiệp Trong trường hợp doanh nghiệp thực yếu việc lập báo cáo tài chính, CBTD tư vấn giúp đỡ họ việc lập báo cáo tài Tóm lại để tạo hợp tác từ phía doanh nghiệp từ khâu CBTD phải tạo mối quan hệ thân thiện với doanh nghiệp Từ mối quan hệ đó, CBTD dễ dàng thuyết phục họ đáp ứng yêu cầu ngân hàng Nhưng làm để tạo mối quan hệ thân thiện với doanh nghiệp? Khơng thể có biện pháp cụ thể cho tình nào, mà phạm trù nghệ thuật CBTD 3.4.2.5 Hồn thiện tờ trình báo cáo kết phân tích Phải nâng cao trình độ, ý thức trách nhiệm CBTD việc lập tờ trình, hạn chế trường hợp CBTD lập tờ trình theo mẫu CBTD phân tích trước đó, khuyến khích CBTD chủ động việc lập báo cáo kết phân tích để trình lên cấp tờ trình CBTD tự lập tùy theo tình hình khách hàng khách quan, xác hơn, hạn chế phần rủi ro cho ngân hàng Khi trình bày báo cáo kết thẩm định nên yêu cầu CBTD phân tích trình SVTH: Nguyễn Hồng Hải 66 GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập bày đầy đủ yếu tố phân tích doanh nghiệp pháp lý, tài chính, phương án, dự án xin vay, tài sản bảo đảm tiền vay; dự kiến rủi ro xảy cho Ngân hàng biện pháp phịng ngừa hạn chế nó, phương thức quản lý tài sản bảo đảm, phương thức giải ngân, quản lý việc sử dụng vốn vay doanh nghiệp CBTD không nên tập trung vào tiêu bảng cân đối kế toán, báo cáo kết kinh doanh mà phải lập phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ dự toán, bảng cân đối kế tốn dự tốn thơng qua bảng cân đối kế toán phương án sản xuất kinh doanh Phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ dự tốn giúp ngân hàng biết doanh nghiệp thừa tiền, thiếu tiền từ cấu trúc sản phẩm tín dụng xác với nhu cầu doanh nghiệp việc thu hồi nợ ngân hàng dễ dàng 3.4.3 Nâng cao chất lượng thẩm định tài sản đảm bảo Thẩm định tài sản đảm bảo công việc cần thiết tiến hành khâu thẩm định MSB- HN chủ yếu cho vay có tài sản đảm bảo nên công việc quan trọng ngân hàng Với khoản vay có tài sản đảm bảo, doanh nghiệp lý khơng trả nợ, ngân hàng có nguồn thu nợ thứ hai, lý tài sản đảm bảo Tuy nhiên, lý tài sản q trình lâu dài, tốn kém, mà khơng có đảm bảo ngân hàng thu hồi tất chi phí cho vay Vì tài sản chấp phải định giá đúng, ngân hàng chẳng thu giữ tay tài sản giá trị CBTD định giá tài sản chấp phải ý giá trị chấp giá trị thực tế hay giá trị thị trường Vì nhiều tài sản có giá trị thời điểm chấp tương lai giá trị Do phải giả thiết tài sản bán thời điểm xấu nhất, có sau ngân hàng thu số tiền tương đương với số tiền cho vay Tài sản đảm bảo có nhiều loại, nên việc định giá điều dễ dàng Ngân hàng nên có mẫu đánh giá tài sản đảm bảo để hỗ trợ cho CBTD việc đánh giá tài sản CBTD phải dự báo xu hướng biến động giá tài sản, tùy vào thời hạn cho vay mà đánh giá cho phù hợp với biến động thị SVTH: Nguyễn Hồng Hải 67 GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập trường Ngồi ra, CBTD tham khảo giá qua số khách hàng có tài sản tương tự Thường xuyên cập nhật khung giá nhà nước, văn luật có liên quan đến lý tài sản Ngân hàng khơng định giá thấp q khơng đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho doanh nghiệp Đối với tài sản mà CBTD cảm thấy khó khăn định giá thuê chuyên gia thẩm định chuyên nghiệp, công ty thẩm định giá để định giá tài sản chấp Trường hợp xấu ngân hàng phải lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ lãi Ngân hàng cần tính đến chi phí dự kiến xảy lý, chi phí phát tài sản (chi phí pháp lý, chi phí thẩm định), chi phí cầm giữ tài sản, chi phí bảo trì…Từ việc định giá, tính tốn chi phí phát sinh ngân hàng đưa mức tài trợ phù hợp 3.4.4 Nâng cao trình độ, nghiệp vụ cán tín dụng Cơng việc CBTD giữ vị trí quan trọng ngân hàng thương mại Khi thực nhiệm vụ cụ thể CBTD phải hồn thành mục tiêu như: phục vụ nhu cầu khách hàng cách nhiệt tình, đồng thời đảm bảo khoản cho vay có hiệu quả, tạo lợi nhuận cho ngân hàng sở an tồn Sự thành cơng khoản cho vay trực tiếp phụ thuộc vào khả năng, tính chủ động cống hiến CBTD Xã hội ngày phát triển, có tình địi hỏi cán tín dụng phải ứng phó kịp thời Khơng ứng phó, cán tín dụng phải đưa biện pháp giải sáng tạo, hiệu Để làm điều cán tín dụng phải vận dụng toàn kiến thức kinh tế xã hội, khoa học kỹ thuật mà có kiến thức khoa học Ngân hàng để nhận định xác khách hàng biến động thị trường Và đặc biệt quan trọng CBTD phải thường xuyên trao dồi đạo đức nghề nghiệp, nâng cao tinh thần trách nhiệm Vì MSB - HN cần có số biện pháp để nâng cao trình độ nghiệp vụ CBTD • Về đào tạo cán tín dụng Đẩy mạnh cơng tác giáo dục, nâng cao chất lượng đào tạo việc tổ chức SVTH: Nguyễn Hồng Hải 68 GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập đào tạo cách có hệ thống cho cán thẩm định chuyên môn lĩnh vực khác: ngoại ngữ, vi tính, quản lý, tâm lý học, kiến thức vĩ mô thị trường, pháp luật, công nghệ thơng tin Ngân hàng đề nghị giúp đỡ, phối hợp trường đại học, chuyên gia giàu kinh nghiệm soạn thảo chương trình đào tạo chặt chẽ, có hiệu Ngồi việc tập huấn thường niên ngân hàng cần tổ chức thêm buổi hội thảo với ngân hàng khác, doanh nghiệp để giúp CBTD nắm bắt thông tin mới, kinh nghiệm người trước Ngoài ra, ngân hàng nên tạo điều kiện thuận lợi, khuyến khích cán tự đào tạo nâng cao trình độ hỗ trợ vật chất hỗ trợ học phí, thời gian Quan trọng việc nâng cao công tác thẩm định cho CBTD tập trung nâng cao trình độ phân tích tài doanh nghiệp cho CBTD, muốn thuyết phục doanh nghiệp trọng việc thực bảng biểu tài chính, làm cho báo cáo thực vai trò phản ánh thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh tình hình tài Ngân hàng phải nâng cao trình độ hiểu biết vấn đề này, có doanh nghiệp khơng giám “qua mặt” CBTD Chính vấn đề nâng cao trình độ phân tích cho đội ngũ CBTD điều cần làm làm MSB- HN • Về tuyển dụng cán tín dụng Ngân hàng cần trọng đến sinh viên năm cuối trường đại học chuyên ngành kinh tế, tài ngân hàng Nhận sinh viên giỏi vào thực tập đơn vị, cảm thấy sinh viên động, nhiệt tình vấn kí hợp đồng thử việc sinh viên Cần có chế độ đãi ngộ, sách lương thưởng thích hợp để thu hút cán giỏi từ ngân hàng khác Trong thời gian tới cần bổ sung nhanh