VIỆN HÀN LÀM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI NGUYỄN NGỌC THẮNG HOÀN THIỆN QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ: Tài chính-Ngân hàng HÀ NỘI, 2019 VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI NGUYỄN NGỌC THẮNG HỒN THIỆN QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG Ngành: Tài chính- Ngân hàng Mã số : 8340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Tô Thị Ánh Dương HÀ NỘI, 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn “Hồn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Đại Dương” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu luận văn sử dụng trung thực, trích dẫn có tính kế thừa, phát triển từ tài liệu, tạp chí, cơng trình nghiên cứu công bố, websites,… Các giải pháp nêu luận văn rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn Hà Nội, ngày 13 tháng 08 năm 2019 Tác giả Luận văn Nguyễn Ngọc Thắng LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn thạc sĩ mình, ngồi nỗ lực, cố gắng thân, nhận quan tâm, giúp đỡ nhiệt tình nhiều cá nhân tập thể Nhân dịp này, xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới giúp đỡ, bảo tận tình thầy, giáo Học viện Khoa học- Xã hội, Khoa Kinh tế học, chuyên ngành Tài chính- Ngân hàng Đặc biệt quan tâm, hướng dẫn tận tình TS Tơ Thị Ánh Dương người trực tiếp hướng dẫn bảo cho tơi suốt q trình thực luận văn Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến lãnh đạo, đồng nghiệp Ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Đại Dương hỗ trợ tạo điều kiện suốt trình học tập, q trình nghiên cứu thu thập thơng tin, số liệu phục vụ cho luận văn Tuy có nhiều nỗ lực, cố gắng thời gian khả nghiên cứu nhiều hạn chế nên luận văn nhiều thiếu sót, mong nhận góp ý Quý Thầy Cô Hà Nội, ngày 13 tháng 08 năm 2019 Tác giả luận văn Nguyễn Ngọc Thắng MỤC LỤC DANH MỤC HÌNH i DANH MỤC BẢNG i DANH MỤC SƠ ĐỒ i DANH MỤC BIỂU ĐỒ i DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ QUY TRÌNH QUẢN TRỊ .9 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng 10 1.1.4.1 Ngun nhân từ mơi trường bên ngồi 11 1.1.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 12 1.1.4.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 13 1.1.5 Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng 14 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại theo Basel II 15 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro 15 1.2.2 Các nguyên tắc Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 15 1.2.2.1 Trụ cột Basel II – Yêu cầu vốn tối thiểu 16 1.2.2.2 Trụ cột – Thanh tra, giám sát ngân hàng 16 1.2.2.3 Trụ cột Basel II – Nguyên tắc thị trường minh bạch thông tin 17 1.2.3 Phương pháp xác định Rủi ro tín dụng theo Basel II 17 1.2.3.1 Phương pháp chuẩn đánh giá Rủi ro tín dụng 18 1.2.3.2 Phương pháp xếp hạng nội (IRB) 18 1.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 19 1.3.1 Khái niệm quy trình quản trị rủi ro tín dụng 19 1.3.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 19 1.3.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 20 1.3.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng mơ hình 21 1.3.