Đang tải... (xem toàn văn)
Hoạt động đầu tư là một hoạt động vô cùng quan trọng và là khái niệm không mấy xa lạ trong nền kinh tế hiện nay. Nhưng đi đôi với nó là những rủi ro, rủi ro xảy ra ở bất cứ khâu nào và ở mọi khía cạnh của đầu tư. Đối với PGD Gpbank Lê Trọng Tấn, hoạt động cho vay (hoạt động tín dụng) cũng là 1 hoạt động đầu tư. Rủi ro xáy ra khi cho vay tại PGD cũng giống như rủi ro đối với hoạt động đầu tư nói chung. Để cố gắng thu được lợi nhuận, PGD không thể không cho vay hay tránh được rủi ro khi cho vay, mà chỉ có thể tìm mọi con đường làm cho việc cho vay trở nên an toàn hơn và giảm thiểu tới mức tối đa những mất mát có thể có mà rủi ro gây ra. Việc đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại bất kỳ lúc nào cũng là một vấn đề quan trọng, mang tính sống còn, là một bộ phận trung tâm trong mọi chiến lược hoạt động của các ngân hàng. Đối với một PGD thì việc đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn đầu tư càng trở nên quan trọng hơn, vì nó sẽ làm ảnh hưởng tới hoat động kinh doanh của toàn bộ hệ thống ngân hàng. Ở ngân hàng Dầu khí Toàn cầu nói chung và PGD GPBank Lê Trọng Tấn nói riêng, vào thời điểm này, việc đánh giá rủi ro trong dự án vay vốn đầu tư tuy là một vấn đề không mấy xa lạ nhưng vẫn là một vấn đề khó để giải quyết. Từ những vấn đề nêu ở trên thì việc nghiên cứu đề bài “Công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại PGD GPBank Lê Trọng Tấn” là rất có ý nghĩa. 2. Kết cấu của đề tài. Bao gồm 2 chương: Chương I: Thực trạng công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại PGD GPBank Lê Trọng Tấn. Chương II: Giải pháp hoàn thiện công tác đánh giá rủi ro đối với dự án vay vốn đầu tư tại PGD GPBank Lê Trọng Tấn.
LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động đầu tư hoạt động vô quan trọng khái niệm không xa lạ kinh tế Nhưng đơi với rủi ro, rủi ro xảy khâu khía cạnh đầu tư Đối với PGD Gpbank Lê Trọng Tấn, hoạt động cho vay (hoạt động tín dụng) hoạt động đầu tư Rủi ro xáy cho vay PGD giống rủi ro hoạt động đầu tư nói chung Để cố gắng thu lợi nhuận, PGD không cho vay hay tránh rủi ro cho vay, mà tìm đường làm cho việc cho vay trở nên an toàn giảm thiểu tới mức tối đa mát có mà rủi ro gây Việc đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn đầu tư lúc vấn đề quan trọng, mang tính sống cịn, phận trung tâm chiến lược hoạt động ngân hàng Đối với PGD việc đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn đầu tư trở nên quan trọng hơn, làm ảnh hưởng tới hoat động kinh doanh toàn hệ thống ngân hàng Ở ngân hàng Dầu khí Tồn cầu nói chung PGD GPBank Lê Trọng Tấn nói riêng, vào thời điểm này, việc đánh giá rủi ro dự án vay vốn đầu tư vấn đề không xa lạ vấn đề khó để giải Từ vấn đề nêu việc nghiên cứu đề “Công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn đầu tư PGD GPBank Lê Trọng Tấn” có ý nghĩa Kết cấu đề tài Bao gồm chương: Chương I: Thực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn đầu tư PGD GPBank Lê Trọng Tấn Chương II: Giải pháp hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ro