chóng lực lượng để mở rộng mạng lưới địa bàn • Về chế độ đãi ngộ Có sách thưởng phạt công bằng, nghiêm minh Đối với phương án thẩm định kỹ, đem lại hiệu cho Ngân hàng, sau thu hồi đầy đủ khoản nợ gốc lãi, nên Ngân hàng trích số phần trăm lợi nhuận từ SVTH: Nguyễn Hồng Hải 69 GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập phương án để thưởng cho cán tín dụng Ngược lại, với phương án thua lỗ, không trả nợ tuỳ theo mức độ nguyên nhân mà Ngân hàng có cách xử lý thích ứng Lãnh đạo phịng tín dụng nên quan tâm đến đời sống CBTD phịng Mỗi người có hồn cảnh khác nhau, có lúc khó khăn riêng mình, lãnh đạo nên thấu hiếu, động viên nên rộng lượng tình bỏ qua Đặc biệt, lãnh đạo nên tạo bầu khơng khí làm việc tập thể hăng say, sôi nổi, cá nhân tích cực phát huy lực riêng riêng phải làm lợi cho tập thể trước 3.4.5 Nâng cao vai trị cơng tác tra, kiểm soát Thanh tra kiểm soát ngân hàng nhiệm vụ quan trọng, làm lành mạnh hoạt động tài thúc đẩy phận làm chức năng, vai trị Trong ngân hàng, cơng tác góp phần quan trọng việc phân tích, đánh giá khiếm khuyết hồ sơ tín dụng, nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn Ngồi ra, việc làm tốt cơng tác giúp công tác lưu trữ thông tin hoạt động tốt hơn, đem lại nhiều thơng tin xác cho việc thẩm định Tóm lại để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp, Ngân hàng cần tiến hành đồng thời biện pháp nêu Tuy nhiên, để đạt điều cịn phải có đóng góp nhân tố khác khơng thuộc phạm vi kiểm sốt Ngân hàng, quan tâm, phối hợp cấp, ngành có liên quan việc ban hành sách quy chế cho toàn ngành 3.5 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI MSB-HN 3.5.1 Đối với ngân hàng nhà nước Trước hết, NHNN nên có hướng dẫn, ban hành văn đạo kịp thời phù hợp với biến động tình hình tín dụng nước địa bàn TP Hà Nội Trong công tác nâng cao chất lượng tín dụng, NHNN nên tạo mơi trường cạnh tranh lành mạnh Ngân hàng lãi suất, điều kiện tín dụng NHNN cần tổ chức chương trình đào tạo, tập huấn, trao đổi kinh nghiệm toàn ngành, SVTH: Nguyễn Hồng Hải 70 GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập vướng mắc mà ngân hàng gặp phải để thảo luận từ đưa biện pháp phù hợp với thực tiễn Nhu cầu thông tin quan trọng MSB- HN việc đánh giá khách hàng Tuy NHNN có trung tâm thơng tin tín dụng CIC hoạt động trung tâm chưa đem lại nguồn thơng tin xác cho Ngân hàng NHNN nên có sách đổi nâng cao chất lượng thông tin CIC Để hỗ trợ cho cơng tác thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp NHTM, NHNN cần mở rộng phạm vi cung cấp thơng tin tín dụng mà thông tin kinh tế phục vụ cho cơng tác thẩm định tín dụng ngắn hạn ngành tổ chức, cá nhân có nhu cầu NHNN quy định tất TCTD hoạt động Việt Nam phải tham gia vào CIC, coi yếu tố trách nhiệm bắt buộc, nhằm phòng tránh rủi ro cho hệ thống ngân hàng 3.5.2 Đối với nhà nước quan hữu quan địa bàn thành phố Hà Nội Cục Thuế quan hữu quan cần xây dựng kế hoạch kiểm tra trình hoạt động doanh nghiệp, tiến hành chỗ kiểm tra, đối chiếu báo cáo tài doanh nghiệp nộp định kỳ, đặc