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 21 1.3.2.4 Xử lý rủi ro tín dụng thơng qua tài trợ rủi ro tín dụng 22 1.3.3 Chỉ tiêu đánh giá kết hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 22 1.3.3.1 Chỉ tiêu phản ánh tỷ trọng nhóm nợ 22 1.3.3.2 Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu 23 1.3.3.3 Chỉ tiêu phản ánh trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 25 1.3.3.4 Tỷ lệ nợ xử lý rủi ro 26 1.4 Kinh nghiệm quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam (VietinBank) 26 1.4.1 Quy trình QTRRTD VietinBank 27 1.4.2 Bài học kinh nghiệm từ mơ hình quản trị rủi ro tín dụng VietinBank 29 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG 31 2.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại TNHH Một thành viên Đại Dương (OceanBank) 31 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển OceanBank 31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương 32 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương từ năm 2013 đến năm 2018 33 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương 35 2.2.1 Thực trạng quy trình cấp tín dụng OceanBank 35 2.2.2 Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng loại hình doanh nghiệp .37 2.2.3 Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế: 37 2.2.4 Cơ cấu theo kỳ hạn tín dụng 38 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương từ năm 2013 đến năm 2018 39 2.3.1 Phân loại nợ 39 2.3.2 Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Oceanbank 40 2.4 Thực trạng quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương 41 2.4.1 Quy trình Quản trị rủi ro tín dụng OceanBank 41 2.4.1.1 Nhận diện rủi ro tín dụng: 42 2.4.1.2 Đo lường RRTD 43 2.4.1.3 Kiểm soát RRTD 45 2.4.1 Mô hình QTRRTD OceanBank 41 2.4.3 Đánh giá thực trạng quy trình QTRRTD OceanBank 51 2.4.3.1 Đánh giá thực trạng hoạt động QTRRTD OceanBank 51 2.4.3.2 Kết đạt 53 2.4.3.3 Những hạn chế nguyên nhân hạn chế quy trình QTRRTD OceanBank 54 Tiểu kết Chương 59 CHƯƠNG 59 GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ CHÍNH SÁCH NHẰM HỒN THIỆN QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI DƯƠNG VIỆT NAM 59 3.1 Định hướng phát triển OceanBank định hướng quản trị rủi ro tín dụng OceanBank từ đến năm 2025 59 3.1.1 Định hướng phát triển OceanBank từ đến năm 2025 60 3.1.2 Định hướng QTRRTD OceanBank từ đến năm 2025 .61 3.2 Giải pháp hoàn thiện quy trình QTRRTD OceanBank .61 3.2.1 Hồn thiện việc nhận diện rủi ro tín dụng 61 3.2.1.1 Xây dựng sách QTRRTD phù hợp 62 3.2.1.2 Phát triển hệ thống thơng tin tín tín dụng nội 64 3.2.2 Hoàn thiện đo lường rủi ro 64 3.2.2.1 Đo lường RRTD theo phương pháp định tính 65 3.2.2.2 Đo lường RRTD theo phương pháp lượng hóa 67 3.2.3 Hồn thiện kiểm tra giám sát tín dụng 69 3.2.3.1 Kiểm soát chặt chẽ giai đoạn trước, sau cho vay .70 3.2.3.2 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 71 3.2.4 Hoàn thiện xử lý, tài trợ rủi ro tín dụng 71 3.2.4.1 Hoàn thiện mơ hình xử lý rủi ro tín dụng 76 3.2.4.2 Thường xuyên đánh giá lại giá trị TSBĐ 76 3.2.4.3 Trích lập dự phòng rủi ro khoản nợ hạn theo quy định 77 3.3 Kiến nghị sách 77 Tiểu kết chương 79 KẾT LUẬN 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 PHỤ LỤC 84 DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh OceanBank giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2018 33 Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng OceanBank theo kỳ hạn tín dụng giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2018 38 Bảng 2.3: Quy định xếp hạng khách hàng OceanBank 44 Bảng 2.4: Tỷ lệ nợ có vấn đề tỷ lệ nợ xấu OceanBank từ năm 2013 đến năm 2018 51 Bảng 2.5: Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD từ năm 2013 đến năm 2016 51 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tín dụng OceanBank theo kỳ hạn tín dụng 39 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tín dụng OceanBank theo nhóm nợ 40 DANH MỤC HÌNH Hình 1.1: Mơ hình xếp hạng nội 18 Hình 1.2: Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng VietinBank 27 Hình 2.1: Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng OceanBank 48 Hình 3.1: Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 65 Hình 3.2: Mơ hình 6C 66 Hình 3.3: Mơ hình quy trình quản trị rủi ro tín dụng đề xuất 73 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Quy trình Quản trị rủi ro tín dụng 20 Sơ đồ 2.1: Quy trình cấp tín dụng OceanBank 36 Sơ đồ 3.1: Các cấu phần QTRR chủ yếu 62 Sơ đồ 3.2: Định giá khoản vay mơ hình xếp hạng tín dụng nội (IRB) 68 Sơ đồ 3.3: Các bước thực QTRRTD đề xuất .74 DANH MỤC PHỤ LỤC Phụ lục 01: Phiếu khảo sát rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng OceanBank…………………………………………………………………… .….84 Phụ lục 02: Kết khảo sát ý kiến rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng OceanBank……………………………………………………………… 87 Phụ lục 03: Quy trình cấp tín dụng OceanBank 90 Phụ lục 04: Sơ đồ cấu tổ chức NHTM TNHNN MTV Đại Dương 94 Phụ lục 05: Kết kinh doanh theo loại hình hoạt động 95 Phụ lục 06: Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng loại hình doanh nghiệp OceanBank giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2018 96 Phụ lục 07: Cơ cấu tín dụng OceanBank theo nhóm nợ giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2018 99 B – CÂU HỎI ĐIỀU TRA Câu 4: Theo anh/chị, rủi ro tín dụng thường phát sinh thời điểm nào? STT Nội dung Ý kiến Trước giải ngân cho khách hàng Sau giải ngân cho khách hàng Câu 5: Đánh giá mức độ quan trọng tiêu chí sau theo thang điểm tử đến (câu 5): (1 - Không quan trọng, 2- Kém quan trọng, - Bình thường, – Quan trọng, - Rất quan trọng) STT Tiêu chí Số phiếu Tư cách pháp lý khách hàng 50 Phương án cấp tín dụng 50 Nguồn tiền trả nợ 50 Tài sản đảm bảo 50 Lịch sử tín dụng 50 Mơi trường kinh doanh 50 Điểm Câu 6: Anh/ chị có đánh hệ thống XHTDNB OceanBank: STT Tiêu chí Ý kiến Rất tốt, phù hợp để đánh giá khách hàng Chưa tốt, cần bổ sung thêm số tiêu chí (30% < 50% nội dung) Kém, cần thay đổi phần lớn nội dung (>50% nội dung) Câu 7: Anh/ chị có đánh hoạt động QTRRTD OceanBank đơn vị có liên quan: (1 – Rất kém, – Kém, – Bình thường, – Khá, – Tốt): STT Tiêu chí Số phiếu Toàn hệ thống 50 Đơn vị kinh doanh 50 Khối Thẩm định 50 85 Điểm Khối QTRRTD 50 Khối Tn thủ 50 Phòng Kiểm tốn nội 50 Câu 8: Ý kiến đề xuất cho OceanBank để hồn thiện cơng tác QTRRTD : (được chọn nhiều đáp án) STT Nội dung Nghiên cứu sách, sản phẩm cấp tín dụng phù hợp với điều kiện thị trường Nâng cao nghiệp vụ thẩm định tín dụng cho cán liên quan trực tiếp đến thẩm định khách hàng (CBKD, CBTĐ, CBTĐTD) Thẩm dịnh tín dụng chặt chẽ, xác quy định OceanBank pháp luật Kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp xác thực hồ sơ cấp tín dụng, không thực giải ngân hồ sơ chưa đầy đủ theo quy định Kiểm tra, giám sát chặt chẽ cẩn thận việc giải ngân sử dụng vốn vay khách hàng Nâng cao khả cảnh báo sớm Khối, phòng ban QTRRTD Khác: …………………………………………………………… 86 Ý kiến Phụ lục 02: Kết khảo sát ý kiến rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng OceanBank Kết khảo sát theo mẫu[Phtạiụ lục 1, tr 84] sau: - Độ tuổi trung bình CBTD đơn vị đánh giá: Độ tuổi Số phiếu Tỷ lệ Từ22–25 10 20% Từ26–30 20 40% Từ31–35 10 20% Trên 35 tuổi 10 20% - Độ tuổi trung bình CBTĐ đơn vị đánh giá: Độ tuổi Số phiếu Tỷ lệ Từ22–25 10% Từ26–30 26 52% Từ31–35 16% Trên 35 tuổi 11 22% - Đánh giá thời điểm thường phát sinh RRTD (câu 4): STT Nội dung Số phiếu Tỷ lệ Trước giải ngân cho khách hàng 16% Sau giải ngân cho khách hàng 42 84% - Đánh giá mức độ quan trọng tiêu chí sau theo thang điểm tử đến (câu 5): (1 - Khơng quan trọng, 2- Kém quan trọng, - Bình thường, – Quan trọng, - Rất quan trọng) STT Tiêu chí Số phiếu Điểm Trung bình Tư cách pháp lý khách hàng 50 37 4,02 Phương án cấp tín dụng 50 26 21 4,36 87 Nguồn tiền trả nợ 50 Tài sản đảm bảo 50 Lịch sử tín dụng 50 Mơi trường kinh doanh 50 - 19 31 4,62 11 19 16 3,94 14 26 3,8 12 22 16 4,08 Đánh giá hệ thống Xếp hạng tín dụng nội (XHTDNB) (Câu 6): STT Tiêu chí Số phiếu Rất tốt, phù hợp để đánh giá khách hàng Chưa tốt, cần bổ sung thêm số tiêu chí (30% < 50% nội dung) 26 Kém, cần thay đổi phần lớn nội dung (>50% nội dung) - Đánh giá hoạt động QTRRTD OceanBank đơn vị có liên quan (1 – Rất kém, – Kém, – Bình thường, – Khá, – Tốt) (Câu 7): STT Tiêu chí Số phiếu Điểm Trung bình Tồn hệ thống 50 36 Đơn vị kinh doanh 50 13 25 Khối Thẩm định 50 31 15 3,22 Khối QTRRTD 50 37 13 3,26 Khối Tuân thủ 50 24 14 3,28 Phòng Kiểm tốn nội 50 26 11 3,38 STT 2,92 3,04 Ý kiến đề xuất cho OceanBank để hoàn thiện công tác QTRRTD (câu 8): Nội dung Số phiếu Nghiên cứu sách, sản phẩm cấp tín dụng phù hợp với điều kiện thị trường 26 Nâng cao nghiệp vụ thẩm định tín dụng cho cán liên quan trực tiếp đến thẩm định khách hàng (CBKD, CBTĐ, CBTĐTD) 29 Thẩm dịnh tín dụng chặt chẽ, xác quy định OceanBank pháp luật 17 Kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp xác thực hồ sơ cấp tín dụng, khơng thực giải ngân hồ sơ chưa đầy đủ theo quy định 43 Kiểm tra, giám sát chặt chẽ cẩn thận việc giải ngân sử dụng vốn vay khách hàng 22 Nâng cao khả cảnh báo sớm Khối, phòng ban QTRRTD 13 88 Khác: - Không giải ngân cho khách hàng có/hoặc phát sinh nợ hạn TCTD - Tăng cường, bổ sung nhân viên cho ĐVCTD - Khối QTRRTD thường xuyên có báo cáo diễn biến ngành thị trường NHẬN XÉT CỦA TRƯỞNG ĐƠN VỊ NGƯỜI KHẢO SÁT Cán Nguyễn Ngọc Thắng thực nghiên cứu tiến hành khảo sát phòng ban, Khối NHTM TNHH MTV Đại Dương cách độc lập, khách quan, phản tình hình thực tế Ngân hàng Đồng thời, số liệu cán sử dụng luận văn NHTM TNHH MTV Đại Dương cung cấp báo cáo tài đơn vị 89 Nguyễn Ngọc Thắng Phụ lục 03: Quy trình cấp tín dụng OceanBank  Quy trình cấp tín dụng OceanBank bao gồm 12 bước sau: Bước 1: Tìm kiếm, tiếp cận khách hàng - CBKD tìm kiếm, tiếp cận khách hàng thơng qua kênh tiếp cận nguồn tìm kiếm theo định hướng sách khách hàng OceanBank - Tiếp xúc tìm hiểu nhu cầu khách hàng giới thiệu sản phẩm/gói sản phẩm, sách tín dụng OceanBank phù hợp với nhu cầu khách hàng - Hướng dẫn khách hàng chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng - CBKD chịu trách nhiệm khâu tìm kiếm, tiếp cận khách hàng Trong q trình cấp tín dụng cần tn thủ quy định OceanBank quy định pháp luật  Bước 2: Tiếp cận kiểm tra hồ sơ đề nghị cấp tín dụng - CBKD thu thập tiếp nhận hồ sơ khách hàng cung cấp theo