Đang tải... (xem toàn văn)
BÀI TẬP TÍN DỤNG Bài tập 1 Nhằm chuẩn bị cho kế hoạch vay vốn lưu động trong quý IV năm 2002, công ty thương mại Thanh Hà gửi hồ sơ vay vốn tới chi nhánh NHTM A. Các thông tin về hoạt động kinh do
2 Bit rng: - V n c a chi nhặnh ngn hng bao g m: V n huy ng: 24.560 triáu ng; V n i vay: 4.540 triáu ng; V n nhn iu ho: 2150 tri áu ng. Cặc quò d tr chim 20% t ng ngu n v n c a chi nhặnh, phôn cn l Ơi m c dứng vo kinh doanh. - S dm ti kho Đn cho vay theo hƠn m c c a cng ty Thanh H cu i ngy 25/12 l: 1.120 tri áu ng. - Cặc nhu côu vay v n phứ h p v i hoƠt ng kinh doanh c a cng ty th mkng mƠi Thanh H. Bi tp 2 chun b cho k hoƠch vay v n qu II n m 2004, chi nhặnh NH Cng thmkng Viát Nam ê nh n m c h sk vay v n t cng ty V t liáu ián t ng h p ICI. k n xin vay v n c a cng ty ngh: - Vay v n c nh xy d ng kho ch a hng di án tch 500m2. Thặi gian xy d ng l 03 thặng, khê i cng 10/4/2002. T ng chi ph xy d ng cng trnh t lm l 800tri áu ng. Phmkng th c xin vay l phmkng th c cho vay theo d ặn ô u tm. Sau khi xem xỉt cặc thng tin c a khặch hng, cặn b tn d ỉng t ng h p cặc thng tin chnh nh m sau: - i v i d ặn xy d ng kho th cng ty s ổ dỉng 300triáu t quò phặt trin, s cn l Ơi vay ngn hng. Kho m c m a vo s ổ dỉng t ngy 10/7/2002. Th ặi gian sổ dỉng 6 n m 8 thặng. Phmkng th c kh' u hao giĐn k n v i tứ lá 1,25%/thặng. Cng ty cam kt sổ dỉng t l i nhun hng thặng 1,75 triáu trĐ n g c cho ngn hng. - Cng ty ngh ti s Đn Đ m bĐo tr giặ 1.050 triáu ng cho cặc khoĐn vay nu trn (tứ lá 60%). Sau khi thm nh cặc iu kián vay v n, chi nhặnh NH quyt nh cho cng ty vay ê m c t i a b ng 1,3% v n dứng vo kinh doanh c a chi nhặnh v i phmkng th c cho vay khặch hng xu' t. Trong cặc ngy cu i qu II n m 2002, cng ty c phặt sinh cặc nghiáp vỉ kinh t nhm sau: - Ngy 27/6: + Xin vay thit b ch ng m, ch ng chặy cho nh kho 80 triáu ng - Ngy 28/6: + Xin vay trĐ tin nh cung c ' p nguyn liáu skn 120 triáu ng + N p tin bặn hng 50 triáu ng - Ngy 29/6: + Xin vay trĐ tin xi m ng 100 triáu ng + Xin vay trĐ tin ián phỉc vỉ kinh doanh 40 triáu ng - Ngy 30/6: + Xin vay trĐ tin nh cung c ' p mặi nh kho 120 triáu ng Yờu cu: 1. Xặc nh cặc chi tiu k hoƠch: m c cho vay v th ặi hƠn cho vay i v i d ặn. 2. GiĐi quyt (c gi Đi thch) cặc nghiáp vỉ kinh t phặt sinh trong 4 ngy cu i qu II n m 2004. Bit rng: - V n c a chi nhặnh: V n huy ng: 30.000 tr. ng; V n nhn iu ho: 10.500 tr. ng; V n khặc: 2.500 tr. ng; Cặc quò d tr chim 10% v n huy ng c a chi nhặnh, phôn cn l Ơi m c dứng vo kinh doanh. 