biệt doanh nghiệp có biểu gian lận, thua lỗ kéo dài, …Xử lý nghiêm doanh nghiệp hoạt động không lành mạnh, tham gia bn lậu, lừa đảo, kinh doanh ngồi danh mục đăng ký với quan nhà nước Sở Kế hoạch đầu tư Cục Thống kê thành phố cần thông tin rộng rãi phương tiện truyền thơng tình hình doanh nghiệp thành lập, giải thể kết kinh doanh, nhiên phải giới hạn định nhằm đảm bảo thông tin cạnh tranh cho doanh nghiệp Trong trình xử lý tài sản đảm bảo cần hỗ trợ quan , ban, ngành khác có liên quan phịng cơng chứng, quan thuế, hải quan…Vì vậy, đề nghị quan có phối hợp hỗ trợ ngân hàng để công tác thu hồi nợ nhanh chóng, giúp ngân hàng tiết kiệm chi phí công sức, đảm bảo SVTH: Nguyễn Hồng Hải 71 GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập nguồn vốn vay Văn phịng cơng chứng nên có tổ làm công tác công chứng tài sản đảm bảo riêng cho khách hàng vay vốn, nhằm thuận tiện rút ngắn thời gian chi phí cho khách hàng vay đồng thời giúp ngân hàng yên tâm tài sản đảm bảo tiền vay từ đẩy nhanh quy trình cho vay giúp khách hàng nắm bắt kịp thời hội kinh doanh Chính quyền thành phố cần tiến hành xây dựng khung giá đất chuẩn, sát với tình hình biến động giá đất địa bàn để ngân hàng rút ngắn thời gian việc định giá bất động sản SVTH: Nguyễn Hồng Hải 72 GVHD: PGS TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập LỜI KẾT Với 18 năm kinh nghiệm,MSB- HN khẳng định vị uy tín với khách hàng địa bàn Lượng khách hàng tìm đến giao dịch với ngân hàng ngày tăng, góp phần làm tăng doanh số lợi nhuận cho ngân hàng Bên cạnh nghiệp vụ kinh doanh khác, nghiệp vụ cho vay Ngân hàng MSB- HN đạt kết khả quan, góp phần nâng cao hiệu kinh doanh chi nhánh Trong cho vay ngắn hạn doanh nghiệp chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ cho vay ngân hàng Trong quy trình cho vay, quan trọng khâu thẩm định tín dụng ngắn hạn Để đảm bảo an toàn cho vay, cần hoàn thiện công tác thẩm định, không đơn giản hồn thiện quy trình hay kỹ thuật phân tích tiêu tài chính, mà phải tiến hành đề xuất mối quan hệ đồng quán H à, tháng 04 năm 2008 Sinh viên thực Nguyễn Hồng Hải SVTH: Nguyễn Hồng Hải 73 GVHD: PGS.TS Đào Văn Hùng Chuyên đề thực tập TÀI LIỆU THAM KHẢO Các tài liệu hướng dẫn nghiệp vụ, quy định MSB HN Nghiệp vụ ngân hàng thương mại PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn Thẩm định tín dụng TS Nguyễn Minh Kiều Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng PGS Mai Siêu Tạp chí ngân hàng Tạp chí tài tiền tệ Luật tổ chức tín dụng SVTH: Nguyễn Hồng Hải 74 ... CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1 Giới thiệu sơ lược Ngân hàng CPTM Hàng Hải- Chi nhánh Hà Nội 2.1.1 Quá trình hình thành... Chương I: Một số lí luận thẩm định tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại Chương II: Công tác thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Hàng Hải Chi nhánh Hà Nội Chương III: Một số... phần Sài Gòn chi nhánh Đà Nẵng, em chọn nghiên cứu đề tài:” HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI- CHI NHÁNH HÀ NỘI Mục đích