quy định OceanBank - Kiểm tra tổng thể hồ sơ khách hàng cung cấp, đối chiếu kiểm tra đầy đủ, tính hợp lệ, trung thực hồ sơ Nếu hồ sơ chưa đáp ứng yêu cầu, CBKD tổng hợp tất yêu cầu bổ sung gửi co khách hàng lần - Khi tiếp nhận hồ sơ khách hàng, CBKD ghi nhận thời gian tiếp nhận hồ sơ khách hàng dựa biên bàn giao hồ sơ, hẹn thời gian phản hồi khách hàng theo quy định - Xác định khách hàng có thuộc đối tượng bị cấm hạn chế cấp tín dụng theo sách, định hướng cấp tín dụng OceanBank thời kỳ hay không - CBKD tra cứu thơng tin CIC khách hàng người có liên quan, kiểm tra dự nợ khách hàng OceanBank, kiểm tra đề xuất tín dụng khách hàng để đảm bảo không vượt giới hạn cấp tind ụng, tỷ lệ cấp tín dụng giá trị TSBĐ (trong trường hợp có TSBĐ) theo quy định OceanBank pháp luật - Sau khách hàng cung cấp đầy đủ hồ sơ, CBKD tập hợp hồ sơ, thực scan, nhập thơng tin đính kèm hồ sơ lên phần mềm ELOC (phầm mềm quản lý quy trình cấp tín dụng cho khách hàng) - CBKD thẩm định thực tế khách hàng Trường hợp cần thiết, lãnh đạo Phòng 90 Kinh doanh xem xét u cầu CBTĐ - Tồn thơng tin thẩm định thực tế khách hàng, CBKD cung cấp đầy đủ hồ sơ cho CBTĐ - CBKD chịu trách nhiệm tính trung thực, xác, đầy đủ tài liệu, hồ sơ thu thập  Bước 3: Thẩm định - CBTĐ thẩm định chi tiết khách hàng, thực chấm điểm XHTD khách hàng - CBTĐ rà soát giới hạn tín dụng cấp cho Khách hàng mối quan hệ tổng thể giới hạn tín dụng khách hàng người có liên quan - CBTĐ thẩm định kế hoạch sản xuât skinh doanh, phương án/dự án/đề nghị cấp tín dụng Khách hàng CBKD phối hợp với CBTĐ đánh giá lợi tích, rủi ro khách hàng mang lại, kết hợp với kết thẩm định TSBĐ, đề xuất cấp tín dụng biện pháp bảo đảm cấp tín dụng nêu rõ lý cấp tín dugnj từ chối cấp tín dụng - CBTĐ lập tờ trình thẩm định đề xuất cấp tín dụng Trường hợp khoản cấp tín dụng có liên quan đến hoạt động tài trợ thương mại, CBKD CBTĐ phối hợp với cán phụ trách nghiệp vụ tài trợ thương mại để thẩm định nội dung liên quan đến tài trợ thương mại - Lãnh đạo Phòng Kinh doanh tiếp nhận hồ sơ CBKD CBTĐ trình, kiểm tra tính đầy đủ hợp lệ hồ sơ tín dụng khách hàng Kiểm sốt thẩm định thơng tin tờ trình cấp tín dụng Ký tắt trang ký tờ trình thẩm định ghi rõ ý kiến đồng ý/hoặc không đồng ý cấp tín dụng Chịu trách nhiệm kết kiểm sốt, kiểm sốt phê duyệt trình hồ sơ lên phần mềm ELOC - Phòng thẩm định TSBĐ thực thẩm định TSBĐ theo quy định OceanBank  Bước 4: Phê duyệt đề xuất cấp tín dụng/Phê duyệt tín dụng ĐVCTD - Trường hợp phê duyệt tín dụng ĐVCTD thuộc thẩm quyền trưởng ĐVCTD: Trưởng ĐVCTD xem xét, định xếp hạng tin dụng khách hàng theo văn hướng dẫn hành OceanBank Trưởng ĐVCTD thực phê duyệt cấp tín dụng theo quy định Sau khoản cấp tín dụng phê duyệt, ĐVCTD 91 thực tiếp bước - Trường hợp thông qua đề xuất cấp tín dụng khơng thuộc thẩm quyền phê duyệt ĐVCTD: Trưởng ĐVCTD xem xét, ghi ý kiến rõ ràng đồng ý/hoặc không đồng ý với đề xuất cấp tín dụng Phòng Kinh doanh ký duyệt Đồng thời phê duyệt hồ sơ ELOC để hồ sơ trình lên cấp  Bước 5: Thẩm định độc lập phê duyệt tín dụng TSC - Tiếp nhận hồ sơ ĐVCTD trình qua ELOC - Kiểm tra hồ sơ tín dụng khách hàng thơng tin hồ sơ trình ĐVCTD Trường hợp cần thiết, CBTĐTD yêu cầu ĐVKD giải trình, bổ sung hồ sơ theo yêu cầu - Phân tích, đánh giá lập báo cáo thẩm định Có ý kiến đánh giá đề xuất rõ ràng cấp tín dụng/hoặc từ chối cấp tín dụng - Lãnh đạo Phòng TĐTD