3 - Ht ngy 26/6: s dm ti kho Đn cho vay v n c nh l: 320 tr. ng. - Cặc nhu côu vay v n phứ h p v i hoƠt ng kinh doanh c a cng ty. Cặc s liáu trn m c giĐ nh. Bi tp 3 Để chuẩn bị cho kế hoạch vay vốn quý II năm 2002, chi nhánh NH Công thơng Đống Đa đã nhận đợc hồ sơ vay vốn từ công ty Vật liệu điện tổng hợp ICI. Đơn xin vay vốn của công ty đề nghị: - Vay vốn cố định để xây dựng kho chứa hàng diện tích 500m2. Thời gian xây dựng là 03 tháng, khởi công 10/4/2002. Tổng chi phí xây dựng công trình tự làm là 800triệu đồng. Phơng thức xin vay là phơng thức cho vay theo dự án đầu t. - Vay vốn lu động phục vụ cho kinh doanh. Phơng thức xin vay là phơng thức cho vay theo hạn mức. Sau khi xem xét các thông tin của khách hàng, cán bộ tín dụng tổng hợp các thông tin chính nh sau: - Đối với dự án xây dựng kho thì công ty sử dụng 300triệu từ quỹ phát triển, số còn lại vay ngân hàng. Kho đợc đa vào sử dụng từ ngày 10/7/2002. Thời gian sử dụng 6 năm 8 tháng. Phơng thức khấu hao giản đơn với tỷ lệ 1,25%/tháng. Công ty cam kết sử dụng từ lợi nhuận hàng tháng 1,75 triệu để trả nợ gốc cho ngân hàng. - Thông tin về tài sản lu động và vốn lu động của công ty nh sau: + Tài sản lu động dự trữ bình quân: 1.250 triệu đồng.+ Vốn lu động tự có và tự huy động: 450 triệu đồng. + Giá bán một đơn vị sản phẩm: 8,50 triệu đồng.+ Giá vốn một đơn vị sản phẩm: 7,14 triệu đồng.+ Số lợng đơn vị sản phẩm tiêu thụ: 500 đơn vị .- Công ty đề nghị tài sản đảm bảo trị giá 2.050 triệu đồng cho các khoản vay nêu trên (tỷ lệ 60%). Sau khi thẩm định các điều kiện vay vốn, chi nhánh NH quyết định cho công ty vay ở mức tối đa bằng 3% vốn dùng vào kinh doanh của chi nhánh với phơng thức cho vay khách hàng đề xuất. Trong các ngày cuối quý II năm 2002, công ty có phát sinh các nghiệp vụ kinh tế nh sau: - Ngày 27/6: + Nộp tiền bán hàng 150 triệu đồng + Trả tiền quảng cáo quý II/2002 220 triệu đồng + Xin vay thiết bị chống ẩm, chống cháy cho nhà kho 80 triệu đồng - Ngày 28/6: + Xin vay để trả tiền nhà cung cấp 120 triệu đồng + Nộp tiền bán hàng 50 triệu đồng - Ngày 29/6: + Xin vay trả tiền xi măng 100 triệu đồng + Xin vay để trả tiền điện phục vụ kinh doanh 40 triệu đồng + Nộp séc bảo chi (công ty là ngời thụ hởng) 200 triệu đồng - Ngày 30/6: + Xin vay để trả tiền nhà cung cấp 120 triệu đồng Yêu cầu: 1. Xc nh cc chi tiu k hoch: hn mc tn dng, mc cho vay v thi hn cho vay i vi dứ n. 2. Giải quyết (có giải thích) các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong 4 ngày cuối quý II năm 2002. 3. Số tiền lãi vay vốn lu động công ty phải trả cho chi nhánh NH là bao nhiêu? biết lãi suất 0,8%/tháng. 4 Biết rằng: - Vốn của chi nhánh: Vốn huy động: 30.000 tr. đồng; Vốn nhận điều hoà: 10.500 tr. đồng; Vốn khác: 2.500 tr. đồng; Các quỹ dự trữ chiếm 10% vốn huy động của chi nhánh, phần còn lại đợc dùng vào kinh doanh. - Hết ngày 26/6: số d tài khoản cho vay theo hạn mức là: 380 tr. đồng; vay vốn cố định là: 320 tr. đồng. - Tổng số d nợ trên tài khoản cho vay hạn mức tính đến hết ngày 26/6 của công ty là 42.230 tr. đồng. - Các nhu cầu vay vốn phù hợp với hoạt động kinh doanh của công ty. - Các số liệu trên đợc giả định. Bi tp 4 Để chuẩn bị cho kế hoạch vay vốn quý II năm 2002, chi nhánh NH Công thơng Đống Đa đã nhận đợc hồ sơ vay vốn từ công ty Vật liệu điện tổng hợp ICI. Đơn xin vay vốn của công ty đề nghị: - Vay vốn cố định để xây dựng kho chứa hàng diện tích 500m2. Thời gian xây dựng là 03 tháng, khởi công 10/4/2002. Tổng chi phí xây dựng công trình tự làm là 800triệu đồng. Phơng thức xin vay là phơng thức cho vay theo dự án đầu t. - Vay vốn lu động phục vụ cho kinh doanh. Phơng thức xin vay là phơng thức cho vay theo hạn mức. Sau khi xem xét các thông tin của khách hàng, cán bộ tín dụng tổng hợp các thông tin chính nh sau: - Đối với dự án xây dựng kho thì công ty sử dụng 300triệu từ quỹ phát triển, số còn lại vay ngân hàng. Kho đợc đa vào sử dụng từ ngày 10/7/2002. Thời gian sử dụng 6 năm 8 tháng. Phơng thức khấu hao giản đơn với tỷ lệ 1,25%/tháng. Công ty cam kết sử dụng từ lợi nhuận hàng tháng 1,75 triệu để trả nợ gốc cho ngân hàng. - Thông tin về tài sản lu động và vốn lu động của công ty nh sau: + Tài sản lu động dự trữ bình quân: 1.250 triệu đồng.+ Vốn lu động tự có và tự huy động: 450 triệu đồng. + Giá bán một đơn vị sản phẩm: 8,50 triệu đồng.+ Giá vốn một đơn vị sản phẩm: 7,14 triệu đồng.+ Số lợng đơn vị sản phẩm tiêu thụ: 500 đơn vị .- Công ty đề nghị tài sản đảm bảo trị giá 2.050 triệu đồng cho các khoản vay nêu trên (tỷ lệ 60%). Sau khi thẩm định các điều kiện vay vốn, chi nhánh NH quyết định cho công ty vay ở mức tối đa bằng 3% vốn dùng vào kinh doanh của chi nhánh với phơng thức cho vay khách hàng đề xuất. Trong các ngày cuối quý II năm 2002, công ty có phát sinh các nghiệp vụ kinh tế nh sau: - Ngày 27/6: + Nộp tiền bán hàng 150 triệu đồng + Trả tiền quảng cáo quý II/2002 220 triệu đồng + Xin vay thiết bị chống ẩm, chống cháy cho nhà kho 80 triệu đồng - Ngày 28/6: + Xin vay để trả tiền nhà cung cấp 120 triệu đồng + Nộp tiền bán hàng 50 triệu đồng - Ngày 29/6: + Xin vay trả tiền xi măng 100 triệu đồng + Xin vay để trả tiền điện phục vụ kinh doanh 40 triệu đồng + Nộp séc bảo chi (công ty là ngời thụ hởng) 200 triệu đồng - Ngày 30/6: + Xin vay để trả tiền nhà cung cấp 120 triệu đồng 5 Yêu cầu: 1. Xác định các chi tiêu kế hoạch: hạn mức tín dụng, mức cho vay và thời hạn cho vay đối với dự án. 2. Giải quyết (có giải thích) các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong 4 ngày cuối quý II năm 2002. 