dự án vay vốn đầu tư PGD GPBank Lê Trọng Tấn CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI PGD GPBANK LÊ TRỌNG TẤN 1.1 Giới thiệu PGD GPBank Lê Trọng Tấn 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Phòng giao dịch GPBank Lê Trọng Tấn Ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn Cầu (GPBank) - tiền thân ngân hàng thương mại nơng thơn Ninh Bình thức chuyển từ mơ hình hoạt động ngân hàng nơng thơn sang mơ hình hoạt động ngân hàng thị từ 07/11/2005 Bắt đầu từ tổ công tác Hà Nội với chưa đầy 10 thành viên tháng 11/2005 ,đến ,GPBank xây dựng đội ngũ 1400 nhân viên trẻ trung, chuyên nghiệp, làm việc hệ thống mạng lưới gần 80 chi nhánh/phòng giao dịch GP.Bank toàn quốc tỉnh/thành phố kinh tế trọng điểm: Tp Hồ Chí Minh, Hà Nội, Vũng Tàu, Ninh Bình, Đà Nẵng, Hải Phịng,… Theo thời gian, GPBank dần khẳng định trưởng thành tạo ấn tượng đẹp có tồn tại thị trường tài – tiền tệ Việt Nam Phòng giao dịch (PGD) GPBank Lê Trọng Tấn trực thuộc chi nhánh Thăng Long thức vào hoạt động vào ngày 15/04/2009, giai đoạn mà kinh tế phát triển mạnh mẽ Phòng giao dịch (PGD) GPBank Lê Trọng Tấn phòng giao dịch (PGD) thứ 41 GPBank sau năm ngân hàng vào hoạt động Địa chi nhánh: 54 Lê Trọng Tấn, Thanh Xuân, Hà Nội Số điện thoại: +84 (4) 35 666 853/54 Fax: +84 (4) 35 666 852 Từ thành lập đến nay, PGD GPBank Lê Trọng Tấn hoạt động tốt với mục tiêu ban đầu huy động vốn Sau năm hoạt động, PGD bắt kịp với phát triển thị trường, không ngừng phát triển, PGD bước khẳng định vị trí mạnh thị trường kinh tế 1.1.2 Cơ cấu máy quản lý chức thành viên 1.1.2.1 Cơ cấu tổ chức Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức PGD GPBank Lê Trọng Tấn GIÁM ĐỐC PGD Phịng Phịng kế tốn chăm sóc khách hàng ngân quỹ Phịng chăm Phịng chăm sóc khách sóc khách hàng doanh hàng cá nghiệp nhân 1.1.2.2 Chức nhiệm vụ Phòng Ban a Chức nhiệm vụ phịng chăm sóc khách hàng Phịng chăm sóc KHDN Chức năng: - Phòng triển khai hoạt động nghiên cứu sản phẩm dịch vụ chăm sóc KHDN thích hợp có hiệu - Phịng thực hiện, lập sách kế hoạch tiếp thị phát triển mối quan hệ với KHDN - Phòng xác định tiêu thẩm định cho vay vốn đầu tư, đánh giá phân loại KHDN - Phịng lập sách tín dụng, thể lệ, quy trình cho vay, bảo lãnh chăm sóc khách hàng, áp dụng đồng cho tồn hệ thống GPBank - Phịng kiểm tra, thực hiện, hướng dẫn đào tạo toàn nhân viên thực hiệu nghiệp vụ cấp tín dụng - Phịng thực thẩm định đưa cấp tín dụng (bảo lãnh, L/C, cho vay) cho KHDN Nhiệm vụ: - Phòng tiếp xúc, hướng dẫn KHDN mua bán dịch vụ, sản phẩm ngân hàng Phịng góp ý, tư vấn đề xuất sản phẩm, dịch vụ phục vụ nhu cầu KHDN Phòng gợi ý, đề xuất dịch vụ, sản phẩm với Hội sở nhằm phục vụ nhu cầu KHDN - Phòng thu thập tài liệu, số liệu liên quan đến KHDN theo dõi thường xuyên tất hoạt động KHDN để từ kịp thời phát hoạt động ảnh hưởng tốt hay xấu KHDN Phịng có nhiệm vụ phải xây dựng tiêu thẩm định, đánh giá phân loại KHDN, xây dựng tốt mối quan hệ với KHDN - Phịng phải ln có sách tiếp thị, quảng bá thương hiệu sản phẩm tới KHDN thơng qua hình thức quảng cáo Chính vậy, phịng cần