tiếp nhận hồ sơ CB TĐTD trình, kiểm tra rà soát lại hồ sơ kiểm soát nội dung thẩm định đề xuất phê duyệt tín dụng CB TĐTD Ghi rõ ý kiến đồng ý/hoặc từ chối cấp tín dụng ký phê duyệt Trình HĐTD đề xuất cấp tín dụng - HĐTD: Tiếp nhận hồ sơ từ Phòng TĐTD – Khối Thẩm định tín dụng Xem xét phê duyệt cấp tín dụng/từ chối cấp tín dụng ban hành nghị phê duyệt tín dụng  - ĐVCTD tiếp nhận phê duyệt cấp tín dụng qua phần mềm ELOC Bước 6: Quyết định cấp tín dụng; thơng báo cho khách hàng; hồn thiện thủ tục bảo đảm cấp tín dụng soạn thảo, ký kết hợp đồng cấp tín dụng - Trưởng ĐVCTD sở kết phê duyệt theo nghị HĐTD, ký thơng báo cấp tín dụng/từ chối cấp tín dụng cho khách hàng - Trường hợp phê duyệt đồng ý cấp tín dụng:  Phòng Kinh doanh đề nghị Phòng VHTD soạn thảo Hợp đồng bảo đảm cấp tín dụng Phòng VHTD thực soạn thảo Hợp đồng bảo đảm cấp tín dụng theo nội dung phê duyệt cấp tín dụng quy định hành OceanBank CBKD chuyển hợp đồng cấp tín dụng ký kết cho CBTĐ để thực bước  Bước 7: Bàn giao hồ sơ tín dụng 92  Phòng Kinh doanh bàn giao hồ sơ cho Phòng VHTD theo quy định Bước 8: Cấp tín dụng - Sau nhận cơng văn đề nghị cấp tín dụng Khách hàng, CBTĐ kiểm sốt đề nghị cấp tín dụng có phù hợp với phê duyệt cấp tín dụng hay không Trường hợp đồng ý với đề nghị cấp tín dụng, CBTĐ lập tờ trình lãnh đạo Phòng Kinh doanh kiểm sốt ký Sau thực đề nghị Phòng VHTD kiểm sốt cấp tín dụng cấp tín dụng cho Khách hàng  Bước 9: Kiểm tra, giám sát tín dụng, điều chỉnh lãi suất, thu nợ gốc, lãi, phí CBKD chịu trách nhiệm việc kiểm tra, giám sát tín dụng khách hàng Sau kiểm tra tín dụng, CBKD báo cáo nội dung kiểm tra, thực tế việc sử dụng vốn vay Khách hàng, thực trạng khoản tín dụng đưa đánh giá cho Lãnh đạo phòng KD Trong trường hợp phát rủi ro, Phòng Kinh doanh đưa biện pháp xử lý đảm bảo an tồn cho ngân hàng trình trưởng ĐVCTD phê duyệt - Việc điều chỉnh lãi suất thực theo quy định OceanBank thỏa thuận OceanBank khách hàng - CBKD lập thông báo nghĩa vụ đến hạn/thông báo nợ hạn nhắc nợ khách hàng định kỳ, CB VHTD phối hợp Phòng Kế tốn thu nợ khai báo hệ thống ngân hàng  Bước 10: Xử lý phát sinh - Khi có phát sinh, CBKD gửi yêu cầu đến CBTĐ để thực làm tờ trình nêu rõ vấn đề phát sinh giải vấn đề phát sinh Sau thực trình ký cấp có thẩm quyền phê duyệt xử lý phát sinh theo quy định OceanBank  Bước 11: Thanh lý HĐCTD, giải chấp, xuất kho TSBĐ - ĐVCTD ký biên lý hợp đồng CBTĐ soạn thảo Phòng VHTD phối hợp với Phòng Kho quỹ thực giải chấp xuất kho TSBĐ cho khách hàng, Phòng Kế tốn thực hạch tốn giá trị hệ thống Bước 12: Lưu hồ sơ: Sau tất toán khoản vay, ĐVCTD thực lưu hồ sơ theo quy định OceanBank 93 Phụ lục 04: SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC NHTM TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG HỘI ĐỒNG THÀNH VIÊN Ủy ban nhân sự, Ủy ban sách Ban kiểm sốt kiểm tốn nội VP HĐTV quản lý rủi ro, Ủy ban xử lý rủi ro, Ủy Phòng kiểm tốn nội ban Alco Các Khối CN, PGD Tuân Thủ Khối KHDN P Giám sát từ xa P KHDN Lớn P KSNB P KHDN SME Khối NS & QTVP P Quản lý NS P tiền lương & đãi ngộ P Pháp chế P Chính sách PTSP P Quản lý KD Trung tâm đào tạo Văn Phòng Đảng Đồn Khối Quản lý nợ CVĐ P QL NCVĐD Khối Thẩm định tín dụng Khối Quản trị RR Khối KH bán lẻ P Thẩm định KHDN P RR thị trường P quản trị & pt thị trường P RR hoạt P Tố tụng P Thẩm định KH bán lẻ P Thẩm định TSBĐ P Vận hành TD động P RR tín dụng P