3. Số tiền lãi vay vốn lu động công ty phải trả cho chi nhánh NH là bao nhiêu? biết lãi suất 0,8%/tháng. Biết rằng: - Vốn của chi nhánh: Vốn huy động: 30.000 tr. đồng; Vốn nhận điều hoà: 10.500 tr. đồng; Vốn khác: 2.500 tr. đồng; Các quỹ dự trữ chiếm 10% vốn huy động của chi nhánh, phần còn lại đợc dùng vào kinh doanh. - Hết ngày 26/6: số d tài khoản cho vay theo hạn mức là: 380 tr. đồng; vay vốn cố định là: 320 tr. đồng. - Tổng số d nợ trên tài khoản cho vay hạn mức tính đến hết ngày 26/6 của công ty là 42.230 tr. đồng. - Các nhu cầu vay vốn phù hợp với hoạt động kinh doanh của công ty. - Các số liệu trên đợc giả định. Bi tp 5 Thặng 6 n m 2003, cng ty Cao su Sao vng g ổi n ngn hng th mkng mƠi A h sk vay v n lmu ng th c hián phmkng ặn sĐn xu' t kinh doanh c a doanh nghiáp trong qu III n m 2003. Sau khi xem xỉt, cặn b tn d ỉng c a ngn hng ê th ng nh' t m t s ch tiu nhm sau: Giặ tr ti s Đn th ch' p: 8080 triáu ng T ng chi ph th c hián phmkng ặn kinh doanh: 14.702 triáu ng, chi tit nhm sau: o Chi ph v t tm (nguyn liáu, vt liáu phỉ): 8676 triáu ng o Tin lmkng cặn b nhn vin: 3576 triáu ng o Kh' u hao ti s Đn c nh: 1496 triáu ng o Cặc chi ph khặc: 924 triáu ng Ngn hng c kh Đ n ng ặp ng nhu côu vay v n lmu ng c a doanh nghiáp. Trong thặng 9/2003 doanh nghiáp c phặt sinh cặc nghiáp vỉ kinh t nhm sau: - Ngy 5/9: Kh m c ngy 15/6/2003 n hƠn, s tin: 540 triáu ng (trn ti khoĐn tin gổi c a cng ty c tin trĐ n ngn hng) - Ngy 11/9: Vay mua vt tm: 570 triáu ng Vay thanh toặn tin ián: 80 triáu ng - Ngy 16/9: Vay chi thmêng cho cng nhn: 120 tri áu ng Vay thanh toặn tin lmkng: 350 triáu ng - Ngy 25/9: Vay thanh toặn tin mua xi m ng: 50 triáu ng Vay mua thit b: 380 triáu ng Yờu cu: 1. Xặc nh m c cho vay ngn hng th c hián i v i doanh nghiáp 2. GiĐi quyt cặc nghiáp vỉ kinh t phặt sinh trong thặng 9/2003. Bit rng: - th c hián phmkng ặn kinh doanh, doanh nghiáp sổ dỉng v n lmu ng t c l 4914 tri áu ng v i vay ngn hng th mkng mƠi khặc l 3642 triáu ng. - n cu i ngy 31/8 cng ty ê nh n tin vay th c hián phmkng ặn kinh doanh s tin l 3650 triáu ng, dm n ti kho Đn cho vay v n lmu ng c a cng ty l 5240 tri áu ng. - Ngn hng A cho vay t i a b ng 70% giặ tr ti s Đn th ch' p 6 Bi tp 6 1. Thặng 3 n m 2004, cng ty Gi ' y Bêi B ng gổi n ngn hng th mkng mƠi A h sk vay v n lmu ng th c hián phmkng ặn sĐn xu' t kinh doanh c a doanh nghiáp trong qu II n m 2004. Sau khi xem xỉt, cặn b tn d ỉng c a ngn hng ê th ng nh' t m t s ch tiu nhm