phải nghiên cứu thị trường tìm hiểu thị hiếu KHDN để từ đề xuất, nghiên cứu kế hoạch tiếp thị - Phòng cho vay dự án vay vốn đầu tư, bảo lãnh toán, KHDN Quyết định cho vay bảo lãnh dựa vào ý kiến đề xuất nhân viên thẩm định PGD thẩm định dự án - Phịng phải coi trọng công tác tái thẩm định lại dự án sau cho vay vốn đầu tư, thu hồi lại vốn có vấn đề khơng bình thường - Phịng ln tạo điều kiện thuận lợi cho cán nhân viên làm việc PGD tham gia lớp đào tạo nâng cao trình độ, nghiệp vụ làm việc - Khi dự án cho vay có vấn đề PGD có nhiệm vụ chuyển hồ sơ dự án sang Phịng thu hồi nợ để có biện pháp xử lý cụ thể Phòng chăm sóc khách hàng Cá nhân: Chức năng: - Phòng thẩm định thiết lập tiêu thẩm định cho vay vốn đầu tư, từ đó, phân loại đánh giá KHCN, đề xuất cấp tín dụng cho KHCN - Phịng triển khai nghiên cứu dịch vụ sản phẩm phục vụ tốt cho KHCN có sách tiếp thị quảng bá tới KHCN Nhiệm vụ: - Phịng ln có kế hoạch cho cơng tác tái thẩm định lại dự án sau cho vay vốn đầu tư đốn đốc việc trả nợ KHCN ngừng hoạt động dự án có vấn đề khơng bình thường xảy - Phịng thu thập tài liệu, số liệu liên quan đến KHCN theo dõi thường xuyên tất hoạt động KHCN Quyết định cho vay dựa vào ý kiến đề xuất cán thẩm định sau thẩm định dự án - Khi dự án cho vay có vấn đề PGD có nhiệm vụ chuyển hồ sơ dự án sang Phịng thu hồi nợ để có biện pháp xử lý cụ thể - Phịng phải ln có sách tiếp thị, quảng bá thương hiệu sản phẩm tới KHDN thông qua hình thức quảng cáo Chính vậy, phịng cần phải nghiên cứu thị trường tìm hiểu thị hiếu KHDN để từ đề xuất, nghiên cứu kế hoạch tiếp thị b Phịng Kế tốn Ngân quỹ - Đếm kiểm tiền mặt cho khách hàng, tồn quỹ PGD, số tiền đưa lại cho khách hàng khách hàng yêu cầu, tiền tồn quỹ tồn quỹ cuối ngày giao dịch viên chuyển nhập quỹ PGD - Nộp giao tiền cho thủ quỹ PGD, thu tiền mặt cho khách hàng, chi thu hộ đơn vị khách hàng có yêu cầu - Đóng gói tiền mặt theo quy định ngân hàng Dầu khí Tồn cầu - Thực cơng việc theo phân cơng trưởng phịng PGD 1.1.3 Một số hoạt động PGD 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Huy động vốn hoạt động vô quan trọng ngân hàng nói chung đối cới PGD Gpbank Lê Trọng Tấn nói riêng Chính vậy, PGD ln cố gắng dùng cách để gia tăng khả huy động vốn Đến thành lập gần năm, khả huy động vốn PGD ngày tăng Cụ thể sau: Bảng 1: Tình hình huy động vốn PGD 2009-2012 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Cơ cấu huy động vốn Tỷ Tỷ Tỷ Tỷ Tỷ Tỷ Tỷ Tỷ đồng trọng đồng trọng đồng trọng đồng trọng (%) (%) (%) (%) Vốn huy động từ tổ 18,58 57,45 40,82 64,36 47,81 66,5 58,8 67,43 chức kinh tế dân cư Vốn huy động từ Hội 13,76 42,55 22,6 35,64 24,08 33,5 28,4 32,57 sở Tổng vốn 32,34 100 63,42 100 71,89 100 87,2 100 So sánh 100 196,2 222,2 269,7 (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh PGD GPBank Lê Trọng Tấn) Nhìn vào bảng số liệu ta thấy, năm hoạt động, tổng nguồn vốn huy động tăng dần qua năm So với nguồn vốn huy động năm đầu thành lập 2009 vào năm 2010, mức huy động tăng đến 196,2%, năm 2011 tăng 222,2%, năm 2012 tăng 269,7% Đạt kết này, PGD GPBank Lê Trọng Tấn