sách P ng/cứu & pt sản phẩm P chất lượng dv P kinh doanh KH bán lẻ Khối tốn Tài Kế P Kế Tốn TC P sách Trung tâm tốn P Quản trị tài P tiền tệ kho quỹ Các phòng liên quan Ban thơng tin tuyền thông 94 Khối Nguồn vốn Đầu tư Khối Thanh toán QT Trung tâm dịch vụ NH điện tử pt sản phảm P Kinh doanh liên NH, trái P Tài trợ thương mại P toán & tra số liệu phiếu P chuyển tiền QT P KD ngoại hối P Cân đối vốn & giao dịch P KD & pt sản phẩm Swift P Quản lý dự án Trung tâm CNTT P Quản lý kênh gd điện tử P pt đối tác & kênh phân phối Phụ lục 05: Bảng kết kinh doanh theo loại hình hoạt động Đơn vị: tỷ đồng 2013 Chỉ tiêu Thu nhập lãi Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Giá trị 2014 Tỷ trọng Giá trị 2015 Giá trị Tỷ trọng 5.501 98,57% 3.790 105,02% 1.521 48 0,86% 38 1,05% 18 2016 Tỷ trọng 107,49% 1.106 1,27% Lãi/lỗ từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 0,11% -0,2 -0,01% -16 -1,13% Lãi/lỗ từ mua bán chứng khoán kinh doanh 0,05% 119 3,30% -1 -0,07% Lãi/lỗ từ mua bán chứng khoán đầu tư Lãi/lỗ từ hoạt động khác 67 1,20% 308 8,53% -0,2 -0,01% -102 -1,83% -686 -19,01% 0,2 0,01% Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần Tổng 58 1,04% 40 1,11% -107 5.581 100% 3.609 1.415 Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng 95 Giá trị 2017 Tỷ trọng Giá trị 102% 1150 Tỷ trọng 2018 Giá trị Tỷ trọng 100,90% 1207,752 100,40% 17 1,57% 15 1,32% 18 1,50% -15 - -18 -1,58% -16 -1,33% 1,39% 0,65% 0,44% 0,50% -2 - 0,00% 0,00% 0,19% 15 1,39% 20 1,75% 24 2,00% -47 - -32 -2,81% -27 -2,24% 100% 1203 100% -7,56% 100% 1.081 4,35% 100% 1140 Phụ lục 06: Bảng cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng loại hình doanh nghiệp OceanBank từ năm 2013 đến năm 2018 2013 Chỉ tiêu Giá trị Cho vay tổ chức kinh tế Doanh nước nghiệp Doanh nghiệp nước khác nhà 2.943 23.371 Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước Cho vay cá nhân hộ kinh doanh Tổng 26.746 Tỷ trọng 2014 2015 2016 Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng 91,26% 19.119 94,20% 16.412 2.477 8,39% 1.798 82,06% 23.910 80,98% 17.051 Giá trị 93,91% 26.945 10,33% 2017 2018 Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng 84,25% 14.168 72,06% 10.645 53,56% 1.811 9,30% 1612 8,20% 1.405 7,07% 84,01% 14.379 73,81% 12.438 63,26% 17.051 85,79% 8,86% Giá trị 432 1,52% 558 1,89% 270 1,33% 222 1,14% 118 0,60% 50 0,25% 1.734 6,09% 2.582 8,74% 1.177 5,80% 3.068 15,75% 5.494 27,94% 9.231 46,44% 100% 29.527 100% 20.296 100% 19.480 100% 19.662 100% 19.876 100% 28.480 96 Phụ lục 7: Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế OceanBank giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2018 (Đơn vị: tỷ đồng) Chỉ tiêu 2013 Giá trị 2014 Tỷ trọng Giá trị 2015 Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Công nghiệp chế biến, chế tạo 5.415 19,01% 4.791 16,23% 3.220 15,87% Xây dựng 5.778 20,29% 5.425 18,37% 4.345 21,41% Vận tải kho bãi Dịch vụ lưu trú ăn uống 1.686 1.538 5,92% 5,40% 799 1.535 2,71% 5,20% 594 1.445 2,93% 7,12% Bán buôn bán lẻ; sửa chữa ô tô, mô tô 1.358 4,77% 1.350 4,57% 327 1,61% Nông nghiệp, lâm nghiệp thủy sản Khai khoáng 47 369 0,17% 1,30% 82 471 0,28% 1,60% 18 305 0,09% 1,50% Hoạt động hành dịch vụ hỗ trợ 400 1,40% 714 2,42% 673 3,32% 2,80% 676 2,29% 331 1,63% 480 1.474 1,69% 5,18% 1.556 625 5,27% 2,12% 708 399 3,49% 1,97% Hoạt động tổ chức quan quốc tế 434 