sau: Giặ tr ti s Đn th ch' p: 14.500 triáu ng, ti s Đn ny ê dứng Đ m bĐo cho m t khoĐn vay v i m c cho vay c a khoĐn vay l 1.525 tri áu ng. T ng chi ph th c hián phmkng ặn kinh doanh: 25.450 triáu ng, chi tit nhm sau: o Chi ph v t tm (nguyn liáu, vt liáu phỉ): 12.250 triáu ng o Tin lmkng cặn b nhn vin: 4.500 triáu ng o Kh' u hao ti s Đn c nh: 7.635 triáu ng o Cặc chi ph khặc: 1.065 triáu ng Ngn hng c kh Đ n ng ặp ng nhu côu vay v n lmu ng c a doanh nghiáp. Trong thặng 5/2004 doanh nghiáp c phặt sinh cặc nghiáp vỉ kinh t nhm sau: - Ngy 10/5: Kh m c ngy 5/2/2004 n hƠn, s tin: 480 triáu ng (trn ti khoĐn tin gổi c a cng ty c tin trĐ n ngn hng) - Ngy 11/5: Vay mua vt tm: 1.540 triáu ng Vay thanh toặn tin nhin liáu: 520 triáu ng - Ngy 16/5: Vay chi thmêng cho cng nhn: 420 tri áu ng Vay thanh toặn tin lmkng: 350 triáu ng - Ngy 26/5: Vay thanh toặn tin mua xi m ng: 250 triáu ng Vay mua phỉ gia lm gi ' y: 850 triáu ng Yờu cu: 1. Xặc nh m c cho vay ngn hng th c hián i v i doanh nghiáp 2. GiĐi quyt cặc nghiáp vỉ kinh t phặt sinh trong thặng 5/2004. Bit rng: - th c hián phmkng ặn kinh doanh, doanh nghiáp sổ dỉng v n lmu ng t c l 5.090 tri áu ng v i vay ngn hng th mkng mƠi khặc l 3642 triáu ng. - n cu i ngy 30/4 cng ty ê nh n tin vay th c hián phmkng ặn kinh doanh s tin l 5.650 triáu ng, dm n ti kho Đn cho vay v n lmu ng c a cng ty l 8.250 tri áu ng. - Ngn hng A cho vay t i a b ng 75% giặ tr ti s Đn th ch' p Bi tp 7 Thặng 6 n m 2003, cng ty Cao su Sao vng g ổi n ngn hng th mkng mƠi A h sk vay v n lmu ng th c hián phmkng ặn sĐn xu' t kinh doanh c a doanh nghiáp trong qu III n m 2003. Sau khi xem xỉt, cặn b tn d ỉng c a ngn hng ê th ng nh' t m t s ch tiu nhm sau: Giặ tr ti s Đn th ch' p: 8080 triáu ng T ng chi ph th c hián phmkng ặn kinh doanh: 14.702 triáu ng, chi tit nhm sau: o Chi ph v t tm (nguyn liáu, vt liáu phỉ): 8676 triáu ng o Tin lmkng cặn b nhn vin: 3576 triáu ng o Kh' u hao ti s Đn c nh: 1496 triáu ng o Cặc chi ph khặc: 924 triáu ng Ngn hng c kh Đ n ng ặp ng nhu côu vay v n lmu ng c a doanh nghiáp. 7 Trong thặng 9/2003 doanh nghiáp c phặt sinh cặc nghiáp vỉ kinh t nhm sau: - Ngy 5/9: Kh m c ngy 15/6/2003 n hƠn, s tin: 540 triáu ng (trn ti khoĐn tin gổi c a cng ty c tin trĐ n ngn hng) - Ngy 11/9: Vay mua vt tm: 570 triáu ng Vay thanh toặn tin ián: 80 triáu ng - Ngy 16/9: Vay chi thmêng cho cng nhn: 120 tri áu ng Vay thanh toặn tin lmkng: 350 triáu ng - Ngy 25/9: Vay thanh toặn tin mua xi m ng: 50 triáu ng Vay mua thit b: 380 triáu ng Yờu cu: 1. Xặc nh m c cho vay ngn hng th c hián i v i doanh nghiáp 2. GiĐi quyt cặc nghiáp vỉ kinh t phặt sinh trong