tích cực triển khai nhiều biện pháp để thu hút vốn, bên cạnh tăng cường cơng tác marketting, quảng bá thương hiệu tạo uy tín với khách hàng 1.1.3.2 Hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng PGD, bảo đảm cho tồn phát triển PGD Vì vậy, PGD GPBank Lê Trọng Tấn ln đặt cho mục tiêu sử dụng vốn sử dụng tiết kiệm có hiệu cho vay, lấy lãi từ hoạt động cho vay (tín dụng) chi trả chi phí cho hoạt động vay đồng thời trang trải khoản chi phí đầu tư phát triển khác PGD có tích luỹ Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn PGD GPBank Lê Trọng Tấn 2009-2012 2009 2010 2011 2012 Tỷ Tỷ Chỉ tiêu Số Tỷ Số trọn Tăng Số trọn Số Tỷ Tăng tiền trọn tiền g trưởn tiền g trọn trưởn (Tỷ g (Tỷ (%) g (%) (Tỷ (%) Tăng tiền đồng) (%) đồng g g (%) 100 đồng) 100 trưởn (Tỷ (%) ) 56,7 161,4 63,60 59 g (%) đồn 100 244,1 Doanh số cho 28,75 100 46,4 43,2 41 g) vay 166,2 37,52 221,2 70,2 62 274,4 100 Ngắn hạn 15,86 55,1 26,3 100 155,6 26,08 38 206,9 76 55 236,5 43,5 53 Trung - dài hạn 12,89 44,8 20,0 120,3 19,13 45 72 100 155,2 36 47 PGD 202,3 26,6 động Dư nợ cho vay 15,06 100 18,1 134,3 10,52 38 58 170,7 127,0 23,3 Ngắn hạn 7,94 52,7 10,6 132,8 8,61 38 42 137,9 27 132,4 13,5 Trung - dài hạn 7,12 47,2 9,46 tín dụng 96 Trọng Tấn) 120,9 9,82 (Nguồn: Báo cáo kết hoạt GPBank Lê Qua bảng số liệu tình hình hoạt động tín dụng, ta nhận thấy: Doanh số cho vay PGD tăng dần qua năm: * Năm 2010, tổng doanh số cho vay tăng lên 46,42 tỷ đồng, tốc độ tăng so với 2009 161,46% Trong đó, tổng doanh số vay ngắn hạn tăng lớn trung, dài hạn Doanh số cho vay trung dài hạn tăng so với năm 2009 khủng hoảng kinh tế vừa qua nên doanh nghiệp cần vay vốn để phục hồi Cũng mà khoản vay tập trung chủ yếu vào vay ngắn hạn nhằm tạm thời khắc phục hậu khủng hoảng kinh tế vừa qua Mặt khác, lãi suất cho vay PGD trì mức độ cao nên hạn chế doanh số vay dài trung hạn doanh nghiệp * Năm 2011, doanh số cho vay tăng lên 63,60 tỷ đồng, tăng 137% so với năm 2010 Trong đó, mức tăng doanh số cho vay ngắn hạn lớn cho vay dài trung hạn Tổng dư nợ tăng lên 19,13 tỷ đồng , đó, dư nợ trung dài hạn có tốc độ tăng thấp ngắn hạn Tỷ trọng vay ngắn hạn tiếp tục tăng, tỷ trọng cho vay trung dài hạn lại giảm * Năm 2012, doanh số cho vay tăng lên 70,2 tỷ đồng, tăng 110,38% so với năm 2011 Trong đó, mức tăng doanh số cho vay ngắn hạn lớn cho vay dài trung hạn Tổng dư nợ tăng lên 23,38 tỷ đồng , đó, dư nợ trung dài hạn có tốc độ tăng thấp ngắn hạn 1.1.3.3 Hoạt động toán ngân quỹ Hoạt động toán ngân quỹ PGD phạm vi toán nước Để nâng cao hiệu hoạt động toán, PGD GPBank Lê Trọng Tấn triển khai số giải pháp sau: + Để đẩy nhanh tốc độ tốn, ngồi phần mềm T24, PGD sử dụng phần mềm chuyển tiền khác như: BIDV, CITAD, VCB,… + PGD cài đặt duyệt điện, lập điện, nhận điện lệnh Inner để nhằm phân định rõ trách nhiệm phòng liên quan, từ nhằm nâng cao uy tín ngân hàng chất lượng chăm sóc khách hàng phịng + PGD thỏa thuận liên kết với số ngân hàng TMCP khác miễn phí chuyển tiền hệ thống như: MB, ACB, VP Bank, 1.1.4 Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2009-2012 1.1.4.1 Kết hoạt động kinh doanh Bảng3:Kếtquảhoạtđộngkinhdoanhnăm2009- 2012 ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Tổng giá trị tài sản Tổng vốn huy động 17,364 18,769 19,941 21,151 Tổng dư nợ Tổng thu nhập hoạt động 32,34 63,42 71,89 87,2 Lợi nhuận trước thuế Chi phí thuế TNDN 26,402 35,023 66,514 85,327 Lợi nhuận sau thuế 6,35 15,76 18,21 21,38 82,456 132,972 176,555 215,058 -20,61 -33,24 -44,14 -53,76 61,846 99,732 132,415 161,298 (Nguồn: Báocáotàichínhkiểm toán năm 2009-2012) Qua bảng cho thấy, hoạt động sản xuất kinh doanh PGD tốt, lợi nhuận sau thuế tăng qua năm Cụ thể, năm 2009 61,846 tỷ đồng, năm 2010 99,732 tỷ đồng, năm 2011 132,415 tỷ đồng đến năm 2012 161,298 tỷ đồng 1.1.4.2 Các tiêu khác Bảng 4: Cácchỉtiêuvềthunhập ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Năm Năm Năm Thu nhập lãi 2009 2010 2011 2012 5.236,78 13.771,33 15.308,44 17.112,67 Lãi/lỗ từ phí dịch vụ hoa hồng 234,22 537,44 1.030,67 2.250,11 Lãi từ hoạt động khác 877,5 1.445,56 1.876,4 2.015,34 Tổng thu nhập hoạt động 6.347,5 15.756,33 18.215,51 21.378,12 (Nguồn: Báo cáo tài kiểm tốn 2009- 2012) Qua bảng cho thấy thu nhập PGD tăng dần qua năm Năm 2009 năm bắt đầu hoạt động với thu nhập 6.347,5 triệu đồng, sau năm 2010 thu nhập PGD tăng vọt lên 15.756,33 triệu đồng Đến năm 2012 21.378,12 triệu đồng Bảng 5: Chi phí kinh doanh ĐVT:Triệuđồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chi phí hoạt động 2.563,89 2.790,11 3.074,33 3.587,78 Lương chi phí liên quan 830 900 970 1.000 Chi phí khấu hao 735,56 814,67 936,33 1.251,78 Chi khác 998,33 1.075,44 1.168 1.336 Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng 3.557,8 3.422,89 2.587,44 2.547,89 Tổng 6.121,69 6.213 5.661,77 6.135,67 (Nguồn: Báo cáo tài kiểm tốn 2009-2012) Qua bảng cho thấy chi phí hoạt động PGD có xu hướng tăng dần qua năm chi phí dự phịng rủi ro tín dụng lại giảm dần qua năm Điều cho thấy hoạt động sản xuất kinh doanh PGD ngày phát triển rủi ro dần giảm thiểu 1.2 Thực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn đầu tư PGD Gpbank Lê Trọng Tấn 1.2.1 Khái quát tình hình thẩm định PGD Gpbank Lê Trọng Tấn Là PGD thành lập, số lượng dự án vay vốn đầu tư đến với PGD chưa nhiều Điều đặt thách thức với PGD, để thu hút nhiều nguồn vốn vay theo dự án, mang lại hiệu cao cho kinh tế, xã hội Bảng 6: Số lượng dự án thẩm định cho vay PGD GPBank Lê Trọng Tấn Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2012 Số lượng dự án 10 ... đánh rủi ro công tác thẩm định dự án đầu tư quan trọng cần thiết PGD 11 1.2.3 Quy trình đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án đầu tư PGD Gpbank Lê Trọng Tấn: Quy trình đánh giá rủi. .. công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn đầu tư PGD Gpbank Lê Trọng Tấn 1.2.1 Khái quát tình hình thẩm định PGD Gpbank Lê Trọng Tấn Là PGD thành lập, số lượng dự án vay vốn đầu tư đến... hưởng rủi ro Nhìn vào quy trình đánh giá rủi ro công tác thẩm định dự án đầu tư PGD Gpbank Lê Trọng Tấn ta thấy, để nâng cao công tác quản lý rủi ro hoạt động cho vay vốn đầu tư dự án đầu tư,