1,52% 1.866 6,32% 93 0,46% Y tế hoạt động trợ giúp xã hội Giáo dục đào tạo 56 106 0,20% 0,37% 64 747 0,22% 2,53% 29 321 0,14% 1,58% 16 0,06% 17 0,06% 12 0,06% 0,01% 157 0,53% 140 0,69% 690 2,42% 476 1,61% 494 2,43% 7.253 25,47% 8.031 27,20% 6.821 33,61% 579 2,03% 145 0,49% 21 0,10% 28.480 100% 29.527 100% 20.296 100% Sản xuất phân phối điện, khí đốt, nước nóng, nước điều hòa khơng khí Hoạt động dịch vụ khác Hoạt động tài chính, ngân hàng bảo hiểm Hoạt động chuyên môn, khoa học công nghệ Hoạt động làm thuê cơng việc hộ gia đình, sản xuất sản phẩm vật chất dịch vụ tự tiêu dùng hộ gia đình Nghệ thuật, vui chơi, giải trí Hoạt động kinh doanh Bất động sản Khác Tổng 797 97 Chỉ tiêu 2016 2017 Giá trị Tỷ trọng Công nghiệp chế biến, chế tạo 2.706 13,89% 2.587 13,16% 2.642 13,29% Xây dựng 3.317 17,03% 2.896 14,73% 2.592 13,04% 469 2,41% 598 3,04% 673 3,39% 1.308 473 6,71% 2,43% 1.507 689 7,66% 3,50% 1.604 893 8,07% 4,49% Nông nghiệp, lâm nghiệp thủy sản Khai khoáng 20 252 0,10% 1,29% 20 234 0,10% 1,19% 20 212 0,10% 1,07% Hoạt động hành dịch vụ hỗ trợ 610 3,13% 575 2,92% 560 2,82% Sản xuất phân phối điện, khí đốt, nước nóng, nước điều hòa khơng khí 334 1,71% 352 1,79% 390 1,96% Hoạt động dịch vụ khác 689 3,54% 785 3,99% 904 4,55% Hoạt động tài chính, ngân hàng bảo hiểm Hoạt động tổ chức quan quốc tế 396 179 2,03% 0,92% 467 143 2,38% 0,73% 506 130 2,55% 0,65% Y tế hoạt động trợ giúp xã hội 26 0,13% 15 0,08% 10 0,05% Giáo dục đào tạo Hoạt động chuyên môn, khoa học công nghệ 290 107 1,49% 0,55% 310 110 1,58% 0,56% 360 125 1,81% 0,63% 1.838 9,44% 2.632 13,39% 3.452 17,37% 473 2,43% 532 2,71% 654 3,29% 5.744 29,49% 4.893 24,89% 3.681 18,52% 249 1,28% 317 1,61% 468 2,35% 19.480 100% 19.662 100% 19.876 100% Vận tải kho bãi Dịch vụ lưu trú ăn uống Bán buôn bán lẻ; sửa chữa ô tô, mô tô Hoạt động làm thuê công việc hộ gia đình, sản xuất sản phẩm vật chất dịch vụ tự tiêu dùng hộ gia đình Nghệ thuật, vui chơi, giải trí Hoạt động kinh doanh Bất động sản Khác Tổng Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng 98 Giá trị 2018 Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Phụ lục 08: Cơ cấu tín dụng OceanBank theo nhóm nợ giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2018 Đơn vị: tỷ đồng 2013 Chỉ tiêu Giá trị 2014 Tỷ trọng Giá trị 2015 Tỷ trọng Giá trị 2016 2017 Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Nhóm 26.450 92,87% 12.325 41,74% 3.582 17,65% 5.032 25,83% Nhóm 880 3,09% 1.194 4,04% 525 2,59% 569 2,92% 682 Nhóm 32 0,11% 564 1,91% 205 1,01% 343 1,76% Nhóm 215 0,75% 335 1,13% 1.346 6,63% 25 0,13% Nhóm 600 2,11% 14.806 50,14% 14.335 70,63% 13.208 67,80% Nợ khoanh nợ chờ xử lý 303 1,06% 303 1,03% 303 1,49% 303 1,56% 1.150 4,04% 16.008 54,21% 16.189 79,76% 13.879 71,25% 28.480 100% 29.527 100% 20.296 100% 19.480 100% Nợ xấu Tổng Nguồn: Báo cáo tài OceanBank 99 2018 Tỷ trọng 5.705 29,02% Giá trị Tỷ trọng 6.443 32,42% 3,47% 574 2,89% 285 1,45% 235 1,18% 20 0,10% 16 0,08% 12669 64,43% 12313 61,95% 1,53% 295 1,48% 13275 67,52% 12859 64,70% 19.662 100% 19.876 100% 301 ... luận quản trị rủi ro quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại TNHH Một thành viên. .. VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ QUY TRÌNH QUẢN TRỊ .9 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng. .. QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Theo H Greuning