thặng 9/2003. Bit rng: - th c hián phmkng ặn kinh doanh, doanh nghiáp sổ dỉng v n lmu ng t c l 4914 tri áu ng v i vay ngn hng th mkng mƠi khặc l 3642 triáu ng. - n cu i ngy 31/8 cng ty ê nh n tin vay th c hián phmkng ặn kinh doanh s tin l 3650 triáu ng, dm n ti kho Đn cho vay v n lmu ng c a cng ty l 5240 tri áu ng. - Ngn hng A cho vay t i a b ng 70% giặ tr ti s Đn th ch' p Bi tp 8 Thặng 6 n m 2004, cng ty mặy tnh E-Lead g ổi n ngn hng th mkng mƠi A h sk vay v n lmu ng th c hián phmkng ặn sĐn xu' t kinh doanh c a doanh nghiáp trong qu III n m 2004. Sau khi xem xỉt, cặn b tn d ỉng c a ngn hng ê th ng nh' t m t s ch tiu nhm sau: Ti s Đn Đ m bĐo: B' t ng sĐn 4.500 triáu ng; ng sĐn 2.500 triáu ng T ng chi ph th c hián phmkng ặn kinh doanh: 14.520 triáu ng, chi tit nhm sau: o Chi ph mua linh ki án mặy vi tnh: 8.676 triáu ng o Tin lmkng cặn b nhn vin: 3576 triáu ng o Kh' u hao há th ng lp rặp mặy vi tnh: 1496 triáu ng o Cặc chi ph khặc: 924 triáu ng Ngn hng c kh Đ n ng ặp ng nhu côu vay v n lmu ng c a doanh nghiáp. Trong thặng 9/2004 doanh nghiáp c phặt sinh cặc nghiáp vỉ kinh t nhm sau: - Ngy 5/9: Vay mua vt tm: 570 triáu ng Vay thanh toặn tin ián: 80 triáu ng - Ngy 11/9: Vay mua vt tm: 570 triáu ng Vay thanh toặn tin ián: 80 triáu ng - Ngy 16/9: Vay chi thmêng cho cng nhn: 120 tri áu ng Vay thanh toặn tin lmkng: 350 triáu ng - Ngy 25/9: Vay thanh toặn tin mua xi m ng: 50 triáu ng Vay mua thit b: 380 triáu ng Yờu cu: 8 1. Xặc nh m c cho vay ngn hng th c hián i v i doanh nghiáp 2. GiĐi quyt cặc nghiáp vỉ kinh t phặt sinh trong thặng 9/2003. Bit rng: - th c hián phmkng ặn kinh doanh, doanh nghiáp sổ dỉng v n lmu ng t c l 4914 tri áu ng v i vay ngn hng th mkng mƠi khặc l 3642 triáu ng. - n cu i ngy 31/8 cng ty ê nh n tin vay th c hián phmkng ặn kinh doanh s tin l 3650 triáu ng, dm n ti kho Đn cho vay v n lmu ng c a cng ty l 3820 tri áu ng. Bi tp 9 Cu i thặng 6 n m 2003, cng ty d át may Th ng long gổi n ngn hng th mkng mƠi A h sk vay v n lmu ng th c hián phmkng ặn sĐn xu' t kinh doanh ca doanh nghiáp trong qu III n m 2003. Sau khi xem xỉt, cặn b tn d ỉng c a ngn hng ê th ng nh' t m t s ch tiu nhm sau: Giặ tr ti s Đn th ch' p: 7680 triáu ng T ng chi ph th c hián phmkng ặn kinh doanh: 14.622 triáu ng Trong : Chi ph v t tm (nguyn liáu, vt liáu phỉ): 8676 triáu ng Tin lmkng cặn b nhn vin: 3576 triáu ng Kh' u hao ti s Đn c nh: 1446 triáu ng Cặc chi ph khặc: 924 triáu ng Sau khi tnh toặn ngn hng th ' y r ng ngu n v n ngn hng c kh Đ n ng ặp ng nhu côu vay v n lmu ng c a doanh nghiáp b ng 1,4% t ng ngu n v n c a ngn hng. K hoƠch cn i v n kinh doanh qu III/2003 c a ngn hng c cặc ch tiu nhm sau: n v: Triu ng Sổ dỉng v n Ngu n v n Nghiáp vỉ ngn qu ò V n huy ng + D tr bt bu c + Huy ng ngn hƠn + D tr Đ m bĐo khĐ n ng thanh toặn + Huy ng trn 12 thặng Nghiáp vỉ tn d ỉng 252.624 V n i vay 22.320 Sổ dỉng v n khặc 55.536 V n t c 38.880 Trong thặng 9/2003 doanh nghiáp c phặt sinh cặc nghiáp vỉ kinh t nhm sau: - Ngy 5/9: Kh m c s 5/6 n hƠn, s tin: 290,4 triáu ng (trn ti khoĐn tin gổi c a cng ty c tin trĐ n ngn hng) - Ngy 10/9: Vay mua vt tm: 576 triáu ng Vay thanh toặn tin Ián: 62,4 triáu ng - Ngy 15/9: Vay chi thmêng cho cng nhn: 42 tri áu ng Vay thanh toặn tin lmkng: 282 triáu ng - Ngy 19/9: Vay thanh toặn tin mua xi m ng: 444 triáu ng Vay mua vt tm: 180 triáu ng Yờu cu: 1/ Xặc nh m c cho vay ngn hng th c hián i v i doanh nghiáp 2/ Tnh t ứ lá d tr bt bu c v d tr Đ m bĐo khĐ n ng thanh toặn ngn hng A ph Đi th c hián trong qu III/2003. 3/ GiĐi quyt cặc nghiáp vỉ kinh t phặt sinh trong thặng 9/2003. Bit rng: - V n huy ng ngn hƠn chim 65% v n huy ng 9 - th c hián phmkng ặn kinh doanh, doanh nghiáp sổ dỉng v n lmu ng t c l 4944 tri áu ng v i vay ngn hng th mkng mƠi B l 3612 tri áu ng. - Trong nghiáp vỉ ngn qu ò theo k hoƠch cn i v n c a ngn hng, d tr bt bu c chim 40%. - n cu i ngy 31/8 cng ty ê nh n tin vay th c hián phmkng ặn kinh doanh s tin l 3651,6 triáu ng, dm n ti kho Đn cho vay v n lmu ng c a cng ty l 5004 tri áu ng. - Ngn hng A cho vay t i a b ng 70% giặ tr ti s Đn th ch' p - Cặc s liáu trn m c giĐ nh. Bi tp 10 Trong thặng 3 n m 2003 cng ty Th c phm Hong T ' n gổi n Ngn hng th mkng mƠi A h sk vay v n c nh th c hián d ặn mê r ng sĐn xu' t kinh doanh (cng trnh do cng ty t lm) ặp ng nhu côu hng hoặ c a ngmặi tiu dứng. Sau khi xem xỉt v thm nh d ặn ô u tm, ngn hng ê th ng nh' t v i doanh nghiáp v cặc s liáu sau: + T ng m c v n ô u tm th c hián d ặn: 3.250 triáu ng + V n t c th c hián d ặn b ng 30% t ng m c v n ô u tm cho d ặn. + Cặc ngu n v n khặc tham gia d ặn l 425 triáu ng. + Giặ tr ti s Đn th ch' p: 2.650 triáu ng + L i nhun thu m c hng n m c a doanh nghiáp sau khi th c hián d ặn: 1650 triáu ng, t ng 10% so v i trm c khi th c hián d ặn. TƠi thặi im ngn hng xỉt duy át h sk vay v n c a cng ty, tnh hnh ngu n v n v s ổ dỉng v n c a ngn hng nh m sau: n v:Triu ng Ti sn cú Ti sn n Ngn qu ò 1.550.000 V n huy ng 15.200.000Kinh doanh tn d ỉng 24.209.200 * Tin gổi cặc loƠi 6.080.000Cho vay ngn hƠn * K phiu, trặi phiu 9.120.000Cho vay trung di h Ơn V n t c 950.000Nghiáp vỉ kinh doanh khặc 6.439.800 Ngu n v n khặc 849.000Ti sn cú: 32.199.000Ti sn n & vn t cú: 32.199.000Trong thặng 6 doanh nghiáp c phặt sinh m t s nghiáp vỉ kinh t nhm sau: - Ngy 10/6: Vay mua v t liáu xy d ng cho cng trnh: 560 tri áu ng Vay thanh toặn tin mua hĐi sĐn: 400 triáu ng - Ngy 23/6: Vay thanh toặn tin mua thỉp cho cng trnh: 360 tri áu ng Vay thanh toặn tin vn chuyn thit b cho cng trnh: 40 tri áu ng - Ngy 30/6: Vay thanh toặn tin mua thit b: 400 triáu ng Yờu cu: 1. Xặc nh m c cho vay i v i d ặn. 2. Xặc nh thặi hƠn cho vay i v i d ặn. 3. GiĐi quyt cặc nghiáp vỉ kinh t phặt sinh trong thặng 6/2003. Bit rng: - Trong ngu n v n huy ng c a ngn hng c v n huy ng trung di h Ơn b ng 30% v n huy ng k phiu, trặi phiu v ngn hng m c phỉp sổ dỉng 25% v n huy ng ngn hƠn cho vay trung di h Ơn. - Tứ lá kh' u hao ti s Đn c nh 10%/ n m. - Doanh nghiáp cam kt dứng 80% l i nhun t ng thm sau khi th c hián d ặn trĐ n hng n m. - Dm n tn d ỉng trung di h Ơn chim 24% t ng dm n . - Cặc ngu n khặc doanh nghiáp dứng trĐ n ngn hng hng n m: 65 triáu ng. - Dm n ti kho Đn cho vay v n c nh c a doanh nghiáp cu i ngy 9/6 l: 850 tri áu ng (trm c d ặn ny doanh nghiáp khng c d m n vay v n c nh tƠi ngn hng). - D ặn m c th c hián ngy 10/4/2003 v hon thnh m a vo s ổ dỉng ngy 10/11/2003. 10 Bi tp 11 Trong thặng 3 n m 2004, cng ty Ki n Thnh g ổi n Ngn hng Cng th mkng Viát Nam h sk vay v n c nh th c hián d ặn mê r ng sĐn xu' t kinh doanh (cng ty t lm). Sau khi xem xỉt v th m nh d ặn ô u tm, ngn hng ê th ng nh' t v i doanh nghiáp v cặc s liáu sau: + T ng m c v n ô u tm th c hián d ặn: 7.200 triáu ng + V n t c th c hián d ặn b ng 30% t ng m c v n ô u tm cho d ặn. + Cặc ngu n v n khặc tham gia d ặn l 1.550 triáu ng. + Giặ tr ti s Đn th ch' p: 5.650 triáu ng + L i nhun thu m c hng n m c a doanh nghiáp sau khi th c hián d ặn: 1.705 triáu ng, t ng 10% so v i trm c khi th c hián d ặn. TƠi thặi im xỉt duyát h sk vay v n c a cng ty, ngu n v n c a ngn hng ặp ng nhu côu vay c a cng ty. Yờu cõu: 1. Xặc nh m c cho vay i v i d ặn. 2. Xặc nh thặi hƠn cho vay i v i d ặn. Bit rng: - Tứ lá kh' u hao ti s Đn c nh 20%/ n m. - Doanh nghiáp cam kt dứng ton b phôn l i nhun t ng thm sau khi th c hián d ặn trĐ n ngn hng. - Cặc ngu n khặc doanh nghiáp dứng trĐ n g c ngn hng hng n m: 19,5 triáu ng. - D ặn m c th c hián ngy 05/4/2004 v hon thnh m a vo s ổ dỉng ngy 05/12/2004. Ngn hng d kin giĐi ngn ngay t ngy ' u th c hián d ặn. - Cặc s liáu trn m c giĐ nh. . thông tin của khách hàng, cán bộ tín dụng tổng hợp các thông tin chính nh sau: - Đối với dự án xây dựng kho thì công ty sử dụng 300triệu từ quỹ phát triển,. đợc đa vào sử dụng từ ngày 10/7/2002. Thời gian sử dụng 6 năm 8 tháng. Phơng thức khấu hao giản đơn với tỷ lệ 1,25%/tháng. Công ty cam